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一关于工厂的一些基建转固的时候没有验收报告，怎么办
郭老师 | 提问时间：02/08 07:35

#实务#

那开始用了吗？用之前你们不需要看看合格不合格吗？有问题还得找对方的

阅读 36

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老师，您好，员工离职几个月了，离职工资几个月后才发，个税如何处理
郭老师 | 提问时间：02/08 07:27

#税务#

可以一直给他零申报后期发放了之后给他改成非正常写上离职时间离职时间还是他实际的离职时间

阅读 36

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你好老师还有问题，我是增值税一般纳税人，批发零售鲜活羊肉的公司，客户需要开具专票，我是不是可以选择低税率9%开具，专票普票都按照这个税率开具并且申报交税？
郭老师 | 提问时间：02/08 07:26

#税务#

是的，没有经过加工的是

阅读 269

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你好老师，我是批发零售鲜活羊肉的一般纳税人公司，我的客户有的需要专票有的需要普票，需要专票的我开具13%税率的发票，开具普票我给予赋码是免税，那么我在申报的时候是都按照13%缴纳税费，还是在赋码时就都按13%赋码呢？还是我可以分别核算，13%的缴纳税款，普票的免税？
郭老师 | 提问时间：02/08 07:22

#税务#

这个是加工了吧没有深加工的话，一般纳税人9% 活的9% 开不了13%，不能开免税的如果是羊肉的话，没有经过加工，是免税的，如果你开9%就是放弃了免税36个月都不允许开免税

阅读 145

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@董孝彬老师，继续询问，目标销售价=进价/（1-5%毛利-13%增值税率）计算=10/（1-0.05-0.13）=12.195，您这个公式是不是不含税价，如果进价是不含税价是不是还要12.195*0.13=1.58535
董孝彬老师 | 提问时间：02/08 07:04

#税务师#

朋友您好，是的，公式里进价是不含税价时，算出的是不含税售价12.195元。要开含税发票，再加13%增值税：12.195×1.13≈13.78元。您说的12.195×0.13=1.58535，只是税额，不是含税价。

阅读 74

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两个问题，希望得以良人仔细解答。 Q1: 公司给员工签订劳动合同是公司去劳务所买的合同吗？不是会计拟定出来盖章的吗？ Q2: 还想问下不是属于公司去劳保所，备案登记，然后买回来的合同吧？去劳保所购买劳动/劳务合同属于违法行为吧？
董孝彬老师 | 提问时间：02/08 02:41

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 25

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老师你好，我想问一下这个题目里面的固定资产转清理的2000是怎么来的，题目中没有，
薛薛老师 | 提问时间：02/08 00:45

#CPA#

勤奋努力的学员你好，没看到题目呢

阅读 56

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您好！用亿企代账，库存商品140599之后怎么填加
朴老师 | 提问时间：02/08 00:35

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 20

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老师你好，我想问一下这个题目里面固定资产的原值题干中没有，怎么知道的按2000转固定资产清理呢？
薛薛老师 | 提问时间：02/07 23:14

#CPA#

勤奋努力的学员你好，这是全部的题目吗？是按账面价值1700转入固定资产清理，贷方是固定资产的原值（但是我看题目也没看到原值和累计折旧金额）

阅读 62

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老师你好，我想问一下这个题目里面固定资产的原值题干中没有，怎么知道的按2000转固定资产清理呢？
薛薛老师 | 提问时间：02/07 23:13

#CPA#

勤奋努力的学员你好，题目好像是不太完整哈

阅读 65

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老师，我发现之前的代账会计没有根据真实的应发工资申报个税，他就为了避税就把应发工资金额本来10000，申报了8000 这样做会有什么后果？
薛薛老师 | 提问时间：02/07 23:10

#税务#

可能就是账上金额与个税申报系统应付职工薪酬金额不一致，汇算清缴的时候怕比对不一致吧

阅读 60

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老师，制造业成本核算基础是用什么方法？
朴老师 | 提问时间：02/07 23:09

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 37

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老师，我们公户没钱，我们老板另一个公司是这家公司的投资人，股东，可是老板意思想把他的钱100万转入这家公司，他自己那个公司资产超过5000万了，不能再投资这家了，他问我以什么名义投进来这个钱，投进来钱为了买原材料
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 22:47

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 55

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我们是物业公司，小区里的保安保洁是第三方公司的人员，非我公司员工。最近给优秀的保安保洁人员每人发放了价值200元左右的奖励物品。这个入账也算做应付职工薪酬福利吗？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:42

#实务#

您好，个税是你们申报吗？

阅读 34

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老师好，请问从电子税务局的哪里可以查到存货的出库方法呢？谢谢
apple老师 | 提问时间：02/07 22:28

#实务#

同学你好，【我要办税】/【综合信息报告】/【制度信息报告】/财务会计制度你找一下

阅读 60

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开了一家个体户，收到了2万元货款，开票2万元出去要交那些税，收到的货款要报税么？怎么报？报个税吗
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:21

