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老师好 公司里买的机器设备要交印花税吗 开了发票
梦瑶老师
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提问时间:04/10 09:42
#税务#
严格按印花税,需要的,按买卖合同
阅读 15
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公司的车辆 交的保险 要交印花税吗 是交财产保险合同那一类吗 千分之一的
梦瑶老师
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提问时间:04/10 09:41
#税务#
是的,按财产保险,按千分之一
阅读 14
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请问应付账款暂估为贷方怎么处理
家权老师
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提问时间:04/10 09:33
#税务#
暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品//成本费用(暂估差额,无差额不管) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款
阅读 19
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25年10月11月出口,能退26年二三月份的进项票吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:32
#税务#
不能,只能退11月之前的进项
阅读 20
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你好,请问我在25年的时候转出一部分材料成本,36年我需要年度汇算清缴补交所得税,我应该怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:04/10 09:28
#税务#
关键是为啥要补交呢?
阅读 19
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老师,请问一下民办学校的增值税和企业所得税是免的吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:28
#税务#
无论学校性质(非营利/营利),只要提供的是国家承认的学历教育服务,其学费、住宿费、课本费等核心收入,均免征增值税。 注意:免税仅限标准内的学费、住宿费等,赞助费、择校费及校办企业收入通常需正常缴税。 非营利性”是享受企业所得税免税的前提。
阅读 16
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老师好,员工2025年1月份就离职了,单位给他交个税到2025/10月份做的减员。现在要更正以前的所有申报,1月份的申报是给他把工资改成0元,还是把他删除了。以后的月份都同样操作吗?
小菲老师
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提问时间:04/10 09:26
#税务#
同学,你好 把他删除了
阅读 34
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 09:24
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 76
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 09:22
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 78
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/10 09:21
#税务#
同学你好,我给你解答 请稍等
阅读 41
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可以代缴社保么,老师
家权老师
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提问时间:04/10 09:20
#税务#
不行的,必须要发工资才交社保,不然就是违法**
阅读 19
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老师,印花税不管一般纳税人还是小规模,都是季度申报缴纳对吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:17
#税务#
是的,就是那个意思的
阅读 30
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老师您好,企业所得税季度申报表中,职工薪酬这块有两栏怎么填写
家权老师
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提问时间:04/10 09:12
#税务#
填报说明:(五)附报事项 根据应付职工薪酬1-3月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 40
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印花税 小额的低值易耗品票 要交印花税吗
家权老师
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提问时间:04/10 09:09
#税务#
是购进的商品就要交
阅读 18
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A105050职工薪酬支出明细表,第一行 职工薪酬具体包含哪些?请老师详细讲下
家权老师
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提问时间:04/10 08:58
#税务#
第一行 工资薪金就是计提的工资和奖金
阅读 13
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老师,我们是小规模,平时有两个员工,每月计提的工资转给法人了,让法人用现金方式发放这样有风险吗
小菲老师
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提问时间:04/10 08:57
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
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老师,灵活用工平台有风险吗,和劳务派遣有什么区别
朴老师
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提问时间:04/10 08:41
#税务#
灵活用工平台:有风险,关键看平台资质 + 业务真实 + 不实质管理。 劳务派遣:正规、强监管、有人管、有社保、有比例限制。 灵活用工:合作关系、不管人、无社保、无比例、风险看合规。
阅读 14
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印花税一个季度下来就是合同收入 运输 还有加工费对吗 还有注册资本新增的 目前这个一季度发生的应税项目就这么多 我是不是就这样申报就行了的
朴老师
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提问时间:04/10 08:35
#税务#
是的,这些都属于印花税应税项目,按实际发生金额申报即可,个体户可享受减半优惠。
阅读 13
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老师!租赁业务的个体户,租赁收入用交印花税吗?
朴老师
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提问时间:04/10 08:32
#税务#
个体户租赁收入: 出租住房:免征印花税 出租商铺、设备等非住房:按租金1‰缴纳,可享受六税两费减半,实际按 **0.5‰** 交
阅读 13
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公司法人是A,股东也只有一个,也是A,公司出租住房给A使用,公司怎么交房产税
朴老师
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提问时间:04/10 08:22
#税务#
公司按从租计征交房产税: 出租住房给个人:税率4% 小型微利企业可减半按 2% 计税依据为不含增值税租金
阅读 16
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老师好! 我想请问一下,我们民营医院借非股东的钱 付这个利息需要交哪些税
朴老师
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提问时间:04/10 08:13
#税务#
民营医院借非股东的钱付利息: 医院方:只代扣 20% 个人所得税 出借个人:交 1% 增值税及附加 印花税:双方都不用交
阅读 38
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老师,河南许昌定期定额核定征收,月10万以内,免增值税和个人经营所得税吗,政策呢
朴老师
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提问时间:04/10 07:50
#税务#
许昌定期定额个体户,月 10 万以内: 增值税免征,个人经营所得税也免征。
阅读 23
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根据政策有没有电商平台代扣税款的说法
朴老师
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提问时间:04/10 07:48
#税务#
有,但分情况: 国内电商平台不代扣商家增值税、所得税,只向税务报送数据,商家自行申报缴税。 平台给个人发佣金、劳务报酬,必须代扣个税。 跨境零售进口,平台 / 支付机构代扣跨境综合税。
阅读 80
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工资薪金年8.8万,劳务报酬四家公司,每家月工资750元。专项扣除5000每月和一个孩子5岁,一个孩子8岁。两个孩子教育我四月份放到公司代扣代缴模块。但是前三个月我没有放到公司代扣代缴。已经交了个税。这样我年度汇算清缴时,需要交个税吗?还有劳务报酬四家,每月需要交个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 06:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
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新注册企业、刚完成申报或变更信息后,未完成实名认证或账户未激活:部分地区的电子税务局要求完成实名认证后才能获取完整税务数据,老师怎么完成实名认证呀
董孝彬老师
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提问时间:04/10 06:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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工资没有按月发,报个税都正常按计提工资逐月申报,产生未发放工资的个税扣缴后应该怎么写分录?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 06:19
#税务#
您好,不管工资有没有发放,计提工资,扣个税和个人社保,分录是一样的 一、计提工资时 (社保计提:单位的计提,个人的不计提。) 1、计提工资 借:XX费用(管理/销售等)-工资 (应发工资-个税系统申报数据) 贷:应付职工薪酬——工资 2、计提社保(企业部分) 借:XX费用(管理/销售等)-社保和公积金 贷:应付职工薪酬—社保(单位) 二、发放工资时 1、发放工资 借:应付职工薪酬—工资 贷:其他应收款-社保(个人部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分) 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 贷:银行存款
阅读 28
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企业汇算清缴,填写职工薪酬明细表,填写工资薪金第一行中的账载金额,这个账载金额到底根据什么来填,有些人说根据25年应付职工薪酬贷方发生额来填写,但是其中如果包含补提24年的职工薪酬,这个算不算呢?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 06:06
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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朴老师,小规模纳税人季度销售没有超过30万,收入和成本需要交印花税吗?
暖暖老师
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提问时间:04/10 00:08
#税务#
好好需要缴纳印花税的
阅读 25
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在个人所得税app提交代开发票失败是什么原因
董孝彬老师
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提问时间:04/09 22:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 55
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25年第二季度有利润(未交所得税),其他季度都是亏损,这种情况下,汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗?
家权老师
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提问时间:04/09 22:26
#税务#
那个是看全年累计利润,不是看某个季度的。意思你2季度计提了所得税?
阅读 30
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