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老师好,新注册的公司增值税税率自动认定成13了,应是9,开票和报税有影响吗?
文文老师
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提问时间:01/19 10:30
#税务#
开票和报税 没有影响
阅读 15
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合同履行过程中发生了违约金,我们是销售方,因为没有及时交货,现在解除合同,要给购买方付违约金,这个怎么开票?
家权老师
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提问时间:01/19 10:29
#税务#
那个不需要开票的,对方开收据就行
阅读 15
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您好老师,请问小规模纳税人,四季度销售额1606592元,申报的时候可以把工资货款之类的开销费用减了,余下的价格申报可以吗
家权老师
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提问时间:01/19 10:28
#税务#
申报所得税的时候,可以据实减除费用
阅读 26
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老师您好,增值税法变化后。小规模房地产公司应该按照多少个点交增值税
文文老师
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提问时间:01/19 10:26
#税务#
你好,小规模销售不动产3%
阅读 23
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请问老师,12月要结转损益后,要计提企业所得税吗?然后要计提本年利润,盈余公积吗
文文老师
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提问时间:01/19 10:22
#税务#
若四季度需要交企业所得税,要计提企业所得税 可不提取盈余公积
阅读 54
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老师,我们公司有个员工开了600元的劳务发票,发票上有要代扣代缴个税,劳务不是800元以下免得吗
家权老师
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提问时间:01/19 10:21
#税务#
那个是要申报,不交税
阅读 21
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老师国内公司取得香港公司分红收入,报所得税时候是要填22栏免税吗
文文老师
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提问时间:01/19 10:18
#税务#
你好,要填22栏免税的
阅读 25
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老师,25年的专项附加扣除,1月份申报个税点下载就行了吗,不用是迁移吧?
小菲老师
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提问时间:01/19 10:18
#税务#
同学,你好 嗯嗯,就可以了
阅读 18
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请问建筑业税负多少?增值税企业所得税
家权老师
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提问时间:01/19 10:11
#税务#
没有全网公布税负的,据实申报就行
阅读 22
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你好,老师第四季度需要交所得税。是需要计提所得税吗?还是先结账?怎么做分录?先操作哪步骤?
文文老师
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提问时间:01/19 10:09
#税务#
是需要计提所得税,可先计提,再结转损益
阅读 54
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在电子税务局报税时,我的办税员会计请假了,我在系统上是财务负责人和法人,能报税么,还要先操作身份改变
文文老师
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提问时间:01/19 10:06
#税务#
在系统上是财务负责人和法人,能报税的
阅读 29
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增值税法取消了5%的征收率吗? 以前5%是什么?
家权老师
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提问时间:01/19 10:03
#税务#
是的,增值税法取消了5%的征收率
阅读 16
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老师你好,已计入成本费用的职工薪酬和实际支付給职工的应付职工薪酬去哪儿取数?
家权老师
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提问时间:01/19 09:59
#税务#
事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 18
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企业注销时实收资本怎么处理?实收资本100完万,现金有100万, 实收资本还给股东需要交税吗?
家权老师
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提问时间:01/19 09:56
#税务#
实收资本还给股东不需要交税
阅读 26
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公司一个员工,他的社保在另一个公司上,那我们公司给他申报个税,要按照劳务费申报么
文文老师
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提问时间:01/19 09:53
#税务#
不用,正常按工资申报即可
阅读 17
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老师出售二手车辆开了发票可以直接,借,其他应收款,贷,固定资产清理,应交增值税税吗?
小菲老师
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提问时间:01/19 09:53
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 67
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你好老师,就是厂房在建买的材料和设备材料,具体发票进来不清楚用到哪台设备的这个我可以先做到哪里去啊
文文老师
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提问时间:01/19 09:51
#税务#
你好,可先计入在建工程
阅读 26
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社保延迟缴纳 有滞纳金的 怎么做会计分录
小菲老师
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提问时间:01/19 09:44
#税务#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 14
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老师,我单位在24年购进一辆清扫车价值8万,今年10月该车被退回并取得了对方开来的8万红字发票,在会计上我该怎么入住?在所得税季度申报我该怎么操作?
暖暖老师
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提问时间:01/19 09:40
#税务#
你好,借累计折旧 固定资产清理 贷固定资产 同时抵扣的进项税额转出
阅读 36
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老师,公司的车卖给私人,没有增值税,是二手车商那里开的票,账务要怎么处理
小菲老师
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提问时间:01/19 09:39
#税务#
同学,你好 借:销售费用 贷:固定资产清理 应交税费-应交增值税-销
阅读 21
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老师好,请问在申报企业所得税时,系统自动出来的已计入成本费用的职工薪酬和已计入成本费用的职工薪酬税局是从哪里获取的呀?我看我的个税申报表上不是这个数呀,这会儿在申报四季度的企业所得税,就算用10-12月三个月的收入额,工资表上的应发工资这个数合计得不到这个数
朴老师
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提问时间:01/19 09:38
#税务#
数据来源:系统自动带出的职工薪酬数据,来自企业往期企业所得税申报表填报数据,部分地区会结合社保缴费基数等数据交叉校验,不直接取自个税申报表。 差异原因:一是统计口径不同,企业所得税口径含工资、福利费、社保企业承担部分等,个税和工资表口径范围更窄;二是所属期确认原则不同,企业所得税按权责发生制,个税按收付实现制;三是系统可能带往期历史数据,与当期实际数不符。 处理建议:以当期会计账簿为准,手动调整申报表数据,留存相关凭证备查,差异大时联系主管税局
阅读 60
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请问合伙企业 ,其中一个人合伙人的工资2万,另一个没发时,在报经营所得时,是加在一个人上申报,还是总的利润加上,按合伙比例上报
文文老师
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提问时间:01/19 09:37
#税务#
总的利润加上,按合伙比例上报
阅读 29
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老师你好,我是一家房地产企业,请问,公司项目己竣工,还整体未验收备案,部分客户己经办理了入住手续,我们公司什么时间给开具全额发票,不会引起税务风险
郭老师
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提问时间:01/19 09:37
#税务#
房屋交付了,你就可以开
阅读 16
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老师好,企业所得税正常弥补亏损年限是五年吗? 企业筹办期间的开办费是不是可以延长弥补年限
家权老师
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提问时间:01/19 09:36
#税务#
是的,企业所得税正常弥补亏损年限是五年,筹建期间不算亏损年度
阅读 47
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小规模缴纳上个季度的增值税怎么做会计分录
文文老师
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提问时间:01/19 09:35
#税务#
借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
阅读 18
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请问老师,12月要做利润分配未分配利润这个科目吗?
文文老师
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提问时间:01/19 09:35
#税务#
12月要做利润分配未分配利润这个科目。
阅读 57
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评估的固定资产需要计提折旧吗
文文老师
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提问时间:01/19 09:30
#税务#
入账的固定资产,要折旧
阅读 13
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结账检查出现这个,有事吗老师
家权老师
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提问时间:01/19 09:29
#税务#
那个只是提示,自己检查是否发生了那些费用?
阅读 35
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应收账款账面上的金额 应该怎么结转 或者直接支付货款 可以吗?
文文老师
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提问时间:01/19 09:29
#税务#
收到款项,可平应收账款
阅读 16
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根据财会【2020】9号文件,民办非企业单位收到的开办资金直接计入净资产,这笔开办资金是否需要缴纳企业所得税?
文文老师
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提问时间:01/19 09:27
#税务#
这笔开办资金,不需要缴纳企业所得税
阅读 289
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