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老师好,做工商年报时被投资企业是年报年度内注销了,那么年报要把这家被投资企业删除吗
刘艳红老师
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提问时间:03/27 11:38
#税务#
您好,这个是什么时侯注销的?
阅读 59
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我自己目前25年在别的公司还报工资,然后现在名下只有一个个体户营业执照,现在该怎么申报啊老
家权老师
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提问时间:03/27 11:31
#税务#
那么你的个体户只申报生产经营个税,不申报工资个税
阅读 81
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老师那个年底汇算清缴挂往来太多了个人往来老板是不是要调增
小菲老师
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提问时间:03/27 11:28
#税务#
同学,你好 不需要的。 其他应收款,要注意,会当作分红
阅读 40
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老师你好,企业减资存在个税问题吗
家权老师
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提问时间:03/27 11:21
#税务#
减资不分红,不转股就不涉及个税问题
阅读 61
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老师我们租进来的地建了那种板房玻璃房,是不是要同时缴纳土地增值税和房产税?
小赵老师
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提问时间:03/27 11:19
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是。 租进来的地建板房或玻璃房,通常涉及的税费是房产税和城镇土地使用税,而不是土地增值税。 1.房产税由产权所有人缴纳,但若租赁合同中约定由承租方承担房产税,则需按约定执行。 2.城镇土地使用税由土地使用权人缴纳,即出租方,除非合同另有约定。 3.土地增值税一般是在土地或房产转让时才涉及,租赁行为不涉及土地增值税。 因此,租进来的地建板房或玻璃房,通常只需缴纳房产税和土地使用税,不涉及土地增值税。 祝您学习愉快!
阅读 101
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老师,企业购置或自建的彩钢房需要缴纳房产税和土地税吗?
家权老师
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提问时间:03/27 11:17
#税务#
是的,需要交房产税和土地税的
阅读 46
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黄酒销售企业跟酒厂采购酒液(酒液是酒厂自产的,非销售企业委托加工),销售企业自行采购酒瓶和外包装让酒厂代灌装和包装。这样酒厂计算缴纳消费税时需要把代包装的服务费加进去售价中计算吗?
暖暖老师
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提问时间:03/27 11:17
#税务#
你好,不计入,黄酒是从量计征消费税,只与销售数量有关
阅读 49
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老师我们公司大概有100万预收款是不是根据新的增值税吗?收到预收款的当月就要申报增值税?
家权老师
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提问时间:03/27 11:13
#税务#
是的 服务业的预收款当月就要申报增值税
阅读 42
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老师,2025年付了运费,没开发票,我做账时入了运费,2025年1月开了发票,小企业会计准则,这种要如何处理?
家权老师
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提问时间:03/27 11:07
#税务#
直接把运费发票附在上年的凭证后边就行
阅读 75
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老师登录自然人这个,这是啥意思啊
家权老师
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提问时间:03/27 11:05
#税务#
先补全被投资单位的税费种认定(推荐,从根源解决) 让被投资单位的办税人员登录电子税务局 进入路径:我要办税 → 综合信息报告 → 税费种认定 申请新增:个人所得税 - 利息、股息、红利所得 税种 等待税务机关审核通过(一般 1 个工作日内) 审核通过后,回到你当前申报页面,重新发起申报即可正常走流程
阅读 79
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资产负债表不平,怎么找原因?老师
小菲老师
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提问时间:03/27 11:05
#税务#
同学,你好 你看差额。看能不能对应分录
阅读 77
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公司买二手车回来,再把二手车卖出来,作为库存商品的那种,增值税税率是多少,现在二手车销售企业的税率是多少
于老师
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提问时间:03/27 10:59
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 公司购入二手车作为库存商品再销售,属于销售货物行为,适用的增值税税率为9%。 如果是小规模纳税人,适用3%征收率(2026年现行有效)。 如果是小规模纳税人且符合优惠政策,可减按1%或免税(视具体政策而定)。 如果是小规模纳税人销售自己使用过的固定资产,可按2%征收率减按1%或免税(视具体政策而定)。 祝您学习愉快!
阅读 171
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您好,公司是一般纳税人,卖五金的,公司就夫妻两个人,都没有交职工社保,有人说公司必须得有人交社保,不然以后交不了个税,有这个规定吗
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:55
#税务#
您好,工资还是正常申报,小公司没有强制
阅读 70
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公司是一般纳税人,夫妻两个人,从来没有在公司缴纳社保,有人说公司必须有人交社保,不然以后不能申报个税了,有这个规定吗,我是山东省青岛市的
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:50
#税务#
您好,这种小公司的话,公司没有开通,也没有强制
阅读 72
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我司是园林绿化公司,平时是开6%的绿化养护服务发票给客户,主要是人工为主。现在我司收到合作社开来的农产品销售发票——园艺产品,请问我司可以按9%来抵扣进项吗?
