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请问2025年的年终奖金已经12月做了计提,个人所得税可以2月再申报缴纳再发放吗?还是一定要26年1月申报并缴纳,然后1月发放呢?
文文老师
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提问时间:01/19 11:48
#税务#
个人所得税可以2月再申报缴纳再发放
阅读 72
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老师你好,我个税系统申报的金额是1-12月是150多万,实际发了11万多,这样填可以吗
暖暖老师
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提问时间:01/19 11:48
#税务#
你好不可以的,这个差距太大了
阅读 62
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个体户的车辆租赁给另一家个体户,另一家个体户可以用这个车牌号开运费发票么?
家权老师
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提问时间:01/19 11:44
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 13
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老师,小企业年报必填的是哪几个表
家权老师
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提问时间:01/19 11:41
#税务#
就是资产,利润和现金流量
阅读 39
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25年12月收到的成本发票,但是属于此业务的收入要1月才开票,可以1月再入12月的成本发票吗?
小菲老师
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提问时间:01/19 11:41
#税务#
同学,你好 1月份先暂估
阅读 18
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我平台有收入,申报税是按收入含税申报还是不含税收入申报
文文老师
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提问时间:01/19 11:40
#税务#
你好,是不含税收入申报
阅读 95
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老师您好,我们是一家小规模企业,2025年10月做的工商登记并办理营业执照,2026年1月19日做的税务登记,登记完了后进入税务系统后没有语言报的税,显示本期无需办理增值税申报表,这个是什么情况呢
家权老师
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提问时间:01/19 11:39
#税务#
那个是在季度申报,还没到期
阅读 81
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老师 请问一般纳税人开纯劳务发票 普票可以开3个点的发票吗
文文老师
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提问时间:01/19 11:39
#税务#
若是建筑劳务,符合清包工,可选择简易计税3%
阅读 14
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你好!我暂估了费用和成本,估计能开回来物流费和广告费,公司有电商平台销售,货物占的少,物流费高,我暂估的时候是暂估主营业务成本还是销售费用啊
刘艳红老师
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提问时间:01/19 11:37
#税务#
您好,你可以暂估成本,到时用成本来冲
阅读 108
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请问老师,我销售农药,种子,免增值税是吧
小菲老师
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提问时间:01/19 11:37
#税务#
同学,你好 是免增值税的
阅读 19
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老师,什么是一般纳税人,什么是小规模纳税人
小菲老师
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提问时间:01/19 11:34
#税务#
同学,你好 一般纳税人 定义:年应征增值税销售额超过规定标准(通常为500万元),或符合规定条件自愿登记的纳税人。 小规模纳税人 定义:年应征增值税销售额未超过规定标准(通常为500万元),以及会计核算不健全的纳税人。
阅读 66
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企业所得税纳税申报表中已计入成本费用的职工薪酬包含全年一次性奖金、离职补偿金和支付给外单位个人的劳务费吗?已支付的职工薪酬包含全年一次性奖金、离职补偿金和支付给外单位个人的劳务费吗?
家权老师
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提问时间:01/19 11:33
#税务#
根据1-12月合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 80
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老师,购买信息系统回来辅助销售鸡蛋,这个信息系统报什么项目印花税?
家权老师
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提问时间:01/19 11:32
#税务#
那个按买卖合同交印花税
阅读 23
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老师,年报里的企业税费缴纳税务共享值是按1-12月实际缴纳来的,我填写是不是保持一致就好啦?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 11:32
#税务#
您好,你现在是在填哪里?能拍我看下吗
阅读 28
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老师,购买信息系统回来辅助孵鸡蛋,这个信息系统报什么项目印花税?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 11:28
#税务#
您好,不用, 这个服务类的不用交印花税
阅读 27
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老师,公司是小规模,10月份才税务登记,第四季度没有收入和成本,也没发生任何费用,利润表直接全为零申报,可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 11:24
#税务#
您好,可以的,这个直接0申报就可以
阅读 46
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老师个体户怎么给一般纳税人开票
文文老师
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提问时间:01/19 11:23
#税务#
与平常开票一样,直接开,税率选择1%即可
阅读 40
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老师请问下*建筑服务*劳务费要不要申报印花税?
文文老师
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提问时间:01/19 11:21
#税务#
*建筑服务*劳务费 要申报印花税
阅读 14
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甲公司是房地产开发企业,甲公司没钱支付施工单位乙公司工程款50万元,乙公司没钱支付丙公司工程款50万元,现在三方达成化债协议,甲公司将开发的商品房直接办理给丙公司,这样三方债权债务抵消,乙方没有接受这些房屋,这些房屋对于乙公司来说不用视同销售吧?依据文件
朴老师
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提问时间:01/19 11:20
#税务#
乙方不视同销售。 核心依据:增值税和企业所得税视同销售需满足资产所有权转移,乙方未取得、未转让房屋所有权,仅为三方债权债务抵消。 实操要点:三方协议明确房屋由甲直接过户丙,乙开工程款发票给甲,甲开不动产发票给丙,票据流与业务流一致。
阅读 63
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老师您好,请问小规模第四季度开具1%的销售发票50000,申报增值税的时候,要填在第1行“(一)应征增值税不含销售额(3%征收率)”还是“(四)免税销售额其中:小微企业免税销售额”?
家权老师
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提问时间:01/19 11:19
#税务#
季度销售没有超过30万就是填在第10栏
阅读 15
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请问企业所得税申报与增值税申报有差异,差异原因在哪里填写。目前企业所得税报表提交不了
小菲老师
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提问时间:01/19 11:16
#税务#
同学,你好 你差异的原因是什么?
阅读 38
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老师,我们租的房子开电费发票抬头是房东名下公司,这个发票我们能用吗
家权老师
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提问时间:01/19 11:13
#税务#
那个可以报销,不能税前扣除
阅读 15
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老师,我想问一下游乐场的游乐设施加安装费,有70多万,是不是一起记入固定资产啊,折旧年限一般多少年
家权老师
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提问时间:01/19 11:13
#税务#
那个按10年折旧就行
阅读 36
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老师,电子税务局申报财务报表时发现其他应收款年初余额和我做的快账里面的年初余额对不上怎么办?这个有没有问题?
小菲老师
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提问时间:01/19 11:12
#税务#
同学,你好 要先找原因,你看能否找到
阅读 16
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请问老师,资产负债表里面其他应付款,自动生成,是负数可以吗?
文文老师
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提问时间:01/19 11:12
#税务#
其他应付款,自动生成,是负数,可以
阅读 32
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老师,请问下小规模年报1月可以报么
家权老师
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提问时间:01/19 11:10
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 46
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老师,你好请问电商,没成本票,大概可以按收入的百分多少做利润交所得税
文文老师
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提问时间:01/19 11:09
#税务#
你好,可按10%做利润交企业所得税
阅读 14
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老师,四季度职工薪酬申报的问题,25年1月发的24年12月的工资算不算25年实际支付的应付职工薪酬?
小菲老师
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提问时间:01/19 11:09
#税务#
同学,你好 这个算的
阅读 23
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老师,第4季度企业所得税申报表中已计入成本费用的职工薪酬是10月到12月的合计数对吗
文文老师
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提问时间:01/19 11:07
#税务#
你好 是10月到12月的合计数
阅读 12
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小规模纳税人的税负不应该是5%吗?为什么企业所得我最后算下来是按的25%征收,老板想控制一下企业所得税的缴纳,我该怎么做
郭老师
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提问时间:01/19 11:07
#税务#
小型微利企业是5%,你去看一下,有一个小型微利企业减免,在这里面填写减免的20%
阅读 61
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