关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
本月销售20000万,客户不用发票怎么做帐,下个月再来问发票又要怎么做帐?
宋生老师
|
提问时间:05/09 15:20
#事业单位#
你好其实这种你要先跟对方确认要不要开发票,最好写到合同里面。 你可以借,应收账款,贷,主营业务收入,应交税费,应交增值税。 下一个月如果他又要发票的话,你就开发票给他,然后红字冲减不开发票的部分
阅读 1259
收藏 5
盈利性学校 老师带着学生出去做义诊活动 产生的费用怎么做账务处理呢?
朴老师
|
提问时间:05/09 15:04
#事业单位#
同学你好 计入费用科目
阅读 1206
收藏 5
你好老师!知道总金额11000元,知道比例,怎么算出每个公司的金额,总共有13家公司,其中一家17%,其他都是7%的比例。
朴老师
|
提问时间:05/09 14:46
#事业单位#
加起来不是100%呀 不对呀 7%*12+17不等于100%
阅读 1201
收藏 5
老师你好请问,我给保险公司付保费,都是从我个人卡或微信支付的,这样能开票吗?
微微老师
|
提问时间:05/09 14:23
#事业单位#
您好,这样是可以开票的呢。
阅读 1288
收藏 5
请问行政事业单位长期股权投资采用成本法核算还是权益法核算?什么情况下采用怎样的方法
朴老师
|
提问时间:05/09 13:50
#事业单位#
对于行政事业单位来说,如果其长期股权投资满足成本法的适用条件(即对被投资单位具有控制权),则应当采用成本法进行核算。如果满足权益法的适用条件(即对被投资单位具有共同控制或重大影响),则应当采用权益法进行核算。
阅读 2995
收藏 13
怎么像税局情况说明,工程类公司,收不到款项则支付不了货款,对方收不到钱,则不开票给我们,导致没有成本票
郭老师
|
提问时间:05/09 11:31
#事业单位#
你好,实际业务已经发生了,但是对方没有给你开发票,是这个意思吧?
阅读 1182
收藏 5
老师您好,请问盈利性学校 举办的18岁成人礼产生的相关费用 2万元。如何账务处理呢?
家权老师
|
提问时间:05/09 11:09
#事业单位#
那个计入主营业务成本-其他
阅读 1270
收藏 5
老师您好 请教下盈利性学校 清明节产生的费用(花圈➕雨衣)一批1500元。入什么费用呢?怎么账务处理
冉老师
|
提问时间:05/09 10:47
#事业单位#
你好,同学, 这个记入其他支出即可
阅读 1287
收藏 0
老师,机关单位修缮费用要入固定资产吗,修缮之前的固定资产
郭老师
|
提问时间:05/09 10:37
#事业单位#
你好,这个修缮的金额大吗?不大的话你直接做费用就行。但超过了固定资产原值的50%。
阅读 1434
收藏 6
事业单位医院做账,核对应付账款发现有很多已付但历史做账未冲减,导致账面挂了很多不存在的应付账款,现找各公司发对账函核对,请问应该怎么冲减掉不存在的应付账款?贷应付账款负数,借本期盈余负数可以吗?还是借应付账款,贷营业外收入?
