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我们公司是糖厂,委托第三方处置滤泥污泥、灰渣等固废物,第三方发酵处理后的滤泥50%由我公司负责提供给种植大户回田,受托方应给我公司开具什么类型的发票?
苏晓燕老师
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提问时间:03/26 10:53
#税务#
二、纳税人受托对垃圾、污泥、污水、废气等废弃物进行专业化处理,即运用填埋、焚烧、净化、制肥等方式,对废弃物进行减量化、资源化和无害化处理处置,按照以下规定适用增值税税率: (一)采取填埋、焚烧等方式进行专业化处理后未产生货物的,受托方属于提供《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36 号文件印发)“现代服务” 中的 “专业技术服务”,其收取的处理费用适用 6% 的增值税税率。 (二)专业化处理后产生货物,且货物归属委托方的,受托方属于提供 “加工劳务”,其收取的处理费用适用 13% 的增值税税率。 (三)专业化处理后产生货物,且货物归属受托方的,受托方属于提供 “专业技术服务”,其收取的处理费用适用 6% 的增值税税率。受托方将产生的货物用于销售时,适用货物的增值税税率
阅读 64
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老师,你好,年年收入不达到12万的,可以不用做年度个税汇算清缴吗?
家权老师
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提问时间:03/26 10:42
#税务#
是的,可以不做汇算的
阅读 59
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工程管理服务需要缴纳印花税吗?如果要交,税目和税率是多少?
小菲老师
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提问时间:03/26 10:40
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 54
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老师,你好!我们公司是工程公司,一般纳税人。如果公司有外出劳务时,需预交税费,那如何在当月增值税申报表上显现出当月所交的附加税数据?现在我们在做2025年度汇算清缴时,主表上带出来的数和我们账上的附加税总数不一致,主表自动带出来的数只有我们在本地做工程和销售一些货物所交的附加税,而外出劳务所交的附加税数据一个都没有,请问一下现在该如何处理?
朴老师
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提问时间:03/26 10:39
#税务#
外出预缴附加税需在电子税务局同步申报,账务计入 “税金及附加”,汇算清缴手工补录该部分金额,使账税一致。
阅读 41
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老师公司想注销,亏损状态,现在账上有两笔欠股东的钱10几万,股东没实缴注册资金,那可不可以让股东补缴10几万注册资金,然后把欠股东钱还了呢 还是有别的更好的方法处理
小菲老师
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提问时间:03/26 10:38
#税务#
同学,你好 那可不可以让股东补缴10几万注册资金,然后把欠股东钱还了呢 是可以的
阅读 39
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老师,汇算清缴时收到上年没入账的发票,只需更正年报报表?还是上年4季度季报报表也要更正?
家权老师
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提问时间:03/26 10:32
#税务#
你要税前扣除,就要更正上年的上年4季度季报报表和季度申报
阅读 36
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请问A公司欠B公司工程款300万,A公司去做融资,给B公司支付工程款,融资利息有20万,利息由B公司承担,易。A公司从300万元减去20万作为支付利息的款只支付了280万元款,请问B这个怎么进行会计费补录(银行给B公司开了利息发票)
暖暖老师
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提问时间:03/26 10:32
#税务#
借:银行存款 2,800,000 借:财务费用—利息支出 200,000 贷:应收账款—A公司 3,000,000
阅读 86
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老师,请问申请退付手续费会有风险的吗
小菲老师
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提问时间:03/26 10:23
#税务#
同学,你好 没有风险
阅读 32
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老师好,现在26年3月补缴23年企业所得税9万,滞纳金3万,这笔分录怎么做合理?
家权老师
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提问时间:03/26 10:21
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 营业外支出-滞纳金 贷:银行存款
阅读 41
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滤泥、污泥、灰渣等固废物处置开具发票的具体税率是多少?相关政策是哪一条?
李沐鑫老师
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提问时间:03/26 10:19
#税务#
你好同学,如果受托方是一般纳税人处理后所产生的物品规受托方所有按现代服务的税率,6%,如果规委托方所有按劳务开票13%
阅读 93
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老师,您好,我们收到一张为免税的餐费发票,是云南大理的***饭店开的,请问这张发票有没有问题
小菲老师
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提问时间:03/26 10:14
#税务#
同学,你好 有,没有免税的
阅读 64
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老师好,企业自建厂房,是根据什么来转固,是竣工报告还是房产证取的日期,还是什么来判断合理?
