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请问老师，我们公司材料贸易公司，下游对接国企，偶尔会开着零散的合作单位，他们要求我们多开，比如合同实际供货50万，要求我们开票100万，扣下税点的钱付给我们，这样对我们风险大吗？我们进项也不够，该怎么解决合适呢
暖暖老师 | 提问时间：02/07 20:36

#建筑#

你好，这个没办法进项税额少，硬伤

阅读 45

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报废的无形资产需要摊销吗
小王老师 | 提问时间：02/07 20:30

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：报废的无形资产不需要摊销。当企业决定停止使用无形资产，且该无形资产已没有转让价值时，企业会将其账面价值予以转销，将其价值转入当期损益。无形资产摊销是将其成本在预计使用年限内进行系统合理分配，报废的无形资产已停止使用，也就不存在后续的使用年限来进行摊销了。祝您学习愉快！

阅读 124

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请贾苹果老师回答谢谢！其他人勿接，老师资产负债表与利润表有什么勾稽关系
apple老师 | 提问时间：02/07 20:30

#CPA#

同学你好，勾稽关系如下公式资产负债表未分配利润期末减期初 =利润表净利润 ➕ 以前年度损益调整

阅读 43

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输入网址就找不见咱们这个会计学堂这个呀。
暖暖老师 | 提问时间：02/07 20:20

#实务#

你好有的，你可以小程序搜会计问在微信里

阅读 23

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为什么申报缴纳增值税的时候，进口增值税不包含关税呢
暖暖老师 | 提问时间：02/07 20:11

#税务#

你好，关税计入成本，包括在增值税的计税基础里啦

阅读 54

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个体户营业执照年审资产填多少合适
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 20:11

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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老师好，想问问税控盘维护费每年280元，之前代账会计没给抵扣增值税，我可以更正申报到未抵扣年份把未抵扣的金额填在增值税减免税申报表上，以后再抵扣吗？
朴老师 | 提问时间：02/07 20:01

#实务#

你现在就可以抵扣的不要更正之前的申报表

阅读 42

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老师，新接手了一家单位，个人所得税APP添加了单位信息，但是里面人员信息没有怎么办呢？
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 19:37

#税务#

您好，这是自己添加的呀，换了电脑申报也没有的，同一台电脑才有

阅读 64

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普票应该在税务后台勾选不了吧，这个是自己手动计算进项税填到申报表里面吗
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 19:29

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 33

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有一个员工在外省的公司买了社保，现在在我们公司全职发工资，我们可以不买社保不？有没有风险？
郭老师 | 提问时间：02/07 19:26

#实务#

可以的这个没有风险的

阅读 738

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有一笔代账公司的服务费1万元，是由借款人转到账户里的，报销的时候，这笔钱报销给法人了1万元，合理吗
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 19:02

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 68

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老师购进100斤香菇，回来包装成200克每袋，然后又放到大礼盒去卖，这个核算是不是200克的时候是半成品？到大礼盒的时候又要先领用后产成品入库？
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 19:02

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 30

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老师你好，公司小规模纳税人，成立不久公司领导往公司存上的钱摘要上写公司借款。是否正确暂时还没有按实收资本入账。每次付的都是职工工资及交五险，就两个员工，每个月保险及工资在7300元左右
钟存老师 | 提问时间：02/07 19:02

#实务#

如果公司没有其他利息费用可以向法人（以及股东）借款呢

阅读 29

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老师，公司1月开的年会，发票和付款也都在1月，所有预估采购的年会物资款能在25年末计提费用吗？
暖暖老师 | 提问时间：02/07 19:00

#实务#

你好，根据权责发生制是25年末计提的

阅读 66

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有一笔代账公司的服务费1万元，是由借款人转账，最终呢报销19万元报销给法人，感觉不太对
钟存老师 | 提问时间：02/07 18:59

#税务#

金额过大最好直接支付给供应商

阅读 54

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采购货物货款已经结清，发现对方少发货，对方愿意支付货款，在尚未支付之前，我方借方用应收账款，还是用其他应收款？这个业务与购入有关，用应收账款还是其他应收款，请直接回复我答案，绕了太多次了，这太极打的太过了
杨老师 | 提问时间：02/07 18:49

