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老婆,印花税营业账24年的时候报过,实收资本也没有增加,那今年是不是零申报?
朴老师
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提问时间:01/19 08:04
#税务#
你们是按次申报那就没收到不用申报 收到了才需要报 如果是按期申报那就得零申报了
阅读 50
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老师好!请问年末公司盈利借:本年利润,贷:利润分配—未分配利润,这个数字看哪个上面数字?谢谢!
朴老师
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提问时间:01/19 07:49
#税务#
这个数字直接取本年利润科目的年末贷方余额(盈利状态下)。 具体操作: 年末结转前,先将损益类科目全部结转至本年利润,算出本年利润的最终余额。 若本年利润为贷方余额,代表当年盈利,结转分录的金额就等于该贷方余额。 若为借方余额,代表亏损,分录方向相反:借利润分配 — 未分配利润,贷本年利润。
阅读 75
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老师您好!请问个人独资企业可以享受经营所得减半征收吗?谢谢!
郭老师
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提问时间:01/19 07:05
#税务#
个人独资不可以的 只有个体户的可以
阅读 36
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24.12月成立的公司,支付了11万元的技术费,做的是长期待摊费,年报已报。25年没有发生业务,停工,每个月会收到公户利息100元,为了不交这300元的企业所得税,从25年1月开始,11万是不是每个月开始摊销了
朴老师
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提问时间:01/19 06:07
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 15
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24年12月份刚成立的小规模公司,发生了11万技术费,做在了长期待摊费用,24年工商年检已报,财务报表不能修改了。25年可不可以做一笔分录借管理费用11万,贷长期待摊费用11万。因为公司刚成立没有产生业务,每个月收到公户利息100元,收到的100元体现在了利润表中,为了不交300元的企业所得税,是不是可以从11万费用中冲减
朴老师
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提问时间:01/19 06:01
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 16
收藏 0
老师,一般纳税人,我12月份大概有30万销售商品,因为对方还在扯皮结算价问题,因为学校要询价后才确认最后结算价,所以每次确认收入都要到下个月月底,基本开票要到下个月了,那我这个预估的我暂时也没法计算增值税,因为其中有免税农产品,那我这个1月份申报12月增值税怎么报呢,还是暂时不报
岳老师
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提问时间:01/19 00:16
#税务#
既然价格未定,而且次月开票,可以次月申报。
阅读 54
收藏 0
之前公司没有建账,有些对外投资的账务没有记录进账务,现在可以补给吗?
暖暖老师
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提问时间:01/19 00:00
#税务#
你好可以的语言补起来的
阅读 17
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我司是快递公司,先成立的A网点,又成立的B网点,现在B网点需要A网点支援,A网点给B外点派业务员,刚好B网点也缺进项票,A网点可以给B网点开派遣服务费么
岳老师
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提问时间:01/18 23:51
#税务#
可以开具劳务派遣服务。
阅读 30
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老师您好!为什么个税更正但是改不了是什么原因,
岳老师
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提问时间:01/18 23:42
#税务#
您上传图片看看吧。
阅读 36
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做长期待摊费用跟做管理费用,税法上有什么区别
岳老师
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提问时间:01/18 23:19
#税务#
管理费用可以全额税前扣除。长期待摊费用只就当年摊销部分税前扣除。
阅读 23
收藏 0
刚成立的企业,没有收入,每个月收到公户利息120元,体现在利润表中,针对这笔收入还用交企业所得税吗
岳老师
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提问时间:01/18 23:10
#税务#
是的,需要缴纳企业所得税。
阅读 37
收藏 0
你好老师,我2024年12月计提了房屋租金,但是2025年汇算清缴前没开来发票也没付款,已经做调增了,请问老师,马上要做的汇算清缴,这个怎么办
Fenny老师
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提问时间:01/18 22:50
#税务#
你好,也是要做纳税调增的。
阅读 642
收藏 3
企业所得税申报时附报事项实际支付给职工的,应付职工薪酬12月计提的工资是否要扣除?1月份发放的
刘艳红老师
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提问时间:01/18 22:48
#税务#
您好,要的,这个就是当年实际支付的
阅读 73
收藏 0
