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先报25年报还是汇算清缴
朴老师 | 提问时间：04/16 00:39

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 21

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老师，报去年12月税的时候填写增值税申报表时不小心抵扣了未入账的发票，随即在进项税额转出这里填写了未入账的税额。最后发现今天报今年3月税的时候发现这张发票入的今年3月的账没有办法抵扣了。然后我更改了去年12月的增值税申报把进项转出那里的数字删掉了，就相当于我们多交了税。那多交的这个税将来是留抵吗？但是我申报今年3月份的增值税看的时候，上期留抵那块就应该有我们删掉多出来那部分的税额呀，但是我看系统也没有自动带出来，那我们多交出来的税会在哪块显示啊？
朴老师 | 提问时间：04/16 00:35

#税务#

更正 12 月申报表后多交的是多缴税金，不是留抵税额，所以不在上期留抵显示。多缴会体现在申报表第 25、32 栏（多缴为负数），系统没自动带出的话，去税务局大厅同步数据即可，后续可抵减应纳税额或申请退税。

阅读 40

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法人既有其他应收款又有其他应付款，设置两个科目还是一个
暖暖老师 | 提问时间：04/16 00:23

#实务#

你好合并留着一个就可以啦

阅读 25

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25年11月购入机械设备固定资产30000左右，发票是11月份，付款12月份，记帐的时候记入12月份入固定资产，那这个固定资产可以享受25年购入500万以内一次性扣除的政策？
暖暖老师 | 提问时间：04/16 00:19

#税务#

你好可以的，不可以的！次月计提折旧是26.1月

阅读 43

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老师想问一下你们有没有广西的财务？使用过桂薪宝
朴老师 | 提问时间：04/15 23:44

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 37

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名下一家查账征收，一家核定征收，到时汇算清缴会不会要补税
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 23:21

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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老师，你好，我有个材料采购，对方说可以直接平台下单，然后他开专票给我公司，那直接转给平台，只能通过法人私人卡付给平台，这样可以吗，怎么备注啊
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:20

#税务#

您好，可以的，备注货款就可以

阅读 22

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企业减资，公示完到税务做什么
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:19

#实务#

您好，税务是先变更工商后再操作

阅读 12

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今天在报25年汇算时，系统说营本过高，我想调整成本，25年账已经装订，也不想税会不一致，该怎么办
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:07

#税务#

您好，成本是实际的情况吗？

阅读 25

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公司已成立三年，现在想增资100万，实缴到位是从2026年4月起算5年，还是从三年前起算5年
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:01

#实务#

您好，是从2024年7月开始算时间的

阅读 14

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我是批发蔬菜的，超市让我开票开免税是可以的吗？但是我不是自产自销哦
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:00

#税务#

您好，可以开，但要备案，蔬菜流通环节是免税

阅读 31

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老师您好，请问公司有未分配利润3万，请问如何操作利润分配？
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 22:52

#实务#

您好，你是要减少未分配，是吧

阅读 12

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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，那不去更正二月份的，就直接在四月申报按税款所属期4月可以吗？
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 22:50

#税务#

朋友您好，可以。按正规税法，完全没问题：工资所属期：2月、3月（干的活）工资发放期：4月（实际发钱）税款所属期：4月（按发钱月算）税款申报期：5月15日前不更正2月，直接在4月申报，就是老老实实按实际发钱时间报税，没有任何毛病。那为什么外账非要折腾去更正2月？因为想把16500拆到2月、3月、妹妹三笔，每笔都低于起征点或低税率，少交税。如果全部放在4月一笔报，税款就多了。不更正可以，合规；更正了，是为了少交税。

阅读 47

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水利基金的会计分录怎么写做税金及附加吗
apple老师 | 提问时间：04/15 22:40

#实务#

同学你好，对的借税金及附加—水利基金贷应交税费—应交水利建设基金

阅读 11

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洗车用品，比如毛巾，泡沫液，洗车刷入管理费用-的什么
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 22:38

#税务#

您好，这种可以计入成本中

阅读 38

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老师好，麻烦问下，就是如果缺成本票的话，如果工资多做一些的话，季度预缴时，利润少了，然后预缴税额就会少，这样会有风险么
郭老师 | 提问时间：04/15 22:23