家权老师
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提问时间:03/26 10:10
#税务#
转股是看是否达到使用状态
阅读 41
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我打开电子税务局app,里面的购销合同确认功能,我昨天发起的提额申请,显示 购方合同真实性无法确认。是什么情况老师
小菲老师
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提问时间:03/26 10:09
#税务#
同学,你好 购买方企业未完成对你们提交的购销合同的确认操作,或已明确拒绝确认
阅读 76
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偶然所得只要扣个税20就不用发票吗老师?比如公司给外面人发5万?
家权老师
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提问时间:03/26 10:09
#税务#
关键是什么理由给发5万?
阅读 69
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你好, 老师,工商系统受益人备案,是按照 章程上 股东信息及占比 备案 受益人信息吧?
小菲老师
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提问时间:03/26 10:05
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 31
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老师,银行扣的回单费,企业服务年费,短信通知费加起来1000元,一般什么费用
家权老师
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提问时间:03/26 10:05
#税务#
那个是计入财务费用-手续费
阅读 59
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是公司的负责人,但法人不是他,工资社保也不在这个公司缴纳和发放,那这个人乘坐的高铁开的这个公司的抬头,可以报销抵扣吗
家权老师
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提问时间:03/26 10:03
#税务#
那个是可以报销的,为公司办事
阅读 40
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收到政府的奖励款或者补助款,一般计入什么会计科目,计入什么现金流量项目?
家权老师
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提问时间:03/26 09:50
#税务#
那个计入营业外收入-政府补助,收到其他与经营活动一个的现金
阅读 38
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餐饮服务开票的时候有啥注意事项?
小菲老师
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提问时间:03/26 09:43
#税务#
同学,你好 抬头、税号要对 金额要与实际一致
阅读 37
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老师您好,公司采购了一批物资,供货方发票上没有物资明细,总金额是相符的,附有一份电子版的销货清单,这种发票可以用吗?
小菲老师
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提问时间:03/26 09:40
#税务#
同学,你好 不建议使用
阅读 56
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有没有哪条税法规定农户卖干粮不属于自产
小菲老师
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提问时间:03/26 09:38
#税务#
同学,你好 没有这个规定
阅读 28
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电影票批发,我们从供应商那里买了电影票卖给客户,我们能怎么开票
家权老师
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提问时间:03/26 09:37
#税务#
你们开经纪代理服务*代售电影票款
阅读 32
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公司股东A做股转让给B,A实缴出资0,B实缴出资105万,报表上有105万实收资本,税务局让提供股东出资证明,现提供B出资的105万,代办会计说必须提供A的转账证明,但A实际并未出资这怎么处理
小菲老师
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提问时间:03/26 09:33
#税务#
同学,你好 那你提供书面说明,A无实缴
阅读 49
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老师,通行费发票,发票没有公司抬头,只有车牌号(公司车),可以入账吗
家权老师
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提问时间:03/26 09:29
#税务#
以前的纸质的发票可以做账的
阅读 63
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单位给临时工发工资可以用现金吗?需要签劳动合同交社保吗?临时工需要开发票吗?
家权老师
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提问时间:03/26 09:24
#税务#
需要签劳务协议,代开发票
阅读 28
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临时性的安装服务费,销售五金,设备提供的,开票时:项目名称写什么?
小菲老师
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提问时间:03/26 09:23
#税务#
同学,你好 建筑服务*安装服务
阅读 24
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老师我们拍了块土地,这块土地作为公司资产对公司有哪些利
家权老师
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提问时间:03/26 09:23
#税务#
摊销的费用可以税前扣除,
阅读 26
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老师,公司买了一批电影票,要卖给客户,我们应该怎么开票
小菲老师
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提问时间:03/26 09:22
#税务#
同学,你好 文化服务—电影票
阅读 33
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老师,请教一下,有家公司被降级到了没得发票额度,现在想要开票要怎么办
家权老师
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提问时间:03/26 09:21
#税务#
只有联系税局处理了,跟12366沟通
阅读 54
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我想把股东几辆车租给公司,然后公司公账支付给个人,他这笔租金收入的话是代扣,代缴的话是要扣20%的一个个人所得税吗?
家权老师
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提问时间:03/26 09:13
#税务#
是的,4000内扣除800,4000以上扣除20%,税率20%
阅读 29
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