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上市股份有限公司怎样变更股权
朴老师
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提问时间:03/27 08:54
#税务#
上市股份有限公司变更股权:先内部审批、签转让协议,按规披露公告,通过交易所完成交易过户,再办工商和登记结算变更。
阅读 41
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老师,收到这个专票可以抵扣吗,怎么做账
家权老师
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提问时间:03/27 08:50
#税务#
是员工出差发生的就可以抵扣
阅读 58
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你好老师,请问学校是一般纳税人,学校开的文具店跟奶茶店,收入入食堂的账,要上税嘛,还是可以跟食堂账一起免税
家权老师
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提问时间:03/27 08:49
#税务#
那些是要交税的,不是免税的
阅读 46
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老师,我们当月有国内国外收入,比如国外550万,国内300万,税负4%,我这个月需要扫描多少进税合适呢? 还有我们不想走退税,想把外销的进项给内销抵扣,这样的话怎么做好点?
朴老师
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提问时间:03/27 08:46
#税务#
按 13% 税率算,进项税额需≥5 万;外销免税进项不退税,直接参与内销抵扣,做好核算与资料留存。
阅读 95
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老师您好,填写火炬报表的时候应该注意哪些问题,以前没有填写过
暖暖老师
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提问时间:03/27 08:26
#税务#
你好,要跟财务报表的数据一致就可以
阅读 43
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公司和施工方签的合同是100 万,但因为施工方人员的配备不满 足要求,我公司付货款时只付99 万,扣除1万的罚款。发票还是按 100万开来,这1万对应的进项可 以抵扣吗?相关的政策是哪一条?
苏晓燕老师
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提问时间:03/27 08:17
#税务#
您好,您这个1万元不能抵扣,这个罚款相当于应税交易行为中折让,对方应该开具红字发票列支
阅读 72
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老师,我司注册了一个物流公司,没有自己的车辆,找的外边私人车拉的货,能开运输票吗?有什么风险吗?谢谢老师
朴老师
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提问时间:03/27 08:13
#税务#
可以开运输票,但需按无车承运合规操作,签真实合同、留存完整资料、四流一致;否则有虚开发票、补税罚款甚至刑责风险。
阅读 87
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老师,我司法人是A,只有一个股东也是A,公司有住宅,出租给了法人,有没有什么风险?
朴老师
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提问时间:03/27 08:06
#税务#
一人公司出租房产给法人,易引发财产混同和税务不合规,可能导致股东承担无限责任及补税罚款。 签订公允价格租赁合同,对公收 / 付租金,开票入账并依法纳税
阅读 58
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两家都是招标公司,能以招标代理服务费或项目管理服务费给对方开票
朴老师
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提问时间:03/27 07:57
#税务#
两家招标公司可互相开具招标代理服务费、项目管理服务费发票,但必须有真实业务、四流一致且定价公允,否则属虚开发票。
阅读 67
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老师,如果中国企业在香港有离岸账户,离岸账户交易的业务在境内涉及什么税?
朴老师
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提问时间:03/27 07:21
#税务#
中国企业通过香港离岸账户交易,境内主要涉及企业所得税、增值税及附加、印花税;货物进出口还会涉及关税、出口退税,关联分红 / 服务费可能涉及预提所得税,核心看交易实质而非结算账户。
阅读 38
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公司总共买了10万的好茶叶中秋送给公司客户们,开的普票,是做业务招待费还是做销售费用比较好?
孙美敬老师
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提问时间:03/27 00:34
#税务#
您好,用于一般客户招待或者维护关系,计入业务招待费。如果用于促销,可以计入销售费用
阅读 47
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2025的财务报表更正了,怎么修改第一至第三季度的企业所得税申报表?