服务费这块劳务公司给我们开的6%的服务费专用发票发票;社保工资之类,给我们开的征收率5%的普通发票,可以吗
岳老师
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提问时间:01/18 22:45
#税务#
对方这样开不对的。要开6%,就要全额开具。
阅读 48
收藏 0
合同是12000,即使我只收到了6000,还有6000今年没有收到,我要按12000的比例交企业所得税
刘艳红老师
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提问时间:01/18 22:44
#税务#
您好,这个按合同约定的来,没有约定按货 物发出时间,或按开票来
阅读 50
收藏 0
劳务费发票可以开成这个嘛,付给劳务公司社保工资之类的,为什么劳务公司的不是差额征税,对吗
董孝彬老师
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提问时间:01/18 22:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 79
收藏 0
老师,企业所得税季度申报,这个已进入成本费用的职工薪酬怎么填,是哪个数字,实际支付给职工的应该职工薪酬是已经发放的工资吗?12月的工资在一月发的,怎么计算
钟存老师
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提问时间:01/18 22:22
#税务#
已计入成本费用职工薪酬取【应付职工薪酬】一级科目贷方发生额全年累计
阅读 60
收藏 0
你好,请问税负率按3 %,我们这个月含税销售额100万 ,那我们公司算进项发票要多少怎么算?有公式提供吗,谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/18 22:21
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 28
收藏 0
发票3月先勾选抵扣未入账,8月后面才移交过来的,我这是8月做账税额直接做进项不做待认证可以吗
刘艳红老师
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提问时间:01/18 22:19
#税务#
您好,可以的,只要这个账平了就行
阅读 49
收藏 0
老师好,餐饮企业总公司与分公司的增值税和所得税这一块,有什么好的税筹建议,谢谢!
董孝彬老师
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提问时间:01/18 22:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 18
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欧元哪些国家小数点读逗号哪些国家小数点读小数点
apple老师
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提问时间:01/18 21:44
#税务#
同学你好, 百度一下吧。属于冷门的知识点。
阅读 17
收藏 0
老师,公司车间有焊机,购入,焊机配件(焊枪,焊接气表,保护嘴)单位价值1千元这些计入制造费用——低值易耗品吗?焊丝30件单位价值2-3万计入什么呢?
岳老师
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提问时间:01/18 21:42
#税务#
可以作为低值易耗品的。
阅读 20
收藏 0
老师:制造业财务怎么跟采购部 生产部 库管对接 流程是什么
岳老师
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提问时间:01/18 21:34
#税务#
需要各部门及时提供经过审批的原始凭证给财务部门用来记账。
阅读 28
收藏 0
老师您好!问下2024年本年利润没有结平,可以在今年结转吗,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/18 21:21
#税务#
您好,可以的,这个不影响的
阅读 16
收藏 0
老师,包装产品时需要用到一个塑封机,108元,这个记入什么费用,二级科目是?
刘艳红老师
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提问时间:01/18 21:17
#税务#
您好,这个计入制造费就可以
阅读 23
收藏 0
老师,2025年12月开票是普票,对方冲红,在1月改开专票,怎么做帐务处理
刘艳红老师
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提问时间:01/18 21:17
#税务#
您好,先红冲,再写正数分录就可以
阅读 45
收藏 0
老师 印花税怎么申报不了?
刘艳红老师
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提问时间:01/18 21:02
#税务#
您好,是什么原因报了不了
阅读 58
收藏 0
以前有的帐没有入,现在要正规,把漏下都补上,那该怎么入帐
岳老师
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提问时间:01/18 21:00
#税务#
基本原则就是正常补记即可,如果涉及以前年度损益,可以直接结转到利润分配里面。
阅读 74
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老师好,资产负债表上的 应交税费 与明细账上的 应交税费 不一致), 是金蝶软件--资产负债表--应交税费的取数公式设置不对吗?
岳老师
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提问时间:01/18 20:48
#税务#
明细账上应交税费有哪些项目余额呢?
阅读 47
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老师年底还用申报营业账簿吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/18 20:46
#税务#
您好,这个有实缴就申报,没有就不用申报
阅读 44
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