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公司是从事酒店配送的商贸公司,公司从市场采购的食材再配送到酒店,但从小商贩手中买的食材有的没有发票,单次零星采购也没超过1000元,这块给客户开发票有什么风险?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 13:31
#税务#
您好,这种一般没事,只是你们没有成本票,就要交税
阅读 41
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入账金额小于发票价税合计怎么回事
刘艳红老师
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提问时间:03/26 13:31
#税务#
您好,就是没有按发票入账,按实际报销的入账了
阅读 67
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装修老板办公室的装修费可以抵扣进项税吗?老师
小菲老师
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提问时间:03/26 13:23
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 69
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老师 你好 我是小规模国际贸易公司,不需要退税 需要进项发票。 1688进货 出口到国外的,问题是商家开票要加13%,开的话我的利润没了还可能倒贴,不开票我公司只有收外汇的记录 没有进项票。这种怎么解决?
暖暖老师
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提问时间:03/26 13:17
#税务#
你好,没成本发票不可以的,这个没办法! 无解的问题
阅读 84
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老师,我是个体户,今年改了查帐征收,之前定期定额的,一直无做帐。现在仲有几天到4月申报期了,无做帐4月份可以去报税吗?怎么报?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 13:13
#税务#
您好,你现在可以做账,季度做一次就可以
阅读 43
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老师,个税专项扣除中,如果夫妻有两个孩子,是双方都要填写两个孩子的信息然后扣除率选择50%吗?还是说方可以各填写一个然后选择100%扣除呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:53
#税务#
您好,这两种都是可以的
阅读 41
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,就是,17个损益类的科目里面,信用减值损失,还有公允价值变动损益,投资收益,资产处置损益和其他收益,是分别讲什么知识点的时候,会用到这几个科目呢?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 12:53
#税务#
朋友您好,我来了,先回个字,我现在写信息
阅读 44
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请问我方是蔬菜供应链公司,为什么我们拿进来的3个点小规模发票可以抵扣9个点的税?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:30
#税务#
您好,这个是税法规定的,可以按9%来抵扣
阅读 41
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税务局网站提示了风险疑点的发票,提交确认后,多长时间做进项转出
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:29
#税务#
您好,这个最好问下专管员,按他说的来
阅读 59
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请问公司注入法人股东,以前公司形成的利润可以直接分红给法人股东,减少自然人交个税吗
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:16
#税务#
佻好,这种是按占股来分红的,不能全都分红给他
阅读 78
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社保年度缴费工资,工资口径是光指工资和奖金总额吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:10
#税务#
您好,社保年度缴费工资的工资口径不仅包括工资和奖金总额,还包括津贴、补贴、加班加点工资等在内的劳动报酬总额。
阅读 37
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老师您好!小规模开数电普票,1月份,2月份,都没开票,3月份一共开29万,用交增值税吗?谢谢老师。
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:07
#税务#
您好, 不用,季度没有超过30W就行
阅读 62
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扶贫振兴的捐赠支出可以全额扣除吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/26 11:54
#税务#
自2019年1月1日至2025年12月31日,企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出,准予在计算企业所得税应纳税所得额时据实扣除。 小贴士:“目标脱贫地区”包括832个国家扶贫开发工作重点县、集中连片特困地区县(新疆阿克苏地区6县1市享受片区政策)和建档立卡贫困村。 参考文件: 1.《关于企业扶贫捐赠所得税税前扣除政策的公告》(财政部 税务总局 国务院扶贫办公告2019年第49号); 2.《关于延长部分扶贫税收优惠政策执行期限的公告》(财政部 税务总局 人力资源社会保障部 国家乡村振兴局公告2021年第18号)。
阅读 69
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老师,公司做矿山机械设备材料销售,购进电机维修款计入哪个科目?
赵老师
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提问时间:03/26 11:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 维修款计入“制造费用”科目。 因为电机用于矿山机械设备的运行和生产,其维修费用属于间接费用,应通过制造费用核算。 若电机属于车间设备,维修费用直接计入“制造费用——维修费”;若电机用于其他生产环节,也按实际用途归入制造费用。 祝您学习愉快!
阅读 96
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有限公司 从银行取现金到法人 可以随时取吗 已经好几个月没有日常的收入支出了
小菲老师
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提问时间:03/26 11:43
#税务#
同学,你好 可以随时
阅读 35
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老师,我问一下,比如老板在西安有一套房在渭南是首套全款的, 西安的不是 这两套都没办房产证这个能不能附加扣除贷款利息,
金老师
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提问时间:03/26 11:40
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以对西安的房子进行住房贷款利息专项附加扣除。按照规定,首套住房贷款是指纳税人本人或其配偶单独或共同使用商业银行或住房公积金个人住房贷款购买中国境内住房时,如果该贷款是享受首套住房贷款利率的,那么该贷款所涉及的利息支出可以在实际发生贷款利息的年度内,按照每月1000元的标准定额扣除,扣除期限最长不超过240个月。渭南的房子是全款购买,没有贷款利息,所以不能进行住房贷款利息专项附加扣除;而西安的房子若符合首套住房贷款条件,就可以进行扣除,和是否办理房产证无关。 祝您学习愉快!