#实务#

预缴没关系汇算清缴最后调增没关系

阅读 28

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老师，请问这题为什么3是错误的呢
于老师 | 提问时间：04/15 22:14

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：答案3万元是错误的，正确答案是8万元。下面为你详细分析：首先，收回上月已确认坏账并转销的应收账款5万元时，会计分录为：借：应收账款5 贷：坏账准备5 借：银行存款5 贷：应收账款5 从分录可知，这一步使得坏账准备贷方增加了5万元，此时坏账准备贷方余额变为10+5=15万元。然后，12月31日根据应收账款预计可收回金额确定期末“坏账准备”科目贷方余额为18万元。根据年末应计提坏账准备金额的计算公式：年末应计提的坏账准备金额=年末坏账准备应有余额-计提前坏账准备余额。将年末坏账准备应有余额18万元，计提前坏账准备余额15万元代入公式，可得年末应计提的坏账准备金额=18-15=3万元是错误的，原答案是将年末坏账准备应有余额18万元，减去10万元计算得出，忽略了收回已转销坏账使得坏账准备增加的5万元。正确答案应该是18-(10+5)=3万元，即本月应计提的坏账准备金额为8万元。祝您学习愉快！

阅读 101

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老师，请问下，老板是不是想从公司拿钱，都被堵住了，比如，发工资就是缴纳个人所得税，借款，视作分红，分红，也要缴纳个税，就是为了老公偷逃资金？
朴老师 | 提问时间：04/15 22:13

#税务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 30

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老师，公司的行业从哪里变更
郭老师 | 提问时间：04/15 22:11

#实务#

我要办税综合信息报告主体变更里面

阅读 12

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老师，定期定额的个体户如果连续2个月不开票，是不是会变成查账征收啊？
郭老师 | 提问时间：04/15 22:10

#实务#

不会的销售额大的才会转查账征收

阅读 35

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老师，请问一下小规模纳税人在没有收入业务，有报一人员工工资5000元，没有开票的情况下，怎么做财务报表？
郭老师 | 提问时间：04/15 22:09

#Excel#

工资支付了吗那里的资金支付的

阅读 65

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存500万一年利息多少
秦老师 | 提问时间：01/05 09:31

#会计实务#

要计算存500万一年的利息，需要知道存款的利率。利率是根据存款的类型和市场利率确定的。假设存款利率为4%。利息 = 存款 × 利率 = 500万 × 4% = 500万 × 0.04 = 200万所以，存500万一年的利息为200万。请注意，这个计算是基于假设的利率。实际利率可能会有所不同。

阅读 3286

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存一万元定期一年多少利息邮政储蓄
王一老师 | 提问时间：01/05 09:25

#会计实务#

根据邮政储蓄的利率，假设年利率为3%，存一万元定期一年的利息可以通过以下计算得出：利息 = 存款金额 × 年利率 = 10000 × 0.03 = 300 元因此，存一万元定期一年的利息为300元。

阅读 8476

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报考cpa的条件是什么
欧阳老师 | 提问时间：01/05 09:19

#会计实务#

报考CPA（注册会计师）的条件通常会有一些变化，具体要根据不同国家或地区的要求而定。以下是一般情况下报考CPA的条件： 1. 学历要求：通常需要具备本科或以上学历，专业可以是会计、财务或相关领域。 2. 教育要求：通常需要完成一定的会计学或相关领域的学习课程，如会计原理、财务管理、成本会计等。 3. 工作经验要求：通常需要具备一定的工作经验，时间要求因地区而异，常见的是2-4年的相关工作经验。 4. 考试要求：通常需要通过CPA考试，该考试包括多个科目，如审计、财务会计、税务等。 5. 职业道德要求：通常需要遵守会计职业道德规范，如诚实、保密、独立性等。需要注意的是，以上条件只是一般情况，不同国家或地区的具体要求可能会有所不同。因此，如果有意向报考CPA，建议查阅相关国家或地区的官方网站或咨询相关机构，以获取最准确的信息。