孙美敬老师
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提问时间:03/27 00:24
#税务#
修改了财务报表2025年年报,是想咨询怎么修改2025年第一季度的企税预缴表吗?一般在2025年企税汇算清缴修改就行。如果想咨询怎么修改2026年第一季度企税预缴表,那它和2025年财务报表没有直接关系,不用修改
阅读 101
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我想知道,帮个体工商户代账,在每个季度申报经营所得A表的时候,如何不要老板的验证码直接自己登录进去
朴老师
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提问时间:03/27 00:11
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 53
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办公室的租赁合同可以做成本吗、但是房东没有开发票
钟存老师
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提问时间:03/26 23:28
#税务#
可以做成本 但是没有发票影响所得税扣除 因为房东是个人,最好是给代扣代缴、申报一下个税
阅读 45
收藏 0
哪些业务开票必须要备注,哪些一定要资质才可以开票,一般业务备注是公司要求不是税务强制吗
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
收藏 0
老师,案例分析题第4小问,计算会计利润时支付的年利息费能减吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 84
收藏 0
为什么更改2025年的企业所得税报表改更不了?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:40
#税务#
您好,因为系统检测到本税期以后存在申报信息,为防止数据逻辑冲突,系统自动锁定了前期的更正权限。 解决方法 倒序更正:先作废或更正该税期之后的所有申报表(如第三季度、第四季度),再回过头修改目标报表,最后重新申报后续各期。 线下办理:携带资料去主管税务机关办税服务厅,由税务人员后台处理。 年度汇算调整:如果错误影响不大,可在年度汇算清缴时统一调整。
阅读 129
收藏 1
个体户 一个季度50万流水 没有进账发票 如何做账
刘艳红老师
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提问时间:03/26 22:37
#税务#
您好,是你们50W的收入,是吧
阅读 62
收藏 0
个体户2025年开具了一张专票,交了增值税16.83和城建税0.59。在做2025年个税汇算清缴B表时,成本费用中的税费一栏如何填写金额?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
收藏 0
哪些增值税企税视同销售业务的
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
收藏 0
个税申报专项扣除基本医疗是还包含了扣除补充医疗保险吗
刘艳红老师
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提问时间:03/26 22:14
#税务#
您好,允许扣除的基本医疗,包含每年年头缴的补充大病医保。大病医疗已正式纳入个人所得税专项附加扣除项目中,纳税人在一个纳税年度内,发生的与基本医保相关的医药费用支出,扣除医保报销后个人负担累计超过15000元的部分,可在80000元限额内据实扣除,扣除时间为次年3月1日至6月30日进行汇算清缴时扣除
阅读 89
收藏 0
资金流一致指的是资金是通过对公账户转账的,金额加起来一致就可以对吧,不是说合同上写的10万,我就要一笔10万转过去
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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出口日期25年末,提单是26.1月初 所得税收入和增值税收入都记入25年12月对吗?如果不对政策依据是什么?
秦老师
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提问时间:03/26 21:51
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,出口日期在25年末,提单在26年1月初,所得税收入和增值税收入可以记入25年12月。 解释: 1.所得税收入确认:根据企业所得税政策,销售收入的确认通常以合同约定的收款日期或实际取得索取价款凭据的时间为准。如果出口货物在25年末已完成销售行为,并取得索取价款的凭据,即使提单在26年1月初,收入仍应计入25年。 2.增值税收入确认:增值税的纳税义务发生时间通常以开具发票或货物发出并取得索取销售款项凭据的时间为准。如果出口货物在25年末已发出,并取得相关凭据,即使提单在26年1月初,增值税收入也应计入25年。 政策依据: -《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十三条:企业销售货物的收入,按照合同约定的收款日期或实际取得索取价款凭据的日期确认收入。 -《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》:出口货物的增值税纳税义务发生时间为货物报关出口之日或取得索取销售款项凭据的日期。 祝您学习愉快!
阅读 131
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A表交了1.64,B表填税金1.64还退税吗
董孝彬老师
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提问时间:03/26 21:09
#税务#
您好,会退税,可退 0.14元。 1. 应纳税所得额 = 31.71 - 0 - 1.64 = 30.07 2. 应纳税额 = 30.07 * 5% = 1.50 3. 应退税额 = 1.64 - 1.50 = 0.14 直接提交申报,系统会自动结算这0.14元。
阅读 84
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个体工商户A表已经交了,B表怎么还交啊
Fenny老师
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提问时间:03/26 21:04
#税务#
你好,A表和B表作用不一样。 A表是季度或月度预缴申报 B表是汇算清缴的表。
阅读 111
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,讲那个重大影响的后续计量,什么成本法?权益法,都把我绕晕了,我都听懵了,听不懂了又,您能给我用大白话,通通吗?还有可辨认净资产公允价值?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:54
#税务#
朋友您好,我来了,感谢您 的信任
阅读 65
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老师,单位多年前投资给A公司200万,3年前我单位退股时转让协议写明20万股权转让,未注明转让价格,A公司亏损,我单位确认投资亏损时,A公司财务说最初200万入的实收资本,后来180万改为借款了,但我单位不知情,我们要确认200万投资亏损,税务认可这200万亏损,需要什么凭证,以后我单位盈利时可以用这200底面
朴老师
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提问时间:03/26 20:51
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 55
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老师,月利润-20万所得税-5万 这个月利润30万所得税7.8万,两个月凭证怎么做
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
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老师,请问,我公司本季度开票未超过30万元,本月开票99980元,现在要异地预缴税金,这个界面怎么都过不了,能不能帮我看一下,是哪里不对?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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这个有事吗老师,这是咋回事啊,
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 109
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