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请问公司销售使用过的固定资产,按理需要填报增值税申报表附表一申报纳税,但是实际做账的时候是计入营业外收入或者营业外支出,那么这样增值税申报表上收入和账上营业收入口径不一致了,这种咋个处理呢?
家权老师
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提问时间:05/06 16:05
#建筑#
那个不需要处理,本身做账和报税是2码事哈
阅读 81
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老师,我们有个退休人员食堂阿姨,可以把她工资单做进去在公司公账发吗
文文老师
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提问时间:05/06 16:01
#建筑#
可以把她工资单做进去在公司公账发。
阅读 131
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老师,我公司收了一张异常发票,税务通知纳税调增,请问怎么操作?
邹老师
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提问时间:05/06 15:46
#建筑#
你好,是增值税的进项税额转出,还是企业所得税汇算清缴的时候做纳税调增应纳税所得额的意思呢?
阅读 106
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老师,项目部异地预交增值税,总包扣除分包之后预交,可以不扣除分包吗?怕分包不预交,总包按全部的金额预交
家权老师
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提问时间:05/06 15:41
#建筑#
那个就是要扣除分包后交税,扣除的依据就是取得分包的发票
阅读 282
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老师,我们是建筑公司 工地上用的材料,这个怎么入账
家权老师
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提问时间:05/06 15:41
#建筑#
购入时计入原材料。领用的时候计入工程施工
阅读 137
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老师,公司领导在别的公司下面有发工资,还可以在我们公司下发工资吗?
家权老师
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提问时间:05/06 15:21
#建筑#
还可以在我们公司下发工资的
阅读 104
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你好老师,发票项目名称上是搬运设备它属于租赁还是服务?像这种票规格型号、单位、数量和单价都没有,可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/06 15:06
#建筑#
你好,这个属于运输服务。
阅读 206
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建筑工程施工合同包括材料和施工,甲方要求开13个点发票可以吗
文文老师
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提问时间:05/06 15:01
#建筑#
甲方要求开13个点发票,可以。只能开材料发票
阅读 188
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老师有个项目,甲供材,我们属于啥,,施工方是别人
小菲老师
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提问时间:05/06 14:48
#建筑#
同学,你好 你们不是施工方?
阅读 171
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老师,建筑行业异地项目,个税当地申报与否,需要问当地税务局是吗?一般在线咨询还是电话咨询了?
文文老师
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提问时间:05/06 14:46
#建筑#
是,需要问当地税务局
阅读 268
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周转材料如何做账呢?
文文老师
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提问时间:05/06 14:29
#建筑#
购入时计入周转材料,领用时转成本费用
阅读 97
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请问老师,我公司有建筑工程施工的经营范围,能干水利工程和市政工程的活么?需要添加水利工程和市政工程的经营范围么?
小菲老师
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提问时间:05/06 13:50
#建筑#
同学,你好 是可以的,不需要再增加
阅读 124
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老师你好,机械连人带租开票税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 12:23
#建筑#
您好,机械连人带租开票税率是9%
阅读 143
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老师好! 我想咨询一下企业所得税税负计算说的应纳税额是应纳税所得额/收入总额还是是应纳所得税额/收入总额,谢谢老师给予指导!
家权老师
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提问时间:05/06 11:58
#建筑#
是应纳所得税额/收入总额
阅读 96
收藏 0
我给员工补计提5个月的工资,报个税是月月报,还是12月报个税合计金额3万
文文老师
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提问时间:05/06 11:05
#建筑#
发放的次月一起报个税
阅读 137
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挖机租赁可以开13点税率吗?
朴老师
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提问时间:05/06 10:42
#建筑#
同学你好 动产租赁就是13%
阅读 184
收藏 0
老师你好,红字发票对应的蓝字发票都未入账,现在税务局所得税税前扣除凭证风险提示反馈,在电子税务局发票明细录入,下面这怎么填
郭老师
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提问时间:05/06 10:32
#建筑#
选择最下面的不可扣除未入账
阅读 117
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这个公司是房地产开发行业 公司股东给公司注资9亿,在资本公积项目里面,后面用这9亿买土地,搞房地产开发,现在房子建了一半,公司的审计报告资本公积项目是零,但存货有十几亿, 对方说这十几亿的存货,其中9亿就是当时资本公积的钱拿去买地,现在开发一半,在报表里体现就是存货 请问这是合理的吗
暖暖老师
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提问时间:05/06 10:06
#建筑#
你好,不合理,资本公积减少,不代表资产增加 资产=负债+所有者权益
阅读 89
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进项税额转出与销售额配比异常预警怎么查是哪张发票有问题?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 10:03
#建筑#
您好,你优先查大额的,可能是系统监控到有虚开的风险
阅读 158
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请问老师,对方收违约金不开票,我公司可以对公打款给对方吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 09:59
#建筑#
您好,可以的,计入营业外支出就可以
阅读 80
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你好,被**方收到我们项目工程款,收到的是银行承兑汇票,转给了我们公司,我们又转了一部分现金给被**方支付垫付的资金和税金,这笔转给被**方的现金怎么记账呢?
