财税问答_专业财税实务答疑网站-正保会计网校(原中华会计网校)

发现问答

分享他人的知识经验

最新回答
热门回答

类别：

全部实务税务初级职称中级职称 CPA 税务师 CMA 建筑事业单位财务软件 Excel

麻烦老师帮忙解答图片问题
暖暖老师 | 提问时间：06/07 13:42

#税务#

你好这里题目的答案是D毒品

阅读 14039

收藏 36
融资租赁，融资售后回租分别按照什么提交那些税，税率？
王超老师 | 提问时间：08/17 14:18

#税务#

融资性售后回租服务属于贷款服务，应按照金融服务缴纳增值税。是按照6%的

阅读 14039

收藏 0
老师，这是我们电子税务局社保系统，我该怎么操作，可以把6月份的费用交上
桂龙老师 | 提问时间：06/07 10:14

#税务#

同学，你好，有个社保费缴纳你点进去看看

阅读 14038

收藏 0
老师，合伙企业，有限合伙不用所得税汇算清缴吧
郭老师 | 提问时间：06/07 13:49

#税务#

你好是的她们不需要的

阅读 14036

收藏 56
新公司还没有做税务登记，开的发票能不能在登记之后入账
小菲老师 | 提问时间：06/07 13:32

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 14034

收藏 4
个税人数必须要和工资人数保持一致吗？
家权老师 | 提问时间：06/07 16:56

#税务#

是的，个税人数必须要和工资人数保持一致

阅读 14029

收藏 0
普通公司（不是房地产公司）开具租金发票，税率是多少？企业是一般纳税人。公司出租店铺。
宋生老师 | 提问时间：06/07 13:59

#税务#

你好！这个是9%，可以申请5%

阅读 14000

收藏 0
购买方没有提供税号，只有名称，说他们没有税号，就是不要税号，也提供了别家给他们的发票，是可以没有税号开票的，发票上税号是空的那里是没有填写的，提供的是今年4月的发票，个人类型的话，发票会有（个人），可是他们提供的发票也没有这个（个人）啊，去查验平台查这个票，一直提示网络异常，也没查到，我们企查查上也查不到这个企业，开票时填写名称时系统也没有识别到有这个名称，想问下，客户那个没有税号也能开票的，是怎么开出来的呀？这个票我们能不能开
宋生老师 | 提问时间：06/06 19:21

#税务#

你好！普通发票能开得出，但是这样不规范

阅读 13983

收藏 8
老师：您好！个人独资企业每月申报的个税——工资薪金，以往每个月都是申报成功的，但今天申报9月份时，填写“工资薪金收入”时突然就复制不了上个月的数据；而且导入标准模板时，会显示“纳税人为当前单位的投资人，不得在本单位申报正常工资薪金”；这是为什么？之前每个月都是能申报的，而且都能复制上个月数据的？这种情况给怎么填写“工资薪金”？
商央老师 | 提问时间：10/04 22:23

#税务#

您好，这个提示是对的，确实个独的投资人不得在本单位申报正常工资薪金。即使他的工资现在申报成功了，也不能在计算经营所得时税前扣除。

阅读 13979

收藏 54
如果公司股东转让股份给内部股东，转让后利润还在，分红的时候股东要再次交税？
朴老师 | 提问时间：06/07 09:03

#税务#

1.个人所得税：如果转让方是个人股东，根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施细则，个人股东转让股权应当按照“财产转让所得”项目征收个人所得税。个人所得税的税率通常为20%，按照转让成交价减去当初出资价和费用后的余额计算。 2.印花税：根据《中华人民共和国印花税暂行条例》，企业股权转让所立的书据，双方需要按照产权转移就股权转让书据计贴印花税。印花税的适用税率为书据所载金额的5‰。

阅读 13978

收藏 30
个体户定期定额是什么意思呢？
刘艳红老师 | 提问时间：06/07 15:58

#税务#

您好，就是核定征收的意思，在税务局核定的范围内免税

阅读 13971

收藏 0
老李在县城注册了-家有限责任公司，制造并出售课桌椅，属小型微利企业。请你根据以下信息预测这家企业的年净利润。含税销售收入为35000元/月。材料成本为10000元/月。人工成本:员工3人，月工资3250元1人;经理薪金为3500元1月。其他经营成本为4500元/月。
小默老师 | 提问时间：06/10 17:50

