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建筑公司,发了工资的农民工,没有在满一年,一般也就三四个月,也没有签订一年以上的劳动合同,这些人也要计入申报残疾人保障金的人员吗?
文文老师
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提问时间:01/05 15:18
#建筑#
是的,按平均人数申报
阅读 61
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老师下午好,发工资能用现金不走公账吗
文文老师
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提问时间:01/05 15:02
#建筑#
发工资能用现金不走公账。
阅读 98
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对方给的销售清单只有不含税金额,但是付款是含税金额,这样可以入账吗
刘艳红老师
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提问时间:01/05 11:02
#建筑#
您好,可以的,你先计入预付账中
阅读 90
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像山皮石、碎石差进项,正常缴税的话是不是要承担所得税25%啊,没有其他办法嘛
文文老师
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提问时间:01/05 11:00
#建筑#
是的,正常是要交企业所得税的
阅读 78
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你好老师,请问下劳务费现在怎么开票呢?说是改了税法?不叫劳务费了吗?
小菲老师
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提问时间:01/05 10:38
#建筑#
同学,你好 就是大类不要开;劳务,要按具体的服务来开
阅读 61
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实操中,承包方当月收到甲方的工程款,次月给甲方开的票,这个预收的钱可不可以先不预交税款,等开票后正常算税?
家权老师
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提问时间:01/05 10:29
#建筑#
按规定是预收款就要申报预交
阅读 63
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老师我们是建筑劳务公司,小规模纳税人承包了一段修路工程。 买来的砖、网围栏、水泥,拉回来就工地直接用了,不用入库。应计入什么科目合适?
家权老师
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提问时间:01/05 10:26
#建筑#
那个直接计入劳务成本-材料费-某项目
阅读 75
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老师早上好,我10号缴纳社保公积金然后做账了,我15号才计提工资这样可以吗?
文文老师
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提问时间:01/05 09:41
#建筑#
15号才计提工资 可以的
阅读 92
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老师,我们施工项目上,4个队伍劳务需要代开的发票分别是这样,,他们去税务局代开发票,需要缴纳多少税呢?就拿400多万和80多万那个举例。
郭老师
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提问时间:01/05 09:31
#建筑#
400万的按照 400÷1.01×1%,这个是增值税 附加税400÷1.01×1%*6%, 个税400÷1.01×(0.5%~1.2%左右) 80万的按照 增值税80÷1.01×1% 附加税80÷1.01×1%*6% 个税80÷1.01×(0.5%~1.2%左右) 这个个税地方有差异,有些是按照劳务报酬来的 上面的是按照生产经营所得计算的
阅读 60
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老师,公司2021年调基数补交的部分没交会怎么样,不补交可以吗?
家权老师
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提问时间:01/05 09:03
#建筑#
必须要补交的,不然会有滞纳金的
阅读 77
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老师你好,我想问一下,有项目补贴款补给我们后,我们这边直接打款给我们欠款的乙方,但是之前我是记了应付账款的,借在建工程,应交税费,贷应付账款的,请问我收到项目补贴的时候按理来说是记,借银存,贷专项应付款,付款的时候怎么对冲回去呢?
朴老师
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提问时间:01/04 18:02
#建筑#
收到项目补贴款借:银行存款贷:专项应付款 用补贴款支付乙方欠款(冲应付账款)借:应付账款 —XX 乙方贷:银行存款 同时结转专项应付款(按补贴对应项目性质处理) 若补贴用于资本性支出(如在建工程): 借:专项应付款 贷:递延收益 后续在建工程转固定资产后,按折旧年限分摊递延收益: 借:递延收益 贷:其他收益 若补贴属于与收益相关(如项目运营补贴): 借:专项应付款 贷:其他收益
阅读 94
收藏 0
老师,有个46000的生意,然后税费大概是多少,因为要和另外一个合伙人分的,我要扣多少税钱,3个点还是6个点,小规模纳税人
文文老师
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提问时间:01/04 17:55
#建筑#
你好,小规模可按1%开具发票的
阅读 68
收藏 0
建筑劳务公司季初(10月)开了整季发票,季初(10月)结转成本时可以先暂估结转掉后面月份取得的成本吗(11-12月取得的发票)
家权老师
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提问时间:01/04 17:36
#建筑#
...
阅读 70
收藏 0
已开票,未施工成本如何确认?