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：应收账款祝您学习愉快！

阅读 109

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工业会计交接时，银行存款余额与银行对账单对不上，往来余额与对方对不上，原材料余额与出入库表对不上，存货余额对不上，怎么弄
暖暖老师 | 提问时间：02/07 18:36

#CPA#

你好，对不上不要接账呀，找出来差异才可以的

阅读 55

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怎么计提公司分红哦，会计分录怎么做
郭老师 | 提问时间：02/07 18:34

#实务#

借，利润分配应付利润，贷，应付利润

阅读 55

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老板频繁以备用金的方式公转私怎么做账？
郭老师 | 提问时间：02/07 18:34

#实务#

借，其他应收款。贷，银行存款。这个是转到私户的，然后私户再支付出去的。借，成本费用等科目贷，其他应收款

阅读 50

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去年亏损，今年开始盈利，季度还交企业所得税吗？
暖暖老师 | 提问时间：02/07 18:29

#实务#

你好，弥补亏损后有利润才缴纳的

阅读 37

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我们公司按揭了一辆汽车，请问怎么入账
郭老师 | 提问时间：02/07 18:29

#实务#

借，固定资产、应交税费，应交增值税进项贷，银行存款长期应付款按月还贷款，借，长期应付款财务费用贷，银行存款或者其他应付款

阅读 28

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汇票的背书转让是否需要经过银行？
秦老师 | 提问时间：12/26 17:54

#会计实务#

汇票的背书转让不一定需要经过银行，背书转让是指汇票持有人将自己的权利转让给他人。背书转让可以通过直接背书或者间接背书的方式进行。直接背书是指汇票持有人在汇票背面签字并注明转让给他人的信息，然后将汇票交给受让人。这种方式不需要经过银行，直接由持票人和受让人之间进行转让。间接背书是指持票人将汇票背书给银行，然后银行再将汇票背书给受让人。这种方式需要经过银行作为中介来完成转让过程。需要注意的是，有些汇票可能有特殊要求，例如只能通过特定的银行进行背书转让，或者只能由特定的人员进行背书转让。在进行汇票背书转让时，应仔细阅读汇票上的条款和要求，确保按照规定进行操作。

阅读 1650

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十万块钱存三年定期利息是多少
周老师 | 提问时间：12/26 17:53

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以计算出十万块钱存三年定期的利息。首先，需要知道存款的利率。假设存款的年利率为r（以百分比表示），则三年的利率为3r。其次，计算利息的公式为：利息 = 存款金额 × 三年利率。根据题目中的信息，存款金额为十万块钱，即100,000元。所以，利息 = 100,000 × 3r = 300,000r 元。请注意，计算结果中的r是以百分比表示的，如果需要将利息转化为具体的数值，需要将r转化为小数形式。希望以上解答对你有所帮助。如果还有其他问题，请随时提问。

阅读 2174

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合理的负债率应该根据企业的行业特点和财务状况来确定，一般来说，负债率在30%到60%之间被认为是合理的。
周老师 | 提问时间：12/26 17:42

#会计实务#

负债率是指企业负债总额与资产总额之比，反映了企业通过债务融资所占的比重。合理的负债率应该综合考虑企业的行业特点和财务状况。首先，行业特点是决定负债率的重要因素之一。不同行业的负债率存在差异，例如，资本密集型行业通常会有较高的负债率，因为需要大量的资金投入。而劳动密集型行业通常负债率较低。因此，应该参考同行业企业的负债率水平，以确定合理的负债率范围。其次，财务状况也是决定负债率的重要因素之一。企业的盈利能力、偿债能力和资金需求等都会影响负债率的合理范围。如果企业盈利能力强，偿债能力良好，且有大量的投资机会，那么相对较高的负债率可能是合理的。但是，如果企业盈利能力较弱，偿债能力较差，那么较高的负债率可能会增加财务风险。综上所述，一般来说，负债率在30%到60%之间被认为是合理的。但是，具体的负债率应该根据企业的行业特点和财务状况来确定，需要综合考虑多个因素来进行判断。此外，负债率只是一个指标，还需要结合其他财务指标和经营情况来进行综合分析。

阅读 2312

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10万3年定期利息多少
欧阳老师 | 提问时间：12/26 17:38

#会计实务#

要计算10万3年定期的利息，需要知道利率。假设利率为4%。首先，计算每年的利息： 10万 × 4% = 4000元然后，计算3年的利息： 4000元 × 3年 = 12000元所以，10万3年定期的利息为12000元。