#税务#

你好同学应纳税所得额等于(35000-10000-3250✕3-3500-4500）✕12=87000

阅读 13971

收藏 8
老师，我的公司不营业的，申报工会经费的工资薪金填写零不能申报，那应该怎么填写
刘艳红老师 | 提问时间：06/07 15:37

#税务#

您好，为什么我的可以呀，我每次都是0申报的

阅读 13967

收藏 55
老师，我们公司是卖稻谷的，但是他是跟农民买稻谷然后销售，这属于自产自销吗
刘艳红老师 | 提问时间：06/07 12:25

#税务#

您好，这个不是自产自销的，是买来销售的

阅读 13962

收藏 0
老师，新版电子税务局新公司做财务制度备案做错了，怎么修改？
宋生老师 | 提问时间：06/07 11:45

#税务#

你好，新版的这个你要问一下当地的12366。现在没有标准的操作指引出来。

阅读 13962

收藏 0
年报公示里，社保那一块该怎么填呢
家权老师 | 提问时间：06/07 17:10

#税务#

工商年报的单位社保缴费基数怎么填，具体填写方法如下： (1)参保各险种人数，应为当年12月社会保险费申报表中各险种人数； (2)单位缴费基数，应为当年1-12月社会保险费申报表中缴费基数累计金额； (3)本期实际缴费金额，应为单位申报缴纳的当年1-12月社会保险费金额合计(不包含补缴金额和滞纳金金额)； (4)单位累计欠费金额，应为单位已经成功申报的应缴未缴的社会保险费(只填本金不包含滞纳金)。 1.参保险种类型:指报告期末本单位参加险种类型; 2.单位参保人数:指报告期末参加社会保险职工人数(不含离退休人数); 3.单位缴费基数:指报告期内单位缴纳养老保险的缴费基数总和; 4. 本期实际缴费金额:指报告期内单位实际缴纳的社会保险费总和; 5.单位累计欠缴金额:指报告期末单位累计欠缴各项社会保险费金额(本

阅读 13961

收藏 59
清洗设备税目分类编码？？？？
宋生老师 | 提问时间：06/07 09:47

#税务#

您好！你选择这个就好了

阅读 13958

收藏 51
出口退税业务明年再退税，货是今年出的，发票可以明年再开票入账吗
刘宝志老师 | 提问时间：11/01 08:44

#税务#

不可以必须在今年入账。

阅读 13956

收藏 59
老师，物业公司出入证的工本费开票开什么合适，现代服务*工本费可以吗
文文老师 | 提问时间：06/07 15:23

#税务#

现代服务*工本费可以

阅读 13947

收藏 59
请问购买和出售旧厂房分别需要缴纳哪些税？
邹老师 | 提问时间：05/22 08:40

#税务#

你好购买，需要缴纳契税，印花税出售，需要缴纳增值税，附加税，印花税，所得税，可能还有土地增值税

阅读 13946

收藏 59
老师，我们租农户的土地租金需不需要农户去开发票？我们是苗木公司
宋生老师 | 提问时间：06/07 11:39

#税务#

你好是的，要开发票才能税前扣除。

阅读 13931

收藏 40
代开的发票能不能查到？电子税务局里面？
刘艳红老师 | 提问时间：06/07 10:55

#税务#

您好，是你们取得的代开发票吗

阅读 13926

收藏 0
外贸企业出口业务，是首批退税，现在做视同内销处理，那销项税额就是报关单上边的FOB价人民币金额*0.13，进项税额可以抵扣是吧？
高辉老师 | 提问时间：06/07 10:59

#税务#

你好，按照内销，进项税可以抵扣的

阅读 13926

收藏 36
注销公司应收账款和固定资产还有余额要怎么处理
王壹新老师 | 提问时间：06/07 09:32

#税务#

同学您好，应收账款的处理方法，正常是需要催收回来哈，但若预计对该债务无法收回时,计提坏账准备: 借:资产减值损失贷:坏账准备 ②实际发生损失,确认无法收回时: 借:坏账准备贷:应收账款