阅读 1392

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5万元存三年定期利息是多少
周老师 | 提问时间：01/05 09:15

#会计实务#

根据题目描述，5万元存三年定期，我们需要计算出三年后的利息。首先，我们需要确定定期存款的利率。假设利率为r，通常以年为单位计算。由于题目没有给出具体的利率，所以我们无法确定利率的数值，只能使用变量r表示。其次，我们需要确定存款的时间。题目中明确给出存款期限为三年。根据定期存款的利息计算公式：利息 = 本金 × 年利率 × 存款时间代入已知条件，利息 = 5万元 × r × 3年所以，利息的数值为：15万元 × r 由于题目没有给出具体的利率数值，所以无法计算出具体的利息数额。只能根据利率的具体数值来计算。

阅读 2072

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如何计算半年利率的复利？
秦老师 | 提问时间：01/05 09:13

#会计实务#

计算半年利率的复利，可以使用以下公式：复利 = 本金 * (1 + 利率)^n - 本金其中，本金是初始投资金额，利率是年利率，n是投资的时间（以半年为单位）。举个例子，假设本金为1000元，年利率为5%，投资时间为2个半年。首先，将年利率转换为半年利率，即5% / 2 = 2.5%。然后，将半年利率转换为小数，即2.5% / 100 = 0.025。最后，代入公式计算：复利 = 1000 * (1 + 0.025)^2 - 1000 = 51.25元所以，半年利率为5%的复利为51.25元。

阅读 4157

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五万块钱一年利息是多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 09:09

#会计实务#

要计算五万块钱一年的利息，首先需要知道利率。假设利率为5%（通常以百分比表示），那么计算公式如下：利息 = 本金 × 利率利息 = 50000 × 0.05 利息 = 2500 所以，五万块钱一年的利息为2500元。

阅读 3480

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1万定期存款一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 09:04

#会计实务#

根据题目给出的信息，我们可以计算出1万定期存款一年的利息。首先，我们需要知道定期存款的利率。假设定期存款的年利率为r（以小数形式表示），则利息可以通过以下公式计算：利息 = 存款金额 × 年利率利息 = 1万 × r 所以，利息的数额取决于定期存款的年利率r。如果提供了具体的年利率，我们可以帮助你计算出利息的数额。

阅读 1705

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加权平均资本成本率的计算中，各个资金来源的权重如何确定？
王一老师 | 提问时间：01/05 09:01

#会计实务#

在计算加权平均资本成本率时，各个资金来源的权重是根据其在资本结构中所占比例来确定的。一般来说，资本结构包括股本和债务两部分。股本的权重可以通过股本总额除以总资本来计算，即权重 = 股本总额 / 总资本。债务的权重可以通过债务总额除以总资本来计算，即权重 = 债务总额 / 总资本。总资本 = 股本总额 + 债务总额。根据上述计算公式，可以得到各个资金来源的权重，然后将各个资金来源的权重与其对应的资本成本率相乘，再将结果相加，即可得到加权平均资本成本率。

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贷款利息利率怎么计算
王一老师 | 提问时间：01/05 09:00

#会计实务#

贷款利息利率的计算通常取决于贷款合同中的具体约定。一般来说，贷款利息利率可以按照以下几种方式计算： 1. 年利率计算：将贷款利息按年计算。以年利率为例，假设合同约定年利率为5%，贷款金额为100,000元，贷款期限为1年，则贷款利息为100,000元 × 5% = 5,000元。 2. 月利率计算：将贷款利息按月计算。以月利率为例，假设合同约定月利率为0.5%，贷款金额为100,000元，贷款期限为12个月，则贷款利息为100,000元 × 0.5% × 12 = 6,000元。 3. 日利率计算：将贷款利息按日计算。以日利率为例，假设合同约定日利率为0.01%，贷款金额为100,000元，贷款期限为365天，则贷款利息为100,000元 × 0.01% × 365 = 365元。需要注意的是，以上计算方式仅为简单示例，实际计算可能会考虑到还款方式、还款频率以及利息计算基准等因素。在实际操作中，建议根据具体贷款合同的约定进行计算，或者咨询专业人士的意见。

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