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两家都是招标公司,能以招标代理服务费或项目管理服务费给对方开票
朴老师
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提问时间:03/27 07:57
#税务#
两家招标公司可互相开具招标代理服务费、项目管理服务费发票,但必须有真实业务、四流一致且定价公允,否则属虚开发票。
阅读 67
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老师,如果中国企业在香港有离岸账户,离岸账户交易的业务在境内涉及什么税?
朴老师
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提问时间:03/27 07:21
#税务#
中国企业通过香港离岸账户交易,境内主要涉及企业所得税、增值税及附加、印花税;货物进出口还会涉及关税、出口退税,关联分红 / 服务费可能涉及预提所得税,核心看交易实质而非结算账户。
阅读 38
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公司总共买了10万的好茶叶中秋送给公司客户们,开的普票,是做业务招待费还是做销售费用比较好?
孙美敬老师
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提问时间:03/27 00:34
#税务#
您好,用于一般客户招待或者维护关系,计入业务招待费。如果用于促销,可以计入销售费用
阅读 47
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2025的财务报表更正了,怎么修改第一至第三季度的企业所得税申报表?
孙美敬老师
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提问时间:03/27 00:24
#税务#
修改了财务报表2025年年报,是想咨询怎么修改2025年第一季度的企税预缴表吗?一般在2025年企税汇算清缴修改就行。如果想咨询怎么修改2026年第一季度企税预缴表,那它和2025年财务报表没有直接关系,不用修改
阅读 101
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我想知道,帮个体工商户代账,在每个季度申报经营所得A表的时候,如何不要老板的验证码直接自己登录进去
朴老师
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提问时间:03/27 00:11
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 53
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办公室的租赁合同可以做成本吗、但是房东没有开发票
钟存老师
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提问时间:03/26 23:28
#税务#
可以做成本 但是没有发票影响所得税扣除 因为房东是个人,最好是给代扣代缴、申报一下个税
阅读 45
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哪些业务开票必须要备注,哪些一定要资质才可以开票,一般业务备注是公司要求不是税务强制吗
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:51
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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老师,案例分析题第4小问,计算会计利润时支付的年利息费能减吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 84
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为什么更改2025年的企业所得税报表改更不了?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:40
#税务#
您好,因为系统检测到本税期以后存在申报信息,为防止数据逻辑冲突,系统自动锁定了前期的更正权限。 解决方法 倒序更正:先作废或更正该税期之后的所有申报表(如第三季度、第四季度),再回过头修改目标报表,最后重新申报后续各期。 线下办理:携带资料去主管税务机关办税服务厅,由税务人员后台处理。 年度汇算调整:如果错误影响不大,可在年度汇算清缴时统一调整。
阅读 129
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个体户 一个季度50万流水 没有进账发票 如何做账
刘艳红老师
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提问时间:03/26 22:37
#税务#
您好,是你们50W的收入,是吧
阅读 62
收藏 0
个体户2025年开具了一张专票,交了增值税16.83和城建税0.59。在做2025年个税汇算清缴B表时,成本费用中的税费一栏如何填写金额?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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哪些增值税企税视同销售业务的
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:25
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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个税申报专项扣除基本医疗是还包含了扣除补充医疗保险吗
刘艳红老师
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提问时间:03/26 22:14
#税务#
您好,允许扣除的基本医疗,包含每年年头缴的补充大病医保。大病医疗已正式纳入个人所得税专项附加扣除项目中,纳税人在一个纳税年度内,发生的与基本医保相关的医药费用支出,扣除医保报销后个人负担累计超过15000元的部分,可在80000元限额内据实扣除,扣除时间为次年3月1日至6月30日进行汇算清缴时扣除
阅读 89
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资金流一致指的是资金是通过对公账户转账的,金额加起来一致就可以对吧,不是说合同上写的10万,我就要一笔10万转过去
董孝彬老师
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提问时间:03/26 22:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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出口日期25年末,提单是26.1月初 所得税收入和增值税收入都记入25年12月对吗?如果不对政策依据是什么?
秦老师
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提问时间:03/26 21:51
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,出口日期在25年末,提单在26年1月初,所得税收入和增值税收入可以记入25年12月。 解释: 1.所得税收入确认:根据企业所得税政策,销售收入的确认通常以合同约定的收款日期或实际取得索取价款凭据的时间为准。如果出口货物在25年末已完成销售行为,并取得索取价款的凭据,即使提单在26年1月初,收入仍应计入25年。 2.增值税收入确认:增值税的纳税义务发生时间通常以开具发票或货物发出并取得索取销售款项凭据的时间为准。如果出口货物在25年末已发出,并取得相关凭据,即使提单在26年1月初,增值税收入也应计入25年。 政策依据: -《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第二十三条:企业销售货物的收入,按照合同约定的收款日期或实际取得索取价款凭据的日期确认收入。 -《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》:出口货物的增值税纳税义务发生时间为货物报关出口之日或取得索取销售款项凭据的日期。 祝您学习愉快!
