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请问老师,给员工申报个税,如果员工3月10日离职,3月有工资,在4月初申报3月工资的时候可以做离职吗?离职时间写3月10日,那么3月的工资个税还能申报得起吗?
家权老师
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提问时间:03/26 15:56
#税务#
你在4月申报了他的个税才写离职
阅读 46
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这个有效期起自动是十月,不应该是5月吗
朴老师
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提问时间:03/26 15:54
#税务#
可以手动修改为 5 月,系统默认的 10 月是历史备案或系统自动取数导致,不影响你按实际经营期 5 月填写。 操作步骤 点击 “有效期起” 日期框,直接修改为2025-05。 确认 “有效期止” 为9999-12。 保存提交,即可通过检测。
阅读 108
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今年处置了2台固定资产,购入了1台固定资产,企业所得税汇算清缴的时候要如何填写? 处置固定资产A: 原值:837193.24,累计折旧:279064.44,其他应付(贷款):426701.58,处置收入:50000(已报税),处置损失:87179.43 处置固定资产B: 原值:439732.06,累计折旧:439732.06,处置收入(已报税):170100 购入固定资产C: 原值:367254.37,12月购入,还没开始折旧,26年1月折旧 那是不是只需要在A105080里面的资产原值填写:367254.37,第 4 列 资产计税基础:367254.37 这样就可以了吗?其他还有什么地方要填
暖暖老师
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提问时间:03/26 15:54
#税务#
你好,12月末的资产负债表固定资产金额是多少,就写多少
阅读 92
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老师:向国外邮寄文件,收到发票是代理运费,零税率,这样开发票对吗?
朴老师
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提问时间:03/26 15:54
#税务#
仅提供国际货物运输代理服务应开免税发票,不是零税率;只有提供国际运输服务才适用零税率,开零税率不合规
阅读 85
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老师个体工商户实在3月25日前申报汇算清缴吗,这个没报,现在登录税务局啥也没有了咋办啊
家权老师
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提问时间:03/26 15:48
#税务#
那个是在自然人扣缴端,生产经营所得模块,年度汇算里边申报
阅读 77
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手机偏振镜开票税目应该是什么?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 15:46
#税务#
您好,开这个就可以1090619050000000000 物镜 光学仪器 13%
阅读 42
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老师,就是12月我们计提印花税计提多了,我现在是需要把12月财务报表和第四季度所得税申报重新申报过吗,还是直接在做25年企业所得税汇算的时候,调增,怎么操作好点(我们在第四季度所得税申报时缴纳了企业所得税,然后在25年所得税汇算后还需要补缴企业所得税)
小菲老师
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提问时间:03/26 15:46
#税务#
同学,你好 把12月财务报表和第四季度所得税申报重新申报
阅读 49
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请问公司已经注销了个税有人申诉可以不处理吗
家权老师
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提问时间:03/26 15:43
#税务#
要处理的,不然会找法人麻烦
阅读 39
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老师,固定资产加速折旧后的每一年只要有做折旧都要纳税调增吗
秦老师
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提问时间:03/26 15:40
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是。 固定资产加速折旧后,纳税调整的处理需结合会计折旧与税法折旧的差异来判断。如果税法允许加速折旧,而会计上按直线法计提折旧,则在税法折旧大于会计折旧的年份,需纳税调增;反之,若税法折旧小于会计折旧的年份,则需纳税调减。 因此,只有在税法规定的折旧额与会计折旧额存在差异的年份,才需要进行纳税调整。若某一年税法折旧与会计折旧金额一致,则无需调整。 祝您学习愉快!
阅读 97
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农村合作社,主要是种植和养殖,哪些属于免税产品? 1、买种子种植收割后,销售玉米,是否免税?若加工成面片销售是否免税? 2、抓的鸡仔,养成大鸡卖掉,是否免税
家权老师
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提问时间:03/26 15:29
#税务#
买种子种植收割后,销售玉米,是免税,加工成面粉销售不免税 抓的鸡仔,养成大鸡卖掉,是免税
阅读 41
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老师发现三季度所得税申报有点问题,财报可以更正所得税更正不了怎么办,目前四季度可以更正我从四季度更正行不行
小赵老师
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提问时间:03/26 15:28
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以更正,但需注意操作顺序和合规性。 1.如果三季度所得税申报存在错误,但系统无法直接更正,可通过四季度的申报进行调整。例如,若三季度少计了应纳税所得额,可在四季度申报时补充更正,确保全年数据准确。 2.更正时需确保四季度申报表与三季度数据逻辑一致,避免出现跨期数据矛盾。例如,若三季度少计费用,四季度需补充费用并调整全年利润。 3.若涉及税款补缴,需在四季度申报时一并补缴三季度少缴的税款,并附上更正说明和相关证明材料。 4.建议先向主管税务机关咨询,确认四季度更正的可行性及所需材料,避免因操作不当导致后续问题。 5.留存所有更正说明、原始申报表和沟通记录,以备后续核查。 祝您学习愉快!