家权老师
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提问时间:01/04 16:56
#建筑#
那么暂时不确认收入
阅读 107
收藏 0
老师,项目上很多这种小金额收据,让写身份证和联系人姓名,有的就写了电话。说了都不改正,这样直接用可以吗?不写身份证号码可以直接用我就不管了,有没有风险
家权老师
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提问时间:01/04 16:31
#建筑#
没有身份证的就不能税前扣除
阅读 77
收藏 0
老师,开票信息上是基本存款账户,打款到一般存款账户上可以吗
文文老师
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提问时间:01/04 16:25
#建筑#
开票信息上是基本存款账户,打款到一般存款账户上可以的
阅读 1843
收藏 8
老师,我跟供应商5年前有个合同,对方一直没开发票,我们也没付款,今天对方来要钱,这个发票税率怎么开,是之前的税率,还是现在的税率?之前合同上也没写税率多少,就是一个单价合同,也没合同总额。
家权老师
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提问时间:01/04 15:33
#建筑#
那个还是开今年的税率,反正要开票就行
阅读 60
收藏 0
建筑业收入印花税我填到建筑工程合同,购买材料和建筑服务比如劳务这些印花税我填买卖合同还是建筑工程合同
家权老师
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提问时间:01/04 14:48
#建筑#
购买材料还是按买卖合同
阅读 59
收藏 0
老师好,建筑公司有300多万以前年度的已收款未开票的应收账款/预收账款一直挂在账上(原因:当时收了部分进度款一直没有开票,到了后期尾款收不回来了就没有给对方开票),现在平账这个如何处理好呢?按不开票收入申报增值税是否可以呢?如果现在才按不开票收入可以抵扣进项税吗?需要缴纳滞纳金吗?或者是否可以直接计入营业收入呢?
朴老师
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提问时间:01/04 14:43
#建筑#
结转收入与补提销项 借:预收账款 / 应收账款(挂账余额) 贷:以前年度损益调整(不含税收入) 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)(不含税收入 ×9%) 处理无法收回的尾款(坏账) 企业会计准则: 借:信用减值损失(尾款金额) 贷:坏账准备 借:坏账准备 贷:应收账款(尾款金额) 小企业会计准则: 借:营业外支出(尾款金额) 贷:应收账款(尾款金额) 结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配 — 未分配利润 补缴税费与滞纳金 借:应交税费 — 应交增值税(已交税金) 借:应交税费 — 城市维护建设税等 借:营业外支出 — 滞纳金 贷:银行存款
阅读 122
收藏 1
建筑业第四季度的企业所得税预缴表如何填能避免年度汇算后修改引起退税
郭老师
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提问时间:01/04 12:22
#建筑#
自己需要计算一下本年累计的利润总额,-弥补亏损)*税率-之前季度预缴等于你异地预缴的税款 实际利润低的那种费用的发票先不要让对方开发票
阅读 71
收藏 0
你好老师,小规模纳税人第三季度因红冲发票有增值税退税(实际税款没有退),第四季度有开发票需要缴纳增值税,怎么才能抵第三季度留下的税款呢?
郭老师
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提问时间:01/04 12:06
#建筑#
第三季度的应补税款,你看一下增值税表是一个负数吗?
阅读 69
收藏 0
老师,项目上的餐费都是几元,几十元,一次不超过500,累计下来都2000-5000之之间,开的收据,很多都是不同一家吃的,公司给报销,可以直接做项目合同成本/间接费用/伙食费吗?这样做不调增可以吗。
Fenny老师
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提问时间:01/04 11:48
#建筑#
你好,职工这个不属于项目合同成本。餐费属于集体福利哦。
阅读 107
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请问银行对账是哪个盾对
文文老师
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提问时间:01/04 11:45
#建筑#
你好,用审核的那个盾
阅读 81
收藏 0
我公司在外地施工企业需要在陕西电子税务局申报怎么弄
家权老师
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提问时间:01/04 11:11
#建筑#
先做第1个 我要办税-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税事项报告 我要办税-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税-事项报验登记 我要办税-综合信息报告-税源信息报告-跨区域涉税事项反馈
阅读 63
收藏 0
老师,对方一次性开来总额的发票,但是按进度,我们是只需确认部分成本。 对方开具发票后也可以根据进度确认收入,那我们收到整张专票后比如25万,需要只需10万进度款,那分录怎么做呢?
郭老师
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提问时间:01/04 10:45
#建筑#
借主营业务成本10万, 预付账款、 应交税费、应交增值税进项 贷、银行存款 增值税一次抵扣
阅读 77
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建筑企业,12月收到劳务票,钱也已经付了,12月用不到这张票的金额,这张票可以入26年1月的账里面吗?还是先计入12月的工程施工里,不结转成本!怎么合适?
家权老师
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提问时间:01/04 10:32
#建筑#
还是先计入12月的工程施工里,不结转成本
阅读 67
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你好老师,请问去年2024年12月份过户到公司名下的车子(2025年每个月有做计提折旧),现在1月份要过户给别人了,怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:01/04 09:38
#建筑#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖开票 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 60
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老师好,建筑公司异地预缴的税款,又开票冲红了,预缴的税款能不能抵其他项目的税款,如果不抵,可以申请退税吗?
家权老师
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提问时间:01/04 09:24
#建筑#
可以申请退税的了
阅读 93
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公司向个人购买车,怎么样处理能属于公司名下的车?
文文老师
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提问时间:01/04 09:02
#建筑#
个人二手车市场开具二手车发票,并办理过户
阅读 79
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一个房地产项目以房抵债,现在过户了一套房子给老板个人名下,会涉及到哪些发票,这些发票能用来做进项发票进项抵扣吗
朴老师
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提问时间:01/02 13:43
#建筑#
同学你好,稍等我看看
阅读 87
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