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25年发生的租金收入,在26年补开5%发票(26年得按3%开,它是25按5%)那么我没有在25年报不开票收入,直接26年补开算26年收入去,没问题吧。看是看得出来几几年的,税率不同
郭老师
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提问时间:01/19 14:00
#税务#
这个有风险,纳税义务晚了
阅读 16
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老师你好 增值税主表25行 起初未交税额一直为负数 这个数字报税试也不让抵减本期税额 但上次在大厅报税 就让抵扣了一千多元 怎么回事 这个两三年前多交的税怎么办
暖暖老师
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提问时间:01/19 13:58
#税务#
你好,去前台问问,应该是他们操作的事情,咱们改不了
阅读 198
收藏 1
企业所得税报表里“职工薪酬”,1.已计入成本费用的职工薪酬;2.实际支付给职工的应付职工薪酬。分别包含哪些科目金额?
小菲老师
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提问时间:01/19 13:56
#税务#
1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 75
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老师,这家公司年度缴费工资在哪儿看
小菲老师
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提问时间:01/19 13:55
#税务#
同学,你好 核心查询路径 电子税务局:登录后,依次点击【地方特色】→【社保业务】→【查询统计】→【年度工资申报结果查询】。 社保费客户端:登录后,进入【查询统计】→【职工缴费工资查询】或【申报记录】。
阅读 40
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个税到什么时候截止申报啊老师
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:51
#税务#
您好,到20号就结束了
阅读 41
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你好老师 手动做账,开票收入4万,发工资38000,这两笔费用在资产负债表分别在哪体现出来
小菲老师
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提问时间:01/19 13:51
#税务#
同学,你好 开票收入4万,是在主营业务收入里面,是利润表 发工资38000,是费用或者成本,也是利润表
阅读 36
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有限合伙企业向普通合伙人借款合同要交印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:50
#税务#
您好,不用,这个只有向金融机构才要交印花税
阅读 44
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亚马逊的收入如果报关?报关后可以免增值税吗?
郭老师
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提问时间:01/19 13:47
#税务#
可以的 可以免增值税的
阅读 16
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请问一下我这个月要发2025年年终奖,我是发了之后下个月合并到工资申报个税吗
小菲老师
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提问时间:01/19 13:46
#税务#
同学,你好 可以合并,也可以单独申报
阅读 12
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员工离职先提交,非正常后提交,提交后采集页面就看不到这个员工信息了呢
小菲老师
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提问时间:01/19 13:43
#税务#
同学,你好 非正常之后,就没有这个员工了
阅读 13
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开火锅店 铺面是乙的 甲:投现金:100万 乙:投铺面 :租金120万 甲分录:银行存款:1000 实收资本:100万 乙分录???
小菲老师
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提问时间:01/19 13:40
#税务#
同学,你好 借:管理费用-租金 120万 贷:实收资本 120万
阅读 37
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计算印花税的时候买卖合同金额的万分之三,那个金额包含税吗,比如产品含税价格100元,不含税90元,用哪个金额
小菲老师
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提问时间:01/19 13:39
#税务#
同学,你好 你合同是什么金额,印花税就按照什么金额申报
阅读 14
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如果认定登记为技术开发,但是乙方开具了增值税专用发票,相当于放弃了免征增值税。 1.那作为甲方,根据上述情况没有享受加计扣除,原因是什么,技术开发认定不是唯一标准吗?2.甲方加计扣除和开多少税没有关系吧?
朴老师
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提问时间:01/19 13:38
#税务#
技术开发认定只是前提,不是唯一标准。乙方开了专票(放弃免税)会导致业务在税务上不再被认定为合规的免税技术开发,从而影响甲方研发支出的合规性,最终导致无法享受加计扣除。 两者看似无关,但实操中乙方开票类型与免税认定不符,会被税务机关质疑业务实质,间接影响甲方加计扣除的审核通过。
阅读 170
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老师好,请问一次性离职补偿金,怎么核算,满一年补偿两个月工资?