阅读 13920

收藏 0
您好老师，纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额。按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额，不得计提加计抵减额；已计提加计抵减额的进项税额，按规定作进项税额转出的，应在进项税额转出当期，相应调减加计抵减额。计算公式如下：当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10% 当期可抵减加计抵减额=上期末加计抵减额余额+当期计提加计抵减额-当期调减加计抵减额请问这条规定目前还适用吗？
微微老师 | 提问时间：06/07 10:12

#税务#

您好，现在没这个政策了喔。

阅读 13914

收藏 0
失业保险金申领资格初核不通过定期失业待遇核定校验异常：该人员已经缴纳失业保险但不满足领取条件，不符合办理条件！老师，这种情况怎么回事，近几年都在缴纳社保，公司也选择了否非个人自愿
耿老师 | 提问时间：06/01 19:05

#税务#

你好！失业保险金是失业保险基金中的一项待遇，根据《中华人民共和国社会保险法》规定，失业人员在满足一定条件下可以从失业保险基金中领取失业保险金Θic-2Θ。具体分析您的情况如下： 1. **缴纳时间**：您需要确认自己是否已经连续缴纳失业保险费满一年以上Θic-2Θ。 2. **就业情况**：如果您在领取失业保险金期间重新就业后不满一年再次失业，可以继续申领其前次失业应领取而尚未领取的失业保险金Θic-5Θ。 3. **个人意愿**：您需要确认自己是否是非因个人意愿中断就业Θic-2Θ。 4. **求职要求**：您需要确认自己是否有求职要求，并已经进行失业登记Θic-2Θ。 5. **信息一致**：您需要确认自己提供的信息是否与社保局的记录一致，包括用人单位的解除劳动关系证明等Θic-2Θ。 6. **税务问题**：如果存在不规范的报税行为，可能会影响您的失业保险金领取Θic-4Θ。 7. **其他待遇**：如果您正在享受其他形式的失业待遇，可能无法同时领取失业保险金Θic-2Θ。此外，为了正确处理这种情况，建议您采取以下措施： - 及时到指定的公共就业服务机构去登记失业，领取失业登记证Θic-2Θ。 - 凭该证件与本人的身份证去社保经办机构提出申请，要求领取失业保险金Θic-2Θ。 - 填写申领失业金的表格，经社保经办机构审核后会发放失业金Θic-2Θ。总的来说，如果您近几年都在缴纳社保，并且公司选择了非个人自愿离职，那么您应该符合领取失业保险金的条件。如果资格初核不通过，可能是由于系统错误或其他原因导致的。建议您联系当地的人力资源和社会保障局或社会保险经办机构，了解具体情况并进行申诉或重新申请。同时，您也可以咨询专业的律师，获取更详细的法律帮助。

阅读 13912

收藏 58
老师好，开饮料店，对方购买饮料，咖啡，开票名称是饮料咖啡，如果开的是专票，这张专票，也不可以抵扣吧？或者抵扣了也要做进项转出，对吗？
甜椒老师 | 提问时间：06/06 10:39

#税务#

您好！是的，如果是餐饮票进项税是不能抵扣的，因为这个属于最终的消费过程，进项税不能抵扣的哈！

阅读 13911

收藏 0
老师，去年四季度报税时的财报数据都是错的，今年重新做账后的数据才是对的，也就是去年4季度的财报和现在汇算清缴需要填的数据是不一致的，现在需要怎么做
余倩老师 | 提问时间：05/26 13:52

#税务#

先对去年季度申报的数据进行更正申报，然后按正确数据汇算清缴

阅读 13904

收藏 0
④社保缴费有变！单位需承诺，员工需签字确认。申报口径以职工本人2023年度的月平均工资作为申报2024缴费年度社保费缴费工资的依据；2024年新入职人员，以起薪月工资作为申报2024缴费年度的缴费工资；老师，这个公告要实际操作吗，还是可以先不管
东老师 | 提问时间：06/07 08:51

#税务#

你好，这个就是一个提示而已。

阅读 13903

收藏 58
老师，有一个公司的纳税识别号，在电子税务局登陆输入显示错误，但是我核查了没有错误，是什么原因？
宋生老师 | 提问时间：06/06 11:54

#税务#

你好！有时候是大小写的问题了。要么就是没有注册。

阅读 13902

收藏 0

没有找到问题？直接来提问