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开了一家个体户，收到了2万元货款，开票2万元出去要交那些税，收到的货款要报税么？怎么报？报个税吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:21

#实务#

您好，季度不超过30W免增值税，有利润要交经营所得，

阅读 46

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请帮我推算一下。10万块钱的固定资产，每个月可以抵多少成本？然后20万的话是不是在这个基础上乘以二就行？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:20

#税务#

您好，税法上可以一次抵扣，就是可以抵扣10W

阅读 33

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老师，我25年12月份商贸公司有笔收入忘记结转成本了，大约有10万多，我是放在26年去补一笔结转？还是调整25年的账？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:15

#实务#

您好，这个你在26年补结转吧，前面的账不要动了

阅读 26

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请问，在税务平台缴纳的车辆购置税怎么入账？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:13

#实务#

您好，这个计入固定资产里面，计入车子原值里面

阅读 21

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小规模纳税人，发票开了3万，收款只收到2万9千3百多，差额600多，账务处理怎么做
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 21:57

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 87

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建筑劳务分包，开票建筑服务*劳务费还是劳务*劳务费？
暖暖老师 | 提问时间：02/07 21:53

#实务#

你好，建筑劳务分包应开具建筑服务*劳务费，而非劳务*劳务费

阅读 52

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2023年开票200多万，进项只有几十万，成本暂估了150多万，季度预缴报表上直接入的主营业务成本，请问会不会被金税四期查到？另外汇算清缴也没有纳税调增，如果被金税四期预警了，是不是只能补税？
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 21:51

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 20

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老师，是先发工资还是先申报个税再发工资？因为很多出纳都不懂怎么算个税，工资表发的工资都不准确
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 21:45

#税务#

您好，一般是先申报，再发工资的

阅读 56

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老师好 1月份的发票开错了 2月份作废我1月份要不要把发票先做进去
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 21:38

#实务#

您好，你们是小规模吗？

阅读 24

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现在报税都提醒社保医保工厂里的工人没有交但是管理人员有交工资和社保不匹配怎么办
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 21:32

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 34

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运输发票开给购货方而收回的代垫运费应该计入消费税计税依据吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 21:08

#CPA#

您好，运输发票开给购货方而收回的代垫运费不应该计入消费税计税依据。

阅读 72

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老师好，与母公司的往来借款，收到的时候记入什么现金流量项目？
朴老师 | 提问时间：02/07 21:02

#实务#

对于小规模装修公司，收到母公司的往来借款时，应计入现金流量表的 “收到的其他与筹资活动有关的现金” 项目。

阅读 53

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高铁票抵扣进项税，员工身份信息一定要在个税系统里吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:56

#税务#

您好，是的，这个要是公司的员工

阅读 36

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个人代开了一张劳务费发票，现需要申报个人所得税，这个税从哪里申报，是个人申报还是收到发票的企业申报呢
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:52

#实务#

您好，这个是收到发票的公司申报

阅读 30

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会计审核报销，如果没有审核出来错误，多付款了，但是审核小组都签字了，谁的责任？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:52

#实务#

您好，所有签字的人都有责任

阅读 24

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老师，公司给员工先交养老保险，发工资再把养老保险个人部分收回来，分录怎么做
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:48

#实务#

您好，这个直接从工资里面扣就可以

阅读 23

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老师，个体工商户的经营者例如：张三，张三的个体工商户核定了工资薪金的申报，每个月要报员工工资，那张三也给自己打工，也属于员工，他能报工资薪金吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:47

#税务#

您好，不能，他的每年按60000来扣

阅读 46

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在四线城市，什么财务岗位可以有5-6千的工资？
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 20:45

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 31

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老师，一月份收到发票冲12月份暂估的成本费用，怎么做分录？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:44

#实务#

借：应付账款-暂估贷：利润分配-未分配

阅读 22

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我的理解是50+30-48应收账款不应该增加吗为啥是减去呢，答案是50－30+48
卫老师 | 提问时间：02/07 20:42