小菲老师
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提问时间:01/19 13:32
#税务#
同学,你好 离职补偿金(N)的计算公式为:工作年限 × 离职前12个月平均工资。 工作年限:每满1年算1个月;6个月以上不满1年按1年算;不满6个月算0.5个月。 月工资基数:离职前12个月的平均应发工资(含基本工资、奖金、津贴等)。若工资高于当地社平工资3倍,则封顶按3倍计算,且年限最高12年。
阅读 13
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印花税必须如实申报吗?可以少申报一些吗
小菲老师
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提问时间:01/19 13:32
#税务#
同学,你好 不建议的。 本来税率就低,而且小微还能减半
阅读 17
收藏 0
老师,印花税按什么来缴纳
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:27
#税务#
您好,你们公司主营什么的
阅读 23
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已经签了销售合同,但还没给客户开票,客户已经给钱了,这样的情况,需要按实际收到的钱申报印花税吗
小菲老师
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提问时间:01/19 13:20
#税务#
同学,你好 按照合同申报印花税
阅读 22
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老师,我是小规模建筑劳务公司,我们25年营收295万,预收款32万,资产总额112万,预收占全年营收的11%,但占资产总额的28%,请问有风险吗?
郭老师
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提问时间:01/19 13:19
#税务#
你好,预收占负债的28%吗?是的话可以
阅读 185
收藏 1
老师,我的问题是现在是25年12月申报期,25年的房租都没有入账,钱已付,票对方也开了,因为无收入就都没记账,可能会在26年才入账,那么25年12月要申报这笔租赁印花税吗!
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:19
#税务#
您好,这个你们按合同来申报印花税就可以
阅读 13
收藏 0
公立学校有财政拨款收入和支出,以及课后服务收入和支出,都做在一套账上,课后服务用了税务发票要报税,怎么申报企业所得税申报表
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:18
#税务#
您好,财政拨款收入是学校收到的补贴吗
阅读 30
收藏 0
为什么今年好多商家都要13个点的专票。
小菲老师
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提问时间:01/19 13:17
#税务#
同学,你好 专票可以抵扣,税率越高,抵扣的也越高
阅读 40
收藏 0
今年公司无经营收入,房屋租赁费用就都没抵扣和入账,这种情况下,今年租赁印花税要缴纳吗?
暖暖老师
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提问时间:01/19 13:10
#税务#
你好,需要申报租赁合同印花税的
阅读 19
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在农民手中买牛羊肉,对方在税务局代开发票免增值税肉类销售发票,我们企业是否需要代扣个人所得税
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:04
#税务#
您好,这个是申报经营所得,你们报不了,要他们自已交
阅读 14
收藏 0
老师,请问下劳动合同纠纷经济补偿金是属于内退一次性补偿金还是解除劳动合同一次性补偿金。
刘艳红老师
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提问时间:01/19 13:03
#税务#
您好,解除劳动合同一次性补偿金
阅读 27
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老师好,我们公司有一张2024年已抵扣的218000元进项异常,要进项转出,成本也要转出,导致补交这笔进项及要补交企业所得税,请问这个账应该怎么做??(跨年了的)
刘艳红老师
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提问时间:01/19 12:58
#税务#
您好, 借:应付账款 贷:利润分配-未分配 应交税费-进项
阅读 37
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我是季度申报的,电子税务局税金及附加的金额还是上个季度的,这个季度发生的车船税没有累计,这是什么原因哈
小菲老师
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提问时间:01/19 12:57
#税务#
同学,你好 有截图吗
阅读 11
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老师您好!笫四季度预交所得税,应付职工薪酬已计入成本费用和实际支付职工薪酬怎样取数?谢谢
小菲老师
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提问时间:01/19 12:56
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 17
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小规模平时不开票,拿个体开,开了票要开进项票吗
小菲老师
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提问时间:01/19 12:52
#税务#
同学,你好 你是查账征收吗?
阅读 48
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上一季度的报表,企业所得税错了,三季度报表已更正,企业所得税不小心作废,应该怎么重新申报第三季度的
小菲老师
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提问时间:01/19 12:41
#税务#
同学,你好 就正常重新申报
阅读 52
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老师,我公司2026年1月报的个税是12月工资表,但是工资是12月计提,2026年1月发放的。那这样个税系统在2025年 12月的表里录12月工资表对么?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 12:40
#税务#
您好,是的,这个算是12月工资表
阅读 16
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