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先报25年报还是汇算清缴
朴老师 | 提问时间：04/16 00:39

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 21

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老师，报去年12月税的时候填写增值税申报表时不小心抵扣了未入账的发票，随即在进项税额转出这里填写了未入账的税额。最后发现今天报今年3月税的时候发现这张发票入的今年3月的账没有办法抵扣了。然后我更改了去年12月的增值税申报把进项转出那里的数字删掉了，就相当于我们多交了税。那多交的这个税将来是留抵吗？但是我申报今年3月份的增值税看的时候，上期留抵那块就应该有我们删掉多出来那部分的税额呀，但是我看系统也没有自动带出来，那我们多交出来的税会在哪块显示啊？
朴老师 | 提问时间：04/16 00:35

#税务#

更正 12 月申报表后多交的是多缴税金，不是留抵税额，所以不在上期留抵显示。多缴会体现在申报表第 25、32 栏（多缴为负数），系统没自动带出的话，去税务局大厅同步数据即可，后续可抵减应纳税额或申请退税。

阅读 40

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法人既有其他应收款又有其他应付款，设置两个科目还是一个
暖暖老师 | 提问时间：04/16 00:23

#实务#

你好合并留着一个就可以啦

阅读 25

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25年11月购入机械设备固定资产30000左右，发票是11月份，付款12月份，记帐的时候记入12月份入固定资产，那这个固定资产可以享受25年购入500万以内一次性扣除的政策？
暖暖老师 | 提问时间：04/16 00:19

#税务#

你好可以的，不可以的！次月计提折旧是26.1月

阅读 43

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老师想问一下你们有没有广西的财务？使用过桂薪宝
朴老师 | 提问时间：04/15 23:44

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 37

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名下一家查账征收，一家核定征收，到时汇算清缴会不会要补税
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 23:21

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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老师，你好，我有个材料采购，对方说可以直接平台下单，然后他开专票给我公司，那直接转给平台，只能通过法人私人卡付给平台，这样可以吗，怎么备注啊
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:20

#税务#

您好，可以的，备注货款就可以

阅读 22

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企业减资，公示完到税务做什么
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:19

#实务#

您好，税务是先变更工商后再操作

阅读 12

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今天在报25年汇算时，系统说营本过高，我想调整成本，25年账已经装订，也不想税会不一致，该怎么办
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:07

#税务#

您好，成本是实际的情况吗？

阅读 25

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公司已成立三年，现在想增资100万，实缴到位是从2026年4月起算5年，还是从三年前起算5年
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:01

#实务#

您好，是从2024年7月开始算时间的

阅读 14

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我是批发蔬菜的，超市让我开票开免税是可以的吗？但是我不是自产自销哦
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 23:00

#税务#

您好，可以开，但要备案，蔬菜流通环节是免税

阅读 31

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老师您好，请问公司有未分配利润3万，请问如何操作利润分配？
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 22:52

#实务#

您好，你是要减少未分配，是吧

阅读 12

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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，那不去更正二月份的，就直接在四月申报按税款所属期4月可以吗？
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 22:50

#税务#

朋友您好，可以。按正规税法，完全没问题：工资所属期：2月、3月（干的活）工资发放期：4月（实际发钱）税款所属期：4月（按发钱月算）税款申报期：5月15日前不更正2月，直接在4月申报，就是老老实实按实际发钱时间报税，没有任何毛病。那为什么外账非要折腾去更正2月？因为想把16500拆到2月、3月、妹妹三笔，每笔都低于起征点或低税率，少交税。如果全部放在4月一笔报，税款就多了。不更正可以，合规；更正了，是为了少交税。

阅读 47

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水利基金的会计分录怎么写做税金及附加吗
apple老师 | 提问时间：04/15 22:40

#实务#

同学你好，对的借税金及附加—水利基金贷应交税费—应交水利建设基金

阅读 11

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洗车用品，比如毛巾，泡沫液，洗车刷入管理费用-的什么
刘艳红老师 | 提问时间：04/15 22:38

#税务#

您好，这种可以计入成本中

阅读 38

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老师好，麻烦问下，就是如果缺成本票的话，如果工资多做一些的话，季度预缴时，利润少了，然后预缴税额就会少，这样会有风险么
郭老师 | 提问时间：04/15 22:23