阅读 1150

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5万元存五年定期利息是多少钱
王一老师 | 提问时间：12/26 17:27

#会计实务#

根据定期存款的利率和存款期限，可以计算出利息的金额。假设定期存款利率为年利率5%，存款期限为5年，存款金额为5万元。利息的计算公式为：利息 = 存款金额 * 年利率 * 存款期限利息 = 5万元 * 5% * 5年 = 2.5万元所以，5万元存五年定期的利息为2.5万元。

阅读 5404

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存货跌价准备的计提、转回和结转分录是什么
李老师 | 提问时间：12/26 17:25

#会计实务#

存货跌价准备是指企业为了反映存货价值的下降而计提的一种准备金。根据会计准则，企业应当根据存货实际价值与其账面价值之间的差额计提存货跌价准备。存货跌价准备的计提、转回和结转分录如下： 1. 计提存货跌价准备的分录：借：存货跌价准备贷：存货跌价准备准备 2. 存货跌价准备转回的分录：借：存货跌价准备准备贷：损益（转回存货跌价准备） 3. 存货跌价准备结转的分录：借：损益（计提存货跌价准备）贷：存货跌价准备准备需要注意的是，存货跌价准备的计提、转回和结转是根据企业的实际情况进行的。计提存货跌价准备时，应根据存货的实际价值与其账面价值之间的差额进行计提；转回存货跌价准备时，应根据存货的实际价值与其账面价值之间的变动情况进行转回；结转存货跌价准备时，应根据存货的实际价值与其账面价值之间的差额进行结转。

阅读 1767

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其他应收款分录怎么写
周老师 | 提问时间：12/26 17:25

#会计实务#

其他应收款是指企业对外部单位或个人的其他应收款项，包括但不限于借款、预付款、押金、应收利息、应收股利等。其他应收款的分录写法根据具体情况有所不同，以下是一些常见情况的分录示例： 1. 收到借款：借：其他应收款贷：银行存款（或现金） 2. 收到预付款：借：其他应收款贷：预收款项 3. 收到押金：借：其他应收款贷：押金 4. 收到应收利息：借：其他应收款贷：利息收入 5. 收到应收股利：借：其他应收款贷：股利收入需要注意的是，具体的分录写法可能会受到会计准则和企业内部规定的影响，建议根据实际情况和相关规定进行准确的分录处理。如果有复杂或特殊情况，建议咨询专业会计师或财务顾问。

阅读 1176

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一万元存一年定期有多少利息
周老师 | 提问时间：12/26 17:21

#会计实务#

根据一般的定期存款利率，假设年利率为3%，一万元存一年定期的利息计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率 × 存款期限利息 = 10000 × 0.03 × 1 = 300 元所以一万元存一年定期的利息为300元。请注意，实际利息可能会根据不同银行和存款产品的利率而有所不同。

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每月开支明细有哪些
李老师 | 提问时间：12/26 17:16

#会计实务#

每月开支明细通常包括以下几个方面： 1. 货品和服务：包括购买商品、材料和设备，以及支付供应商提供的服务费用。 2. 工资和薪酬：包括支付员工的工资、奖金、津贴和福利等。 3. 租金和房租：包括支付办公场所、仓库或店铺的租金。 4. 公用事业费：包括支付电力、水费、燃气费和电话费等。 5. 交通费和运输费：包括支付员工的交通费用，以及货物的运输费用。 6. 保险费：包括支付各种保险费用，如员工保险、财产保险和责任保险等。 7. 广告和宣传费：包括支付广告、宣传和市场推广的费用。 8. 办公用品和耗材：包括购买办公用品、文具和其他耗材的费用。 9. 维护和修理费：包括支付设备维护和修理的费用。 10. 软件和技术支持费：包括购买和使用软件、支付技术支持的费用。 11. 银行手续费和利息：包括支付银行账户的手续费和利息等。 12. 税费：包括支付各种税费，如增值税、所得税和城市建设税等。 13. 其他费用：包括其他一些零星的费用，如会议费用、培训费用和差旅费用等。以上是一些常见的开支明细，具体开支项目根据企业的业务和运营情况可能会有所不同。在记录和分类开支时，可以根据需要进一步细分和归类。

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