#实务#

您好，季度不超过30W免增值税，有利润要交经营所得，

阅读 46

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请帮我推算一下。10万块钱的固定资产，每个月可以抵多少成本？然后20万的话是不是在这个基础上乘以二就行？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:20

#税务#

您好，税法上可以一次抵扣，就是可以抵扣10W

阅读 33

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老师，我25年12月份商贸公司有笔收入忘记结转成本了，大约有10万多，我是放在26年去补一笔结转？还是调整25年的账？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:15

#实务#

您好，这个你在26年补结转吧，前面的账不要动了

阅读 26

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请问，在税务平台缴纳的车辆购置税怎么入账？
刘艳红老师 | 提问时间：02/07 22:13

#实务#

您好，这个计入固定资产里面，计入车子原值里面

阅读 21

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小规模纳税人，发票开了3万，收款只收到2万9千3百多，差额600多，账务处理怎么做
董孝彬老师 | 提问时间：02/07 21:57

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 87

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建筑劳务分包，开票建筑服务*劳务费还是劳务*劳务费？
暖暖老师 | 提问时间：02/07 21:53

#实务#

你好，建筑劳务分包应开具建筑服务*劳务费，而非劳务*劳务费

阅读 52

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4年利率15个点，每月的利率是多少？
秦老师 | 提问时间：12/26 20:01

#会计实务#

首先，将年利率转换为月利率需要除以12，即15/12=1.25个点。然后，将1.25个点转换为百分比，即1.25%。所以，每月的利率是1.25%。

阅读 1135

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处理大数据要会什么
欧阳老师 | 提问时间：12/26 19:55

#会计实务#

处理大数据需要掌握以下几个方面的知识和技能： 1. 数据分析和数据挖掘：了解数据分析和数据挖掘的基本概念和方法，能够运用统计学和数学模型来分析和挖掘大数据中的信息。 2. 数据清洗和预处理：熟悉数据清洗和预处理的方法和技巧，能够处理数据中的缺失值、异常值和重复值，确保数据的质量和准确性。 3. 数据存储和管理：了解不同类型的数据存储方式和数据库管理系统，能够选择合适的数据存储方式和管理工具，提高数据的存储效率和管理能力。 4. 数据可视化：具备数据可视化的能力，能够使用图表、图形和可视化工具将大数据转化为直观、易于理解的形式，帮助决策者更好地理解和利用数据。 5. 数据安全和隐私保护：了解数据安全和隐私保护的基本原理和方法，能够采取合适的措施保护大数据的安全和隐私，防止数据泄露和滥用。 6. 编程和算法：熟悉至少一种编程语言（如Python、R或SQL）和相关的数据处理和分析工具，能够编写脚本和程序来处理和分析大数据，同时了解常用的数据处理算法和技术。 7. 业务理解和领域知识：具备对相关业务领域的理解和知识，能够将数据分析和挖掘应用到具体的业务问题中，提供有针对性的解决方案。总之，处理大数据需要综合运用数据分析、数据管理、数据可视化、数据安全和隐私保护等多个方面的知识和技能，同时具备编程和算法的能力，以及对业务领域的理解和知识。

阅读 960

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折旧的计算基础是什么？
王一老师 | 提问时间：12/26 19:44

#会计实务#

折旧的计算基础是固定资产的使用寿命和残值。折旧是指固定资产在使用过程中由于使用、过时、磨损等原因而逐渐减值的过程。根据会计准则，固定资产的折旧应当按照其预计使用寿命进行摊销。计算折旧的基本方法有直线法、年数总和法、双倍余额递减法等。其中，直线法是最常用的折旧计算方法。直线法的计算公式为：折旧费用 = (资产原值 - 残值) / 使用寿命其中，资产原值是指固定资产的购置成本，残值是指固定资产在使用寿命结束后的估计价值，使用寿命是指固定资产预计能够使用的年限。需要注意的是，折旧是一种会计估计，其计算基础是根据管理层的判断和预测进行确定的。因此，在计算折旧时，需要合理估计固定资产的使用寿命和残值，并依据会计准则和相关规定进行计算和记录。

阅读 1651

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请列举一些固定资产入库和出库的常见情况，以及相应的会计分录。
秦老师 | 提问时间：12/26 19:43

#会计实务#

固定资产入库和出库的常见情况以及相应的会计分录如下： 1. 固定资产入库情况： - 购买固定资产：固定资产进货，应借记固定资产账户，贷记银行账户或应付账款账户。 - 自建固定资产：固定资产自建完成，应借记固定资产账户，贷记自建固定资产账户。 - 接受捐赠固定资产：固定资产接受捐赠，应借记固定资产账户，贷记捐赠收入账户。 2. 固定资产出库情况： - 固定资产报废：固定资产报废，应借记累计折旧账户和固定资产报废损失账户，贷记固定资产账户。 - 固定资产卖出：固定资产卖出，应借记银行账户或应收账款账户，贷记固定资产账户和利润或损益账户。 - 固定资产调拨：固定资产调拨到其他部门或单位，应借记固定资产账户，贷记固定资产调入单位账户。 - 固定资产报废补偿：固定资产报废补偿，应借记银行账户或应付账款账户，贷记累计折旧账户和固定资产账户。以上是一些常见的固定资产入库和出库情况及相应的会计分录，具体情况还需根据企业实际情况进行调整。

