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跨年调整往来凭证,需要用到以前年度损益调整吗?
王晓晓老师
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提问时间:05/30 23:10
#税务#
你好,如果你是企业会计准则就用,小企业会计准则不用
阅读 10793
收藏 26
收到代缴的个税手续费返还,计入其他收益是吗?用不用提出来销项税?
家权老师
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提问时间:05/29 10:19
#税务#
是的,计入计入其他收益,需要提出来销项税
阅读 10793
收藏 41
存货出售的所有会计分录
宋生老师
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提问时间:05/29 11:59
#税务#
你好!出售的时候,借,应收账款贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。 然后结转对应的成本,借,主营业务成本,贷,库存商品。
阅读 10793
收藏 45
老师,去年暂估时 借主营业务成本30万 贷 应付账款 暂估30万 今年他代开了 30万 然后我 做了 借 主营业务成本30万 贷应付账款30万 然后 借 未分配利润-30万 应付账款暂估-30万 这样冲暂估对不对
东老师
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提问时间:05/28 09:03
#税务#
...
阅读 10793
收藏 45
专项附加扣除里的继续教育,硕士研究生可以享受这个政策吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:49
#税务#
你好可以的,可以享受。
阅读 10793
收藏 31
请问老师,3000元的电脑,没有做固定资产而是做为低值易耗品,并在当月一次性结转当期损益。这种情况在所得税汇算清缴,需要在固定资产里填报吗?
小锁老师
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提问时间:05/26 16:10
#税务#
您好,这个的话是需要的,要
阅读 10793
收藏 45
你好,老师,请问出口退税的发票按0%开具,还是按免税开具
宋生老师
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提问时间:05/24 14:10
#税务#
你好!你可以参考这个
阅读 10793
收藏 15
老师,个体工商户年报公示什么时候?深圳
家权老师
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提问时间:05/24 15:15
#税务#
个体工商户年报公示什么时候,每年都是6.30前做完
阅读 10793
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公司要注销不能简易注销 要填这些表格 这些表格填写有什么要求吗
余倩老师
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提问时间:05/24 09:15
#税务#
你好,主要是第三张表,据实填写,根据资产负债表里的相关数据进行填写,进行注销申报。
阅读 10793
收藏 14
公司购买汽车发票,可以抵扣我们开具材料的销售发票嘛?
小菲老师
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提问时间:05/23 10:45
#税务#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 10793
收藏 45
老师你好这个公司可以开什么票
刘艳红老师
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提问时间:06/10 10:32
#税务#
您好, 没看到,拍给我看下
阅读 10792
收藏 8
您好老师,个体工商户可以不办理税务登记吗
家权老师
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提问时间:06/04 08:53
#税务#
要经营就得办理税务登记
阅读 10792
收藏 45
开票能只开样品费啊?要精细到什么明细?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 11:31
#税务#
您好, 精细到样品费就可以了
阅读 10792
收藏 0
现在小规模纳税人开普票是免征增值税,如果我一个季度开80万 要交增值税吗?
冉老师
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提问时间:05/31 08:03
#税务#
你好,同学 普票季度 30万以内是免税的 超过30万全额缴税
阅读 10792
收藏 31
我们是家政府投资平台公司,政府投入企业的非政府补助性质的厂房,记账时 借:固定资产 贷:资本公积; 此厂房后期又以投资入股的形式转给我们100%控股的公司,记账时 借:长期股权投资 贷:固定资产。 问:1、这样做会计分录是否正确? 2、在接收房产和转出房产的过程中涉及什么税的问题吗?
朴老师
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提问时间:05/31 09:56
#税务#
1.会计分录是否正确:当政府投入企业的非政府补助性质的厂房时,通常这样的资产投入被视为权益性交易,而非收入。因此,会计分录“借:固定资产 贷:资本公积”是正确的。这表示公司增加了一项固定资产(厂房),同时增加了资本公积(作为所有者权益的增加)。厂房后期以投资入股的形式转给100%控股的公司时,会计分录“借:长期股权投资 贷:固定资产”也是合理的。这里,公司将其固定资产(厂房)转化为对另一家公司的长期股权投资。 2.在接收房产和转出房产的过程中涉及的税务问题:接收房产:由于是政府投入的非政府补助性质的厂房,不涉及直接的购买或销售行为,因此在接收时通常不产生直接的增值税或所得税。但是,如果后续有使用厂房进行经营活动并产生收入,则需要按照相关税法规定缴纳相应的税费。转出房产:将厂房以投资入股的形式转给100%控股的公司,从税务角度来看,这通常被视为资产转移而非销售。在很多司法管辖区,这样的内部资产转移可能不需要缴纳增值税或所得税,但具体规定还需根据当地税法来确定。税务注意事项:
阅读 10792
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老师您好,做所得税汇算清缴A104000表资产折旧摊销费和A105080表账载本年折九摊销额不一定相等是不是?