阅读 135
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老师好,以招拍挂的方式取得园区土地,缴纳土地出让金及契税后,园区以奖励方式,奖励部分资金,用于扶持乙方基础设施建设,请问奖励的资金记入那个会计科目?谢谢
小菲老师
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提问时间:03/26 15:27
#税务#
同学,你好 借:银行存款 贷:递延收益
阅读 42
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/26 15:27
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 103
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请问公司名下商铺转给法人,差额开票,现在如何申报企业所得税
朴老师
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提问时间:03/26 15:26
#税务#
按差额确认不含税收入,扣商铺计税净值和相关税费,算应纳税所得额,并入当期利润,按企业适用税率在季度预缴和年度汇算清缴中申报即可。
阅读 65
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/26 15:23
#税务#
同学你好 我给你解答
阅读 90
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/26 15:21
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 96
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老师,不是公司员工的高铁哪些注明身份信息的发票,是不是不能税前扣除啊
刘艳红老师
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提问时间:03/26 15:11
#税务#
您好,是的,这种不能抵扣进项
阅读 69
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老师,公司法人评估了自己的资产,无偿转让给企业,折旧部分,在企业所得税上允许税前扣除吗
家权老师
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提问时间:03/26 15:07
#税务#
那个没法税前扣除的,因为是没有支付对价
阅读 42
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我们是做家具的,但是是请工厂代加工,购买的木材或者家具成品直接寄给工厂,工厂进行加工后直接发货,我们购买的木材或者家具成品是直接计入委托加工物资-原材料,还会购买一些磁吸,用在家具上面的,这个应该计入什么科目?
家权老师
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提问时间:03/26 15:03
#税务#
购买一些磁吸还是计入委托加工物资的成本
阅读 42
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开红字发票,选择开票有误还是服务中止? 25年12月开出4万蓝字发票应收帐款,现在这比业务取消了
刘艳红老师
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提问时间:03/26 14:54
#税务#
您好,这个选服务中止就可以
阅读 37
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老师您好,我明天要接手一家小型微利企业的高新企业,他一个月有 100 多张凭证,然后主要是做购进仪器,把仪器组装卖出去的。这种公司我应该要注意哪些东西啊?注意哪些事项会比较好?因为马上要进行企业所得税汇算清缴了。主要是商贸,也是高新,没有自主研发,做研发辅助账,享受高新企业加计扣除,有什么风险?请您一一说明,谢谢
朴老师
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提问时间:03/26 14:48
#税务#
研发费用真实可追溯,与生产、管理费用严格分离; 研发项目有实质内容,立项、工时、成果等资料齐全; 高新收入占比达标,三流(票、货、款)一致; 汇算清缴资料齐全,高新与小微优惠不冲突。
阅读 45
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老师,请问公司25年一整年都没有经营业务,但是之前还有待摊费用,25年每月账上都进行了摊销,汇算的时候这个待摊费用可以税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:03/26 14:46
#税务#
那个是可以扣除的
阅读 42
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外贸企业样品出口报关,没有进项发票,样品供应商免费送的,也不收汇,报关时监管方式可以用0110一般贸易吗?还是必须要用3010货样广告品的的方式?
暖暖老师
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提问时间:03/26 14:44
#税务#
你好,一般贸易就可以,做销售费用,申报免税的
阅读 70
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一般纳税人 小企业会计制度 现金流量表中 收到其他与经营活动有关的现金,支付的税费 和 支付其他与经营活动有关的现金 这几项都是怎么计算的 ,老师能回答的详细一点吗
小赵老师
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提问时间:03/26 14:43
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 现金流量表中不同项目的计算方法如下: 1.收到其他与经营活动有关的现金:包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、企业银行账户日常存款利息收入等。 2.支付的税费:指企业按规定支付的各项税费,如增值税、所得税等。 3.支付其他与经营活动有关的现金:涵盖差旅费、业务招待费、保险费等。 在直接法下,企业可以根据实际发生的业务情况,将相关现金收支归类到这些项目中,然后进行汇总计算。例如,将所有罚款收入、利息收入等加总得到“收到其他与经营活动有关的现金”;将缴纳的各种税费相加得到“支付的税费”;把差旅费、业务招待费等支出汇总得到“支付其他与经营活动有关的现金”。 祝您学习愉快!
阅读 173
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请问,个人所得税手续费退回如何操作?
家权老师
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提问时间:03/26 14:39
#税务#
在扣缴端点那个退付手续费
阅读 39
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老师返税协议是什么?
小菲老师
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提问时间:03/26 14:33
#税务#
同学,你好 是谁和你们说的? 街道?
阅读 43
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老师,小规模公司内部转让股份,注册资本10万元,法人单位占80%(已出资1万元),自然人a占5%(未实际出资),自然人b占15%(未实际出资),现在是自然人b的股份转让给法人单位,需要缴纳印花税吗?
家权老师
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提问时间:03/26 14:32
#税务#
0元转让就不需要交印花税
阅读 55
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老师,去年开了张发票,这个月又红冲了,税务现在系统是负数,这怎么报税?
家权老师
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提问时间:03/26 14:24
#税务#
还是填负数的销售额就行
阅读 48
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非上市公司股东与股东、股东与公司股权转让印花税目前多少税率,有相关依据吗
郭老师
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提问时间:03/26 14:22
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非上市公司股东与股东、股东与公司进行股权转让时,印花税按“产权转移书据”中的“股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的)”缴纳,税率为价款的万分之五。 根据相关税务规定,股权转让合同需要按照合同金额的0.05%缴纳印花税。若转让金额为X元,应缴印花税额的计算公式为:X×0.0005=应缴印花税额。不过,如果转让价格低于或等于账面价值,可能不需要缴纳印花税,具体情况需结合当地税务机关的规定来确定。 祝您学习愉快!
阅读 106
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应纳税额所得额不超过300万,是指利润总额不超过300万吗
刘艳红老师
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提问时间:03/26 14:17
#税务#
您好,是的,这个是指利润
阅读 71
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