apple老师
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提问时间:05/05 16:59
#建筑#
同学你好, 当初 被**方,给你们垫付款项时,你们有没有记账, 如果记账了,就冲销那个往来账, 比方说,垫付时 借:某费用 贷:其他应付款-被**方 现在 借:其他应付款-被**方 贷:库存现金
阅读 181
收藏 1
老师您好,我司建厂房,**建筑公司,如混凝土公司开了3%的专票价税合计20万给建筑公司,建筑公司是开9%的专票给我司,他们可以开多少金额的票给我司
小锁老师
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提问时间:05/05 16:53
#建筑#
您好,您是说这个税率还是说可以抵扣多少啊?
阅读 141
收藏 1
老师,疑问在第3张图片,麻烦老师看下,打字打不上去
朴老师
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提问时间:05/05 11:07
#建筑#
在双向六车道中,因为是双向车道 ,车道总宽度B是单向车道宽度之和。从横坡角度看,双向车道的横坡计算涉及到两侧,相当于把双向车道整体考虑,其宽度相当于2倍的单向车道总宽度,所以是2B 。从公式原理来讲,这里是计算双向车道横坡相关的hc ,要考虑双向车道整体的宽度影响,2B代表了双向车道宽度在横坡计算中的作用。而x一般在这种横坡计算情境下,和车道宽度B相关的推导逻辑不同,不是3B 。它是根据横坡坡度i和车道宽度等因素,通过特定几何关系和公式推导得出的与2B相关的计算值 。
阅读 1779
收藏 7
老师,申报单位个税时,不用管社保吧,系统会自动扣除吧,操作详细流程吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/05 08:37
#建筑#
您好,不是的哦,申报时填入税前工资,个人承担的五险一金(分养老,医疗。工伤,公积金),还有员工的累计专项附加扣除,这些都在是EXCEL模板里填好,导入个税申报APP中
阅读 150
收藏 1
老师申报个税时要填社保吗?
小秋老师
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提问时间:05/05 06:17
#建筑#
同学,单位在预扣个税时,一般会扣除你当月缴纳的社保部分(如有),但个人无需单独操作。
阅读 142
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老师,我们新成立了一家工程施工企业,主营修路这些,一般纳税人,小企业会计准则。我不太会工程施工的分录,以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗,或者是有没有可以推荐的学堂里面的实操课呢
朴老师
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提问时间:05/04 17:10
#建筑#
工程施工分录 成本:购料等借 “工程施工 — 合同成本” 等,贷 “银行存款”;付人工费先借 “工程施工 — 人工费” 贷 “应付职工薪酬”,发工资借 “应付职工薪酬” 贷 “银行存款”;机械使用费借 “工程施工 — 机械使用费” 等,贷 “银行存款” 等。 收入:收预付借 “银行存款”,贷 “预收账款”“应交税费 — 应交增值税(销项税额)” ;完工结算借 “预收账款” 等,贷 “工程结算收入” ;结转借 “主营业务成本” 等,贷 “主营业务收入” 。完工决算借 “工程结算”,贷 “工程施工” 。 预缴税金分录 预缴增值税借 “应交税费 — 预缴增值税”,贷 “银行存款” ,月末转 “未交增值税” 。预缴附加税费借 “应交税费 — 应交城建税” 等,贷 “银行存款” ,月末借 “税金及附加” 。预缴企业所得税借 “应交税费 — 应交企业所得税”,贷 “银行存款” 。 可以网站右上角搜索建筑
阅读 96
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老师好,求:异地预缴了增值税及附加税会计分录怎样写?
小秋老师
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提问时间:05/02 20:43
#建筑#
同学,你好,请稍等一下
阅读 188
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老师好,求:一般纳税人在异地预缴增值税和在本地申报增值税缴纳增值税及抵扣预缴增值税的会计分录?
董孝彬老师
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提问时间:05/02 17:31
#建筑#
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
阅读 184
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一般纳税人简易计税异地申报预缴税款时会计分录时怎样写?需要计提吗
朴老师
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提问时间:05/02 17:00
#建筑#
不需要计提 预交的要做 借应交税费应交增值税预缴增值税 贷银行存款
阅读 240
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想请教一下:我现在4月份升为一般纳税人,开了100万元的3个点的简易计税发票,现在5月份预缴是预缴3个点在项目地吗?
朴老师
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提问时间:05/02 16:19
#建筑#
同学你好 对的,是这样的
阅读 223
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