#实务#

预缴没关系汇算清缴最后调增没关系

阅读 28

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老师，请问这题为什么3是错误的呢
于老师 | 提问时间：04/15 22:14

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：答案3万元是错误的，正确答案是8万元。下面为你详细分析：首先，收回上月已确认坏账并转销的应收账款5万元时，会计分录为：借：应收账款5 贷：坏账准备5 借：银行存款5 贷：应收账款5 从分录可知，这一步使得坏账准备贷方增加了5万元，此时坏账准备贷方余额变为10+5=15万元。然后，12月31日根据应收账款预计可收回金额确定期末“坏账准备”科目贷方余额为18万元。根据年末应计提坏账准备金额的计算公式：年末应计提的坏账准备金额=年末坏账准备应有余额-计提前坏账准备余额。将年末坏账准备应有余额18万元，计提前坏账准备余额15万元代入公式，可得年末应计提的坏账准备金额=18-15=3万元是错误的，原答案是将年末坏账准备应有余额18万元，减去10万元计算得出，忽略了收回已转销坏账使得坏账准备增加的5万元。正确答案应该是18-(10+5)=3万元，即本月应计提的坏账准备金额为8万元。祝您学习愉快！

阅读 101

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老师，请问下，老板是不是想从公司拿钱，都被堵住了，比如，发工资就是缴纳个人所得税，借款，视作分红，分红，也要缴纳个税，就是为了老公偷逃资金？
朴老师 | 提问时间：04/15 22:13

#税务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 30

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老师，公司的行业从哪里变更
郭老师 | 提问时间：04/15 22:11

#实务#

我要办税综合信息报告主体变更里面

阅读 12

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老师，定期定额的个体户如果连续2个月不开票，是不是会变成查账征收啊？
郭老师 | 提问时间：04/15 22:10

#实务#

不会的销售额大的才会转查账征收

阅读 35

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老师，请问一下小规模纳税人在没有收入业务，有报一人员工工资5000元，没有开票的情况下，怎么做财务报表？
郭老师 | 提问时间：04/15 22:09

#Excel#

工资支付了吗那里的资金支付的

阅读 65

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存一万元定期哪个银行利息高
王一老师 | 提问时间：01/05 10:21

#会计实务#

存一万元定期，不同银行的利息收益可能会有所不同。一般来说，利息收益受到以下因素的影响： 1. 存款期限：存款期限越长，一般来说利息收益也会相对较高。 2. 利率水平：不同银行的利率水平可能会有所差异，可以通过比较不同银行的定期存款利率来选择利率较高的银行。 3. 存款类型：不同银行可能会有不同的定期存款产品，如活期存款、一年期定期存款、三年期定期存款等。不同存款类型的利率也可能会有所不同。 4. 银行信誉度：选择信誉度较高的银行，可以降低风险。因此，要确定哪个银行的利息收益高，可以通过以下途径进行比较： 1. 查阅各大银行的官方网站或咨询各大银行的客户服务，了解各银行的定期存款利率水平。 2. 可以使用比较网站或金融机构提供的比较工具，输入存款金额和存款期限，对比各大银行的利率收益。 3. 可以咨询熟悉金融行业的人士或咨询专业的金融机构，获取更多的信息和建议。需要注意的是，虽然利率是选择银行的重要因素之一，但还需要考虑其他因素，如银行的服务质量、便利性、安全性等，综合考虑选择最适合自己的银行。

阅读 1701

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存五十万定期一年利息多少钱
周老师 | 提问时间：01/05 10:11

#会计实务#

存五十万定期一年的利息，需要根据定期存款的利率来计算。一般来说，定期存款的利率是根据市场利率和存款期限来确定的，可以通过查询银行的利率表或咨询相关银行的工作人员来获得准确的利率信息。假设定期存款的年利率为4%，那么计算公式如下：利息 = 存款金额 × 年利率 = 500,000 × 0.04 = 20,000 所以，存五十万定期一年的利息为20,000元。请注意，这只是一个示例，实际的利率可能有所不同。为了获得准确的计算结果，请参考相关银行的利率信息。

阅读 2665

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一万元存三年定期利息是多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 10:04