郭老师
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提问时间:05/31 11:36
#税务#
对的是的,这个不一定相等。
阅读 10792
收藏 15
新办公司2023年无收入,但是有业务招待费,汇算清缴纳税调整项目明细表业务招待费支出需要调增吗
小锁老师
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提问时间:05/28 11:05
#税务#
您好,这个的话是需要调增的,要
阅读 10792
收藏 0
在国家企业信用信息公示系统年报的时候,资金数额按什么填
郭老师
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提问时间:05/24 16:11
#税务#
个体户的填写注册资本的金额。
阅读 10792
收藏 0
老师好!我们报税是外账报。我怎么查看她报的税呢
郭老师
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提问时间:05/24 11:29
#税务#
电子税务局,我要查询税费申报及缴纳,里面有历史申报、查询及打印。
阅读 10792
收藏 9
老师,您好!请问一下公司的净资产,固定资产,流动资产这些数据取数该从哪里看啊?
郭老师
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提问时间:06/10 16:51
#税务#
这些在你的资产负债表就有 净资产,就是你的所有者权益 固定资产在左边 注意一下,你看下有没有累计折旧,如果有累计折旧的话,直接看固定资产余额就行 流动资产在固定资产的上面写着
阅读 10791
收藏 45
去年和今年的增值税和附加税退税,会计分录怎么写?
小菲老师
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提问时间:06/04 13:40
#税务#
同学,你好 冲减去年交税的分录就行
阅读 10791
收藏 45
从租计征的房产税逾期了,需要准备什么资料去大厅申报。需要带上营业执照吗?
家权老师
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提问时间:06/04 11:37
#税务#
是的,带上营业执照副本
阅读 10791
收藏 0
老师,小规模开票30万,其中增值税专业发票10万,增长税普通发票10万,普通发票10万,需要交的增值税是多少
家权老师
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提问时间:06/03 09:18
#税务#
没有超过30万,只交专票10万的增值税
阅读 10791
收藏 9
老师您好,我在A公司发了工资报 了个税,B公司要发工资报我的个税,两个公司能同时报上吗?
郭老师
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提问时间:05/31 10:03
#税务#
对的是的,可以同时申报。
阅读 10791
收藏 45
我们要支付一笔劳务费38934,开的是普票,但我们现要求开6%的专票,这个6%的税点我们付,那这张专票的总金额应该是多少?怎么算的?
郭老师
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提问时间:05/29 17:16
#税务#
你好,38934,这个是含税的还是不含税的?税率是6%吗?
阅读 10791
收藏 45
老师我们出口商品征税率是13%,退税率也是13%,那我这个产品的销项税是多少呀?之前采购该商品的进项税率13%的进项税退不退呀?
暖暖老师
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提问时间:05/29 10:32
#税务#
你好,那我这个产品的销项税是13%
阅读 10791
收藏 45
老师请问这个要管吗?还是跨地市标志要选是吗?税务上有什么区别吗?
郭老师
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提问时间:05/29 11:47
#税务#
需要选择的跨地级市的,需要选择市,这个需要预缴税款的。
阅读 10791
收藏 36
资源税,因为现在还没开采,都是购进销售,需要缴纳资源税吗?
宋生老师
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提问时间:05/29 11:54
#税务#
你好!你好,购进销售是不需要缴纳资源税的
阅读 10791
收藏 45
小微企业汇算清缴时,系统提供只填图上的几个表,其中我公司有业务招待费是放在管理费用下面科目,现在进行调增,但是找不到这个的纳税调增明细表,不知道填在哪里,难道是在填主表哪里的管理费用把数据减下来后的余额进行填写?
郭老师
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提问时间:05/26 12:02
#税务#
纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表,这3个没有选择。这3个必须要选择的招待费调增,是在纳税调整明细表扣除项目第三行里面。
阅读 10791
收藏 10
怎么给客户报含税价,是不是算出成本加个利润再乘以税率
小锁老师
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提问时间:05/25 10:55
#税务#
您好,对的,就是这个意思的
阅读 10791
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