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：在以净利润为起点列报经营活动产生的现金流时，应收账款的变化对现金流的影响规则是，如果应收账款增加，说明销售产生的部分收入尚未收到款项，需从净利润中减去；反之则应加回。在本题中，应收账款增加了30万元，意味着有30万元的销售虽然计入了净利润，但实际并未收到现金，所以要从净利润中减去这30万元。而应付账款增加了48万元，应付账款增加表示企业暂时没有支付供应商的款项，这部分资金实际上仍留在公司内部作为经营活动产生的现金流量的一部分，所以要在净利润基础上加上48万元。因此正确计算经营活动净现金流量就是50-30+48。祝您学习愉快！

阅读 121

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老师，要是知道去的哪些公司会被预警，需要怎么去接这个业务呢？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 20:42

#实务#

您好，这个要和专管员搞好关系，他们那里有名单

阅读 22

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三年定期利息是多少
周老师 | 提问时间：12/26 15:19

#会计实务#

三年定期利息的计算方法是根据存款金额和存款利率进行计算的。一般来说，定期利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限。假设存款金额为100,000元，存款利率为3%，存款期限为3年，则计算公式为：利息 = 100,000 × 0.03 × 3 = 9,000元。所以，三年定期利息为9,000元。请注意，这只是一个示例，实际的定期利息计算可能会受到其他因素的影响，如计息方式、利率调整等。

阅读 2650

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研发费每年都要立项吗
李老师 | 提问时间：12/26 15:16

#会计实务#

研发费用的立项与核算是根据企业的具体情况而定的。一般来说，研发费用需要进行立项，以便于对研发项目进行管理和控制。立项是指企业内部对研发项目进行正式批准，并制定相应的预算和计划。通过立项，企业可以明确研发项目的目标、预算、时间表和责任人，以便于进行跟踪监控和绩效评估。在立项阶段，企业需要进行项目评估和风险分析，确定项目的可行性和预期收益。同时，还需要制定研发项目的预算，并根据预算进行费用的核算和管理。然而，是否每年都需要进行立项，还取决于企业的具体情况。有些企业可能会有长期的研发项目，需要进行多年的立项和预算安排；而有些企业可能会有一些短期的研发项目，可以根据需要进行临时立项。总之，研发费用的立项与核算是为了确保研发项目的有效管理和控制，具体的立项方式和频率应根据企业的实际情况进行决策。

阅读 1354

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银行一万存一年定期有多少利息
秦老师 | 提问时间：12/26 15:15

#会计实务#

根据一般的定期存款利率，我们可以假设年利率为3%。那么银行一万存一年定期的利息可以计算如下：利息 = 存款金额 × 年利率 = 10000 × 0.03 = 300 元所以，银行一万存一年定期的利息为300元。

阅读 2603

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五万块钱存银行三年多少利息
欧阳老师 | 提问时间：12/26 15:00

#会计实务#

要计算存款的利息，需要知道以下几个关键信息： 1. 存款金额：5万块钱 2. 存款期限：3年假设银行的年利率为r（以百分比表示），则存款的利息可以通过以下公式计算：利息 = 存款金额 × 存款期限 × 年利率假设年利率为5%，则利息计算如下：利息 = 5万 × 3 × 5% = 7,500元因此，存款5万块钱在银行存放3年的利息为7,500元。请注意，这个计算结果仅供参考，实际利息可能会受到银行的具体政策和利率浮动的影响。建议您咨询具体的银行机构以获得准确的利息计算结果。

阅读 3878

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经济法中认缴与实缴区别
王一老师 | 提问时间：12/26 15:00

#会计实务#

在经济法中，认缴和实缴是两个不同的概念，它们在公司设立和股东权益方面有着不同的含义和作用。认缴是指股东在公司设立时承诺将来要出资的金额。在公司设立时，股东需要根据公司章程或合同约定，承诺认缴一定金额的股本。认缴的金额是股东在成为公司股东时所承诺的出资金额，它体现了股东在公司中所拥有的权益。实缴是指股东已经实际出资的金额。实缴是认缴的具体执行行为，即股东按照承诺的认缴金额，将资金实际注入公司。实缴的金额是公司实际收到的股东出资金额，它反映了公司的实际资金状况和股东的出资责任。认缴和实缴的区别在于时间和实际资金的流动。认缴是在公司设立时股东承诺将来出资的金额，而实缴是在设立后股东实际注入公司的资金。认缴金额可以大于实缴金额，即股东可以根据自身情况和公司需要，在一定时间内分期实缴认缴金额。在会计实务中，认缴和实缴的区别需要在公司设立时和股东权益确认时予以重视。在会计记录中，认缴金额会被记录为股东权益的一部分，而实缴金额会被记录为公司的实收资本。同时，公司在报表中需要披露认缴和实缴的情况，以便外部利益相关方了解公司的股东权益和实际资金状况。