家权老师
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提问时间:03/27 10:49
#税务#
你们承接的是绿化工程,可以抵扣进项
阅读 80
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厂车年审费记啥会计科目
小菲老师
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提问时间:03/27 10:45
#税务#
同学,你好 管理费用-年审费
阅读 42
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老师好,我公司现做股权转让,税务局看了我提供的财务报表,说我公司的预收挂账太大,预收挂账了90万,现让我梳理一下账,是让我做收入的确认码?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:45
#税务#
您好,是的,就是这个意思,要把这个确认收入
阅读 55
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住宿发票开的*旅游服务*代订住宿费,是不是不能入差旅费,进福利费
家权老师
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提问时间:03/27 10:44
#税务#
是团建发生的才可以计入福利费
阅读 55
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25年还是小规模纳税人,从26年1月起是一般纳税人了,如果公司有合同进账,怎么能不纳税(减少纳税)或合理避税?是否需要另注册一家公司,两个配合,应该从哪些方面去考虑呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:40
#税务#
您好,你是指小规模时签的合同吗?
阅读 39
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暂估收入需要用待转销项税吗(符合收入确认,但是款项没有收到),还是说直接用应交税费-应交增值税销项税额?
家权老师
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提问时间:03/27 10:33
#税务#
符合收入确认,就需要直接用应交税费-应交增值税销项税额
阅读 50
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请问去年凭证运保费差额本记营业外收入,做错了记在汇兑损益反而减少了利润,今年是要红冲之前的凭证,再记入到未分配利润,2025年汇算调增这样可以吗?
家权老师
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提问时间:03/27 10:33
#税务#
要先修改25年的,报表,再做汇算
阅读 77
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老师,国税企业等级是每年5月变更吗,
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:31
#税务#
您好,是的,一年更新一次的
阅读 40
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问下对方开过来的进项发票有规格我开出去是不是也要和这个进项的规格一样吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 10:27
#税务#
您好,是的,如果买来直接出售,是这样的
阅读 39
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劳务报酬收入和工资薪金收入汇算清缴计算方式是一样的嘛?
家权老师
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提问时间:03/27 10:23
#税务#
劳务报酬收入是按80%计入工资薪金收入合并汇算
阅读 50
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我公司打印实缴期2025年1到12月完税证明,实缴的合计是100万。但是因为2025年我们公司在异地跨地区预缴的税额税款10万,导致我们在统计2025年实缴税的时候,少统计了跨区域的税款,跨区域的税款在注册地的完税证明上面是没有显示的是吗?
暖暖老师
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提问时间:03/27 10:20
#税务#
你好你的判断基本正确 跨区域预缴的10万税款,在注册地电子税务局默认打印的“全税种完税证明”里,大概率是不显示的 。 注册地完税证明,通常只显示在注册地主管税务机关入库的税款(即你正常申报缴纳的100万) 。 异地预缴税款,是在项目地(经营地)税务机关入库,属于“异地入库”,注册地系统默认不汇总展示 。
阅读 50
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老师专管员说发了任务通知书,但我这边没收到,一般是在哪里看啊
家权老师
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提问时间:03/27 10:19
#税务#
首页 → 我的待办 / 待签收文书(最可能) 登录电子税务局 → 首页左侧 / 右上角 我的待办 找:待签收文书、税务事项通知书、风险提示、核查任务、责令限期改正 这类红色 / 加粗条目。
阅读 85
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老师你好,客户25年返利漏开票了,25年发票对方已抵扣完,怎么开这张返利发票
小菲老师
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提问时间:03/27 10:19
#税务#
同学,你好 开具红字发票就行
阅读 41
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如何查看 我们开出的专票,对方是否已经抵扣?
家权老师
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提问时间:03/27 10:14
#税务#
在全量发票查询看你开出的发票状态
阅读 41
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老师,一般纳税人这个月进项大于销项是不是按着税负率去算增值税啊
家权老师
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提问时间:03/27 10:08
#税务#
据实申报就行,税负只是税局控制的依据,除非税局强行要求了
阅读 68
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老师 有11个不同地区的项目 是开票预缴 现在我要算出交多少附加税 能算出来吗
小菲老师
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提问时间:03/27 10:08
#税务#
同学,你好 可以,附加税是根据增值税来算的,一般是12%
阅读 72
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