阅读 112
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老师,问下,如果一项业务有银行流水 有运费 有发票 有合同 但是真实没发生,这种的入账的话对财务人员有什么风险
小菲老师
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提问时间:03/26 11:38
#税务#
同学,你好 财务人员不知道是不是真实,如果有所有的单据,财务人员会凭借单据认为是真实的
阅读 39
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老师,请问总分公司企业所得税汇算,是先合并账载金额再算调整数据,还是总分公司分别先算调整数据,再合并汇算呢?比如总公司业务招待费10万元,收入5000万元,分公司业务招待费2万元,收入100万,算法1:(5000+100)*0.005=25.5万元,(10+2)*60%=7.2万元,可以扣7.2万元,算法2:总公司:500*0.005=25万 10*0.6=6万元,可以扣6万元,分公司:10*0.005=0.5万元,2*0.6=1.2万元,可以扣0.5万元,总分公司合并可以扣6.5万元。请问是按方法1还是方法2算呢?
朴老师
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提问时间:03/26 11:32
#税务#
按方法 1算,总分公司合并后统一计算业务招待费扣除限额。 依据:汇总纳税企业实行 “统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算”,业务招待费扣除以全集团合并营业收入为基数,合并发生额按双限额孰低扣除,而非分公司分别计算后合并。 你举例数据: 合并收入 = 5000+100=5100 万元 合并招待费 = 10+2=12 万元 限额 1=5100×5‰=25.5 万元 限额 2=12×60%=7.2 万元 可扣除 = 7.2 万元,调增 = 12-7.2=4.8 万元 结论:正确算法是合并收入 + 合并招待费统一计算,选方法 1。
阅读 33
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老师,小规模变成一般纳税人是超过500万后马上变成一般纳税人还是,在哪个季度申报超过500完后,下一个月变成一般纳税人呀
刘艳红老师
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提问时间:03/26 11:31
#税务#
您好,当月500W就会是一般人
阅读 60
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注册资本2500万,没有实收资本,之前也没有经营过,做股权转让有个税费用吗
刘艳红老师
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提问时间:03/26 11:28
#税务#
您好,平价转是没有,最好是先减资再做股权转让
阅读 38
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老师,请问个人转让股份的印花税怎么交呀?具体的操作流程
小菲老师
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提问时间:03/26 11:21
#税务#
同学,你好 个人转让股份需按“产权转移书据”缴纳印花税,税率为合同所载金额的万分之五,转让双方均为纳税人,需在合同签订后15日内完成申报。
阅读 39
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个人出租一块,租金3万,看看都需要交哪些税,具体计算一下,
小菲老师
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提问时间:03/26 11:21
#税务#
同学,你好 出租什么??房屋?
阅读 65
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我想问一下,现在这个增值税专用发票电子发票的发票代码在什么位置啊?
家权老师
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提问时间:03/26 11:13
#税务#
发票的左上角第1行就是代码
阅读 32
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我司注册资本为30万,已到资,独资企业,3月初股权转让,股权转让书上面的转让金额为30万,2月底账上未分配利润为16.5万,股权转让后接到税务局电话要补交个税,要提供2月底的财务报表,此时我司应该按什么金额去申报个税?
家权老师
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提问时间:03/26 11:13
#税务#
需要按16.5万*20%计算交个税
阅读 43
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老师,问下公司年会时,做的红包墙,贴墙上,员工自己去抽取,这种是做福利费吗?人多也不知道谁抽多少
家权老师
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提问时间:03/26 11:12
#税务#
那个是计入福利费法人
阅读 31
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老师,我们有个客户说含税价格高想走私账,合同金额大概800万左右?个体户小规模年开票额不能超过120万吧
家权老师
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提问时间:03/26 11:10
#税务#
走私户,查到就完蛋。大数据监管那么严
阅读 45
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老师,这个劳务发票是去年就开了,那能用吗?
家权老师
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提问时间:03/26 11:08
#税务#
可以使用的,但是要调整计入利润分陪-未分配利润
阅读 62
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若有一个人分别在两家公司任职,一家公司年终奖发了27600元,另一家年终奖发了3万五,两家公司应该分别怎么代扣代缴个税,应分别扣多少个税
刘艳红老师
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提问时间:03/26 11:07
#税务#
您好,可以并入工资申报,也可以单独申报,并入工资就是按工资的年税率表,单独就是按月税率表
阅读 81
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老师,你好,请教下投资性房地产如何缴纳税款,需要缴纳哪些税呢
暖暖老师
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提问时间:03/26 11:04
#税务#
你好你说的是出租还是?
阅读 48
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25年已经计提了当年的残疾人保障金1000元,在26年的时候税管员觉得这申报的金额太少,又在原有的报表上做更正申报,申报表总金额是9500元,25年已缴1000元,在26年只需缴纳差额8500元,那25年已经计提的分录要删除吗?26年的分录是只录差额部分还是删除25年的录总数呢?26年的分录要怎么做呢
于老师
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提问时间:03/26 10:59
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 25年已经计提的分录不需要删除。26年的分录只需记录差额部分。 26年补提差额部分的分录如下: 借:管理费用——残疾人就业保障金8500 贷:其他应付款——残疾人就业保障金8500 实际缴纳时的分录如下: 借:其他应付款——残疾人就业保障金8500 贷:银行存款8500 因为25年已对部分金额进行了计提和账务处理,所以26年只需对差额部分进行补提和缴纳的账务处理,无需删除25年分录重新记录总数。 祝您学习愉快!
阅读 144
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