阅读 2263

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存十万定期两年利息多少
李老师 | 提问时间：12/26 14:57

#会计实务#

存十万定期两年的利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款年限首先，需要确定年利率。根据当前市场利率，假设年利率为4%。利息 = 10万 × 0.04 × 2 = 8,000元所以，存十万定期两年的利息为8,000元。

阅读 2283

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发行普通股和发行债券的筹资方式在财务报表中的体现有何不同？
欧阳老师 | 提问时间：12/26 14:55

#会计实务#

发行普通股和发行债券是两种常见的筹资方式，它们在财务报表中的体现有以下不同之处： 1. 股东权益：发行普通股会增加公司的股东权益，而发行债券则不会对股东权益产生影响。 2. 负债：发行债券会增加公司的负债，因为债券是一种借款形式，需要偿还本金和利息。而发行普通股不会增加公司的负债。 3. 利息支出：发行债券需要支付利息，这将在财务报表的利润表中体现为利息支出。而发行普通股不需要支付利息。 4. 财务指标：发行债券会增加公司的财务杠杆，即债务与股东权益的比例。这可能会影响财务指标如财务杠杆比率、利息保障倍数等。而发行普通股不会对这些指标产生影响。总的来说，发行普通股和发行债券在财务报表中的体现主要体现在股东权益、负债、利息支出和财务指标等方面的差异。

阅读 1561

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如何计算判决返还利息的金额？
王一老师 | 提问时间：12/26 14:46

#会计实务#

计算判决返还利息的金额通常涉及以下几个方面： 1. 利息计算基准：首先需要确定利息是按照何种计算基准进行计算的。一般情况下，利息计算基准可以是年利率、月利率或日利率。 2. 计息期间：确定计息的时间段，即从何时开始计算利息，到何时结束计算利息。 3. 利息率：确定利息的具体率，即年利率、月利率或日利率的数值。 4. 本金金额：确定需要计算利息的本金金额。根据上述信息，可以使用以下公式来计算判决返还利息的金额：利息金额 = 本金金额 × 利息率 × 计息期间例如，假设某个案件判决返还利息的计算基准为年利率，计息期间为1年，利息率为5%，本金金额为10,000元，则利息金额为：利息金额 = 10,000 × 0.05 × 1 = 500元因此，判决返还利息的金额为500元。请注意，具体的计算方法可能会因不同的情况而有所不同，建议根据具体情况进行计算。

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审计可以做什么工作
周老师 | 提问时间：12/26 14:34

#会计实务#

审计是会计实务中的一个重要环节，其主要工作包括以下几个方面： 1. 查验和核实财务记录：审计师会仔细检查企业的财务记录，包括会计凭证、账簿、财务报表等，确保其准确性和完整性。 2. 评估内部控制制度：审计师会评估企业的内部控制制度，包括财务管理、风险控制、流程规范等，以确保企业的财务活动合规性和有效性。 3. 风险评估和管理：审计师会评估企业的财务风险，包括潜在的错误、欺诈行为、非法活动等，以便提供相应的建议和解决方案。 4. 发现和预防错误和欺诈行为：审计师会通过抽样检查、数据分析等方法，发现可能存在的错误和欺诈行为，并提出相应的建议和改进措施。 5. 准确和及时报告：审计师会根据审计结果，准确和及时地向企业管理层、股东和其他利益相关方提供审计报告，以便他们了解企业的财务状况和经营情况。总的来说，审计的目标是提供一个独立、公正和可靠的财务信息评估，以帮助企业管理层和其他利益相关方做出明智的决策，并提高企业的财务管理和风险控制能力。

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