阅读 1751

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昆山房屋买卖增值税怎么算
王一老师 | 提问时间：12/26 19:38

#会计实务#

昆山房屋买卖增值税的计算方法如下： 1. 首先确定房屋的销售价格，即买方购买房屋的实际支付金额。 2. 然后确定房屋的增值额，即房屋的销售价格减去购房时的成本价。成本价包括购房款、土地出让金、建筑安装工程费等。 3. 根据房屋的增值额，按照增值税税率进行计算。昆山房屋买卖的增值税税率为5%。 4. 最后，将房屋的增值额乘以增值税税率，即可得到房屋买卖增值税的金额。举例说明：假设昆山某房屋的销售价格为100万元，购房时的成本价为80万元，那么该房屋的增值额为20万元。增值税=增值额×增值税税率=20万元×5%=1万元因此，昆山房屋买卖的增值税金额为1万元。

阅读 1414

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固定资产售后退回再卖出怎么做账
欧阳老师 | 提问时间：12/26 19:34

#会计实务#

固定资产售后退回再卖出的会计处理需要按照以下步骤进行： 1. 记录固定资产售后退回的会计分录：借：应收账款贷：固定资产 2. 如果固定资产在退回后被再次卖出，记录再次卖出的会计分录：借：固定资产贷：应收账款 3. 如果固定资产在退回后没有再次卖出，而是被报废或以其他方式处理，记录报废或处理的会计分录：借：固定资产损失（或其他相关费用账户）贷：固定资产需要注意的是，以上处理仅适用于固定资产是以销售出售的情况。如果固定资产是以出租、出借等方式使用的，会计处理可能会有所不同。建议在具体操作时，根据实际情况和会计准则的要求，进行相应的会计处理。

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进项转出错误如何转回
王一老师 | 提问时间：12/26 19:29

#会计实务#

当发生进项转出错误时，需要按照以下步骤进行纠正和转回： 1. 首先，核实错误的原因和具体情况。确定是由于录入错误、计算错误还是其他原因导致的进项转出错误。 2. 根据错误的性质，选择适当的会计处理方法。如果是录入错误，可以通过冲销和重新录入的方式进行纠正。如果是计算错误，需要重新计算并进行相应的调整。 3. 在纠正错误之前，需要先进行相应的凭证处理。根据错误的具体情况，可能需要进行以下凭证处理操作： - 如果进项转出错误是在当期发生的，可以通过冲销原来的进项转出凭证，并重新录入正确的进项转出凭证。 - 如果进项转出错误是在之前的会计期间发生的，需要通过调整会计期间的凭证来进行纠正。可以通过调整会计期间的进项转出凭证，将错误的转出金额转回到正确的会计期间。 4. 完成凭证处理后，需要及时进行会计账簿的调整。根据纠正后的凭证，对相关的会计科目进行调整，确保账簿记录与实际情况一致。 5. 最后，需要及时进行相关的报表调整。根据纠正后的凭证和会计账簿调整，对相关的报表进行相应的调整，确保报表的准确性和完整性。总之，对于进项转出错误的纠正和转回，需要仔细核实错误的原因和具体情况，并根据错误的性质选择适当的会计处理方法。同时，需要及时进行凭证处理、会计账簿调整和报表调整，确保会计记录和报表的准确性。

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10万定期5年利息多少
王一老师 | 提问时间：12/26 19:22

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以计算出10万定期5年的利息。首先，我们需要知道利率。假设利率为x%，则利息的计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 时间其中，本金为10万，时间为5年。将以上数值代入公式，得到：利息 = 10万 × x% × 5 请注意，百分数需要转换为小数进行计算。假设利率为5%，则转换为小数为0.05。利息 = 10万 × 0.05 × 5 = 2.5万所以，10万定期5年的利息为2.5万。

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汽车折旧几年
秦老师 | 提问时间：12/26 19:20

#会计实务#

汽车折旧的年限取决于以下几个因素： 1. 使用年限：一般来说，汽车的使用年限可以根据车辆的类型和用途来确定。例如，商用车辆通常使用年限较短，而私人乘用车辆的使用年限较长。一般来说，商用车辆的使用年限约为5-7年，而私人乘用车辆的使用年限约为8-10年。 2. 技术状况：汽车的折旧年限还取决于其技术状况。如果汽车经过良好的维护和保养，并且没有严重的机械故障或损坏，那么它的使用年限可能会延长。 3. 市场价值：汽车的折旧年限还与其市场价值有关。一般来说，随着时间的推移，汽车的市场价值会逐渐下降。当汽车的市场价值下降到一定程度时，通常会被视为达到了折旧年限。需要注意的是，折旧年限只是一个参考，实际折旧年限可能会因个体车辆的具体情况而有所不同。在实际会计处理中，还需要考虑其他因素，如残值、折旧方法等。建议根据具体情况咨询会计专业人士。

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