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如果1月购买商品,收到专票后做账 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额,不走应交税费待认证进项税额,到5月份再认证1月份这张发票可以吗?也就是说做账时直接进项税额,但实际这张发票本月没抵扣,五月份才进行的勾选认证行吗
郭老师
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提问时间:05/24 19:04
#税务#
你好,那你这样的话会乱套吧?你的进项税额和你申报表里的不一致。
阅读 10791
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老师,5月汇算?调增了工资10万,是不是账必须做在5月吗?
玲老师
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提问时间:06/16 11:02
#税务#
你好,账务处理不用调整的,汇算清缴是调表不调账。
阅读 10791
收藏 20
你好,全电发票后台的入账标识,如果那个入账时间怎么确定?是指入账操作那一天吗
余倩老师
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提问时间:06/05 16:08
#税务#
你好,一般是记账时间,如果不确定可以选发票开具时间。
阅读 10790
收藏 0
老师,就是一般纳税人这个附表4里的加计抵减,说邮政行业,电信行业,还有现代服务业和生活服务可以抵减,那我怎么知道它是不是现代服务或者是生活服务呢?在哪里看,或者怎么分辨呀?
小林老师
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提问时间:06/03 22:32
#税务#
你好,看财税2016 36号文件,把各个业务明细进行了列举
阅读 10790
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买海鲜礼盒送客户,这个个税没办法申报,有关系吗?
郭老师
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提问时间:06/03 13:50
#税务#
客户是个人嘛,没法申报的话,你就这样做,查到的时候再说吧
阅读 10790
收藏 12
用了研发费加计扣除的优惠后,是不是不能再用小微企业的减免优惠了?
廖君老师
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提问时间:05/31 07:24
#税务#
您好,可以同时享受的哦 根据《财政部 税务总局 科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》(财税〔2018〕99号)规定,企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,在2018年1月1日至2020年12月31日期间,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 根据《财政部 国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税〔2009〕69号)第二条规定,《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发〔2007〕39号)第三条所称不得叠加享受,且一经选择,不得改变的税收优惠情形,限于企业所得税过渡优惠政策与企业所得税法及其实施条例中规定的定期减免税和减低税率类的税收优惠。企业所得税法及其实施条例中规定的各项税收优惠,凡企业符合规定条件的,可以同时享受。 因此,如果企业同时符合研发费加计扣除与小型微利企业优惠的条件,可以按规定同时享受。
阅读 10790
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老板自己的车 买的保险费 开给公司的发票,可以抵扣成本吗
微微老师
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提问时间:05/30 09:21
#税务#
您好,自己的车,只是保险开了公司的发票的情况下,是不能抵扣成本入账公司的。
阅读 10790
收藏 45
处理一部小车原价10万,已计提5万,净残值2万。买了1万,资产清理费5000.分录怎么做呢?
郭老师
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提问时间:05/28 12:45
#税务#
借固定资产清理5万, 累计折旧5万, 贷固定资产10万, 借固定资产清理贷,银行存款5000, 借银行存款1万, 贷固定资产清理应交税费, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
阅读 10790
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汇算清缴业务招待费支出税收金额系统带不出来,是要自己填吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 13:42
#税务#
您好, 是的,这个要自已填的
阅读 10790
收藏 2
老师,您好!请问房地产企业自行开发的房地产老项目建成后自用,房产证为2018年,后将该房产物抵债,抵债环节增值税是否适用简易计税?政策依据是什么?土地增值税按照销售二手房缴纳?
小林老师
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提问时间:05/27 15:48
#税务#
你好,房产证为什么18年取得??
阅读 10790
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全电发票增加额度为啥要上传合同呀,要怎么确认合同呀
郭老师
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提问时间:09/27 15:59
#税务#
你好,这个就是你的销售合同,你要需要给对方开发票,发票不够用的。
阅读 10790
收藏 42
请问老师,商贸公司长期以无票收入申报会有什么税务风险吗?
宋生老师
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提问时间:06/11 10:40
#税务#
你好!你据实申报一般是没问题的
阅读 10789
收藏 45
老师,您好!请问一下公司的长期负债,流动负债这些数据该从哪里看啊?