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以计算出一万元存三年定期的利息。首先，我们需要知道定期存款的利率。假设定期存款的年利率为r，那么三年的利息可以计算为：利息 = 存款金额 × 年利率 × 存款年限根据题目，存款金额为一万元，存款年限为三年，所以利息可以计算为：利息 = 10000 × r × 3 请注意，这里的年利率r需要转换为小数形式。如果年利率是百分数形式，需要除以100。以上是计算利息的公式，但是题目没有提供具体的年利率，所以无法计算出准确的利息金额。请根据题目提供的信息，查找年利率并代入公式进行计算。

阅读 2727

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旅游大数据是什么
欧阳老师 | 提问时间：01/05 10:04

#会计实务#

旅游大数据是指通过收集、整理和分析大量与旅游相关的数据，以揭示旅游行业的趋势、消费者行为和市场需求等信息的一种数据分析方法。旅游大数据可以包括各种与旅游相关的数据，如旅游景点的访问量、酒店预订数据、旅游消费金额、旅游线路的流量等。通过对这些数据进行分析，可以帮助旅游从业者更好地了解市场需求，优化产品和服务，制定合理的营销策略，并提升旅游行业的竞争力。

阅读 1254

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存一百万定期一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 10:02

#会计实务#

存一百万定期一年的利息可以根据存款利率来计算。存款利率是由银行决定的，不同银行的存款利率可能会有所不同。假设存款利率为年利率5%，那么一百万定期一年的利息可以计算如下：利息 = 存款金额 × 存款利率 = 1,000,000 × 0.05 = 50,000 元所以，存一百万定期一年的利息为50,000元。请注意，这个计算结果仅仅是一个示例。实际利息可能会受到银行的政策和市场情况的影响。建议您咨询具体的银行或金融机构以获取准确的利息计算结果。

阅读 6632

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住院电子票据怎么查询
周老师 | 提问时间：01/05 09:57

#会计实务#

住院电子票据查询的具体步骤如下： 1. 登录医院官方网站或手机APP，找到相关的住院电子票据查询入口。 2. 输入住院期间的相关信息，如就诊卡号、身份证号、姓名等。 3. 系统会根据输入的信息进行匹配，并显示出与该患者相关的住院电子票据。 4. 点击相应的住院电子票据，可以查看详细的费用明细和支付情况。 5. 如需打印或保存电子票据，可点击相应的按钮进行操作。如果在医院官方网站或手机APP上无法查询到住院电子票据，可以联系医院的财务部门或相关工作人员，提供相关信息进行查询。另外，也可以前往医院的财务部门亲自咨询和查询。

阅读 7574

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银行借十万块钱一年利息多少钱
王一老师 | 提问时间：01/05 09:57

#会计实务#

要计算银行借款一年的利息，需要考虑以下几个因素： 1. 利率：银行会根据借款人的信用等级和贷款类型来确定利率。假设利率为5%。 2. 借款期限：假设借款期限为一年。 3. 计息方式：常见的计息方式有简单利息和复利息。简单利息是根据借款本金和利率计算利息，而复利息是将利息加到本金中，下一期的利息将基于新的本金计算。在这个问题中，假设采用简单利息计算。根据上述假设，计算公式如下：利息 = 借款本金 × 利率利息 = 100,000 × 0.05 = 5,000 所以，银行借十万块钱一年的利息为5,000元。

阅读 1953

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30万存3年，年利率为4%，计算三年后的本金和利息总额是多少？
李老师 | 提问时间：01/05 09:46

#会计实务#

本金是30万，年利率为4%，计算三年后的本金和利息总额可以使用复利计算公式：A = P(1+r)^n，其中A表示本金和利息总额，P表示本金，r表示年利率，n表示存款年限。代入数值计算： A = 300,000(1+0.04)^3 = 300,000(1.04)^3 ≈ 300,000(1.124864) ≈ 337,459.20 所以，三年后的本金和利息总额约为337,459.20元。

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小规模纳税人免征增值税会计分录怎么做
王一老师 | 提问时间：01/05 09:39

#会计实务#

小规模纳税人免征增值税的会计分录如下： 1. 当销售商品或提供劳务时：借：应收账款/其他应收款贷：销售收入 2. 当购买商品或接受劳务时：借：库存商品/费用贷：应付账款/其他应付款需要注意的是，由于小规模纳税人免征增值税，所以在会计分录中不需要涉及增值税相关的科目。此外，根据具体情况，可能还需要涉及其他科目，如应交税费、其他收入等，具体会计处理应根据实际情况来确定。

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