阅读 131
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A表交了1.64,B表填税金1.64还退税吗
董孝彬老师
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提问时间:03/26 21:09
#税务#
您好,会退税,可退 0.14元。 1. 应纳税所得额 = 31.71 - 0 - 1.64 = 30.07 2. 应纳税额 = 30.07 * 5% = 1.50 3. 应退税额 = 1.64 - 1.50 = 0.14 直接提交申报,系统会自动结算这0.14元。
阅读 84
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个体工商户A表已经交了,B表怎么还交啊
Fenny老师
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提问时间:03/26 21:04
#税务#
你好,A表和B表作用不一样。 A表是季度或月度预缴申报 B表是汇算清缴的表。
阅读 111
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,讲那个重大影响的后续计量,什么成本法?权益法,都把我绕晕了,我都听懵了,听不懂了又,您能给我用大白话,通通吗?还有可辨认净资产公允价值?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:54
#税务#
朋友您好,我来了,感谢您 的信任
阅读 65
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老师,单位多年前投资给A公司200万,3年前我单位退股时转让协议写明20万股权转让,未注明转让价格,A公司亏损,我单位确认投资亏损时,A公司财务说最初200万入的实收资本,后来180万改为借款了,但我单位不知情,我们要确认200万投资亏损,税务认可这200万亏损,需要什么凭证,以后我单位盈利时可以用这200底面
朴老师
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提问时间:03/26 20:51
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 55
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老师,月利润-20万所得税-5万 这个月利润30万所得税7.8万,两个月凭证怎么做
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 61
收藏 0
老师,请问,我公司本季度开票未超过30万元,本月开票99980元,现在要异地预缴税金,这个界面怎么都过不了,能不能帮我看一下,是哪里不对?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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这个有事吗老师,这是咋回事啊,
董孝彬老师
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提问时间:03/26 20:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 109
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我们是做驾校的,有直营有加盟商。之前报收入只是按驾校收到的那部分申报。加盟商收的那部分未申报,比如收到学费3000元,然后我们驾校只收1000元管理费。剩下的2000元培训费是给加盟商个人的。所以驾校只做了1000元的收入。现在税局要求我们全部按3000元做收入。但是转的2000元我们又没有成本票抵扣。加盟商又得按2000元/人报个税。我们现在的应对措施是想让加盟商成立个体户。就可以合法的转账了。这样行得通吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/26 19:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 58
收藏 0
老师,发票开了,但是不能报销,开票认又丢了一联,又补救措施吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 19:17
#税务#
您好,现在是全电发票,电子税务局都能查到的
阅读 49
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老师,政府补偿村集体土地,村集体再转租转租转到我们公司,我们需要注意什么涉税风险吗
李老师
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提问时间:03/26 18:25
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要注意土地使用税的缴纳风险。根据《财政部税务总局关于承租集体土地城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2017〕29号),在城镇土地使用税征税范围内,承租集体所有建设用地的,由直接从集体经济组织承租土地的单位和个人缴纳城镇土地使用税。所以,若该土地属于城镇土地使用税征税范围,纳税义务人是村集体,而非你公司。但要确保村集体按规定缴纳土地使用税,否则可能面临税务检查风险。 此外,还需关注增值税、印花税等相关税费。该业务可能涉及增值税、印花税等税费,具体税费种类及税率需依据当地税务政策确定。要取得合法有效的发票,以保证税务处理合规。 祝您学习愉快!
阅读 119
收藏 0
老师你好,我遇到了一个问题,我是在代账公司上班,嗯今天接到税管员的电话,说我的季度的增值税申报收入28万多,顶格的边缘,税务让我提供对公户的银行流水,问题是A公司的公户的银行流水只有手续费和利息支出,相当于公司的收入没有往公户走,付给供应商的钱也没往公户走,我要做和我要怎么解释比较合理?A公司是电商
董孝彬老师
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提问时间:03/26 18:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 108
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老师年检营业执照 填社保部分包括企业代个人缴纳部分吗?
家权老师
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提问时间:03/26 17:51
#税务#
是的,缴费是包括个人部分
阅读 1362
收藏 6
老师,你好,注销公司清算后,现金70000 实收资本30000 未分配利润40000 这个要交多少分红税
家权老师
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提问时间:03/26 17:50
#税务#
需要把40000分红*20%交个税
阅读 47
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小规模的企业所得税怎么计算
范老师
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提问时间:03/26 17:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 小规模企业所得税的计算相对简单,通常享受税收优惠政策。以下是计算的基本步骤和要点: 1.确定收入总额 收入总额包括销售货物收入、租金收入、利息收入、股息收入、转让收入等。例如,销售货物收入5500万元、房屋出租收入80万元、债券利息收入4.5万元、联营企业分回利润9万元,合计5593.5万元。 2.计算成本与费用总额 成本包括直接成本、销售成本等;费用包括管理费用、销售费用、财务费用等。例如,销售成本4500万元、管理费用364万元、销售费用200万元、财务费用20万元等,合计5148万元。 3.确定可扣除项目 部分支出需根据税法规定判断是否可扣除。例如,广告费不超过收入的15%可全额扣除,业务招待费按实际发生额的60%扣除,但不超过收入的0.5%。不可扣除的项目如赞助费、罚款、非公益性捐赠等需调整。 4.调整应纳税所得额 会计利润=收入总额-成本费用总额。若存在不可扣除项目,需加回调整。例如,会计利润445.5万元,加回不可扣除的赞助费3万元、罚款2万元、捐赠15万元,调整后应纳税所得额为465.5万元。 5.计算应纳企业所得税 小规模企业通常适用20%的税率,但根据政策可享受减半征收。例如,应纳税所得额为10万元,按照20%的税率计算,实际应缴税款为:10万×20%×50%=1万元。 通过以上步骤,小规模企业可以准确计算应纳企业所得税。实际操作中,建议结合具体业务和税法规定,必要时咨询专业税务人员。 祝您学习愉快!
阅读 105
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老师,你好,麻烦问一下个人销售货物给公司,所得税自己申报还是公司代扣代缴
家权老师
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提问时间:03/26 17:30
#税务#
那个是自己申报生产经营个税
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