小敏敏老师
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提问时间:06/10 17:12
#税务#
你好,同学,可以看资产负债表。
阅读 10789
收藏 8
我们上月临时申请额度的发票部分税率开错了,开错发票金额500万,这个月冲红重新开的话申请多少额度才行
廖君老师
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提问时间:06/05 18:13
#税务#
您好,不会占额度的,会抵扣开票正数金额,您按本月应开票多少申请额度就可以
阅读 10789
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总分公司的内容和分公司对总公司的影响
盛宇老师
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提问时间:06/03 10:30
#税务#
您好,请问您具体是什么问题呢。
阅读 10789
收藏 0
非货币性资产交换必须双方都是非货币性资产吗
刘艳红老师
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提问时间:05/31 10:51
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 10789
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我月租金是5500元房产税是5500x12%对吗?士地税我是150平*税率是12是月的还是年的,用除以12个月吗?
暖暖老师
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提问时间:05/30 09:18
#税务#
我月租金是5500元房产税是5500x12%对 土地使用税是面积*单位税额是一年的
阅读 10789
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ABC三个公司 C公司是总承包 A公司是分包 由于A公司没有资质只能从B公司过账 给4000户人家装水表每户185元 总共740000.结算时B公司需要开6%的专票给C,A要给B开3%专票,我想问一下老师,B公司按199.8元找C结算,会不会亏,还是賺了
薇老师
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提问时间:05/28 18:31
#税务#
你好,计算A公司给4000户人家装水表的原始收入总额。
阅读 10789
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老师,企业所得税汇算清缴时候,社保,个人缴纳的部分需要调增吗
文文老师
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提问时间:05/28 14:20
#税务#
个人缴纳的部分,不需要调增
阅读 10789
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老师,没有实缴的法人股东占公司股份30%,公司注册资金500万元,现在该法人股东要将所有股份(30%)转让给公司法人,假如股权转让协议价格是5万元,那么该法人股东是不是要自行申报企业所得税?
东老师
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提问时间:05/27 16:20
#税务#
对,企业的话自己申报就可以了。
阅读 10789
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老师好,转租使用权资产,请问是什收入?请报A101010的行次,谢谢
小锁老师
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提问时间:05/26 22:09
#税务#
您好,这个的话是其他业务收入,出租固定资产收入
阅读 10789
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老师,现在还能更正23-11.12月的个税嘛?
刘艳红老师
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提问时间:05/24 14:27
#税务#
您好, 可以的,去税务局窗口更正就可以了
阅读 10789
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年度汇算清缴中这个资产总额怎么计算
venus老师
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提问时间:05/24 11:40
#税务#
资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4 季度平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2
阅读 10789
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小规模,去年25收入,37耗材成本被查,如果把所有的预收款转收入的话,需要补的所得税和增值税计算能给我列一下吗?大约多少钱?另外滞纳金一般是按什么比例缴纳?
廖君老师
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提问时间:06/10 15:17
#税务#
您好,滞纳金是这次要补的税金按应交时间每日万分之5来交的。 题中信息不全,如果把所有的预收款转收入的话,预收款没有给呀,另外37耗材成本被查,是这些成本全部不能税前扣除么,能不能给一下,23年我们申报利润是多少,现在要调整多少,我来计算补多少税
阅读 10788
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注册公司董事监事的任职期限写多久
廖君老师
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提问时间:06/05 22:27
#税务#
您好,董事监事的任职期限写3年
阅读 10788
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老师外购的硬件产品,再销售的话,发票名称型号,必须与外购买来的名称型号一致吗?
郭老师
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提问时间:06/04 10:34
#税务#
对的是的,必须一模一样。
阅读 10788
收藏 0
2023年6月份发票开错了现在开负数发票重新开正确的,以前的季报要修改吗?
宋生老师
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提问时间:06/03 14:04
#税务#
你好!这个不用改了
阅读 10788
收藏 45
老师,5月收到的发票必须做到5月的账里面吗?还是做到6月也可以?
东老师
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提问时间:06/03 11:56
#税务#
你好,做到六月份也没问题的。
阅读 10788
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请问营业执照下来了,客户开发票进来了,我的税务还没开通,这几天开通,那开通之前的发票应该不在税务系统吧,能使用吗
耿老师
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提问时间:06/02 19:53
#税务#
你好!可以使用的,现在三证合一营业执照号码就是税号
阅读 10788
收藏 45
去税务局缴纳的印花税,电子税务局查不到吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 10:42
#税务#
您好, 是以前申报的没有交吗?
阅读 10788
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