朴老师
|
提问时间:05/09 09:36
#事业单位#
1.关于贷应付账款负数,借本期盈余负数的方式: 这种方式在会计上并不常见,因为它可能会导致财务报表的混乱和解释困难。特别是“本期盈余”通常用于表示医院在一定会计期间内的经营成果,而不是用于调整应付账款的。 因此,这种方式可能不是最佳选择。 1.关于借应付账款,贷营业外收入的方式: 当应付账款无法支付或确认不需要支付时,可以将其转入“营业外收入”科目。这是因为这些款项原本是医院应该支付的,但由于某种原因(如对方公司倒闭、无法联系到对方等)而无需再支付,因此相当于医院获得了一笔额外的收入。 这种方式在会计上是合理的,并且符合会计准则的要求。同时,它也有助于清晰地反映医院的财务状况和经营成果。 建议采用第二种方式进行处理,即借应付账款,贷营业外收入。具体操作步骤如下: 1.首先,与涉及的各公司进行对账,确认哪些应付账款是已付但未冲减的。 2.对于已确认的无需支付的应付账款,进行会计分录处理:借应付账款(金额),贷营业外收入(相同金额)。 3.在财务报表中,将这部分营业外收入列入相应的科目,并相应地调整医院的总收入和总利润。 4.保留所有与这些处理相关的文件和记录,以备将来的审计和查询。
阅读 1355
收藏 0
老师,我们公司开了住房公积金户,但是我们目前只能按最低基数给员工交,各自出100,一个月缴纳200。 有的员工他有住房贷款是商业贷款不支持转公,并且个税也比较高。想提高住房公积金基数,比如一个月缴纳2000,我们公司还是只出100,他个人出1900,这样操作有没有什么违规的?
meizi老师
|
提问时间:05/09 09:06
#事业单位#
你好; 那你这样的话; 你工资的金额也影响 ; 正常缴费基数提高; 说明你工资提高了; 如果个税还是按照原来的金额报; 就可能出错异常的
阅读 1462
收藏 6
单位领导要求把营业额的1%作为改善基金,请问这个计提和使用的分录怎么做?是计入专用基金科目下吗?
宋生老师
|
提问时间:05/09 09:03
#事业单位#
你好!这个你可以这样计入专用基金
阅读 1297
收藏 5
我公司股东不是有人要离职嘛200万的百分之20%分配给他,怎么给?
廖君老师
|
提问时间:05/08 18:27
#事业单位#
您好,要交个税的 借:利润分配-未分配利润 40 贷:应付股利 40 借:应付股利 40 贷:银行 32 应交税金-代扣代缴个税 8
阅读 1498
收藏 6
企业所得税年报资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表中的资产原值指的是2023年新增加资产的数,还是资产负债表里面的期末余额
家权老师
|
提问时间:05/08 15:43
#事业单位#
资产负债表里面的期末余额
阅读 1796
收藏 8
接收一批捐赠的电脑,但没有使用,放在库房。这个需要折旧吗。事业单位
家权老师
|
提问时间:05/08 14:37
#事业单位#
那个按3年的折旧期限正常折旧
阅读 1634
收藏 4
老师就是我们筹备期,需要LED,然后供应商就给我们提供了20万的材料,他说不要我们钱,直接拿来入股,老师这个我要怎么写分录? 你好,同学 借原材料 贷实收资本 老师就是我们是KTV,意思是这个材料我们是用来装修的,老师还有原材料后面怎么结转 你好,同学,直接计入在建工程科目 老师这个不是固定资产哦,我们是装修KTV 并且这个是租的房子然后装修 这样的话,记入长期待摊费用 老师麻烦你写一下完整的分录
朴老师
|
提问时间:05/08 11:42
#事业单位#
借:长期待摊费用 200,000元 贷:实收资本(或股本) 200,000元 借:管理费用(或销售费用、营业成本等,视摊销费用归属而定) 贷:长期待摊费用
阅读 1522
收藏 6
请问1月进项单价300,库存累计有2500没开到销项出去,2月进项单价250,库存1000元。5月开票单价开290元,是扣什么时候的库存?
家权老师
|
提问时间:05/08 11:38
#事业单位#
按加权平均单价 加权平均法计算公式:存货的加权平均单位成本=(上月结存存货成本+本月入库存货成本)/(上月结存存货数量+本月入库存货数量)
阅读 1771
收藏 7
老师好,一体化打款时账户名称和账户不符的,经手人提供另外的账户,让经手人写说明可以么?
高辉老师
|
提问时间:05/08 10:22
#事业单位#
你好,如果是同一个公司的付款,账户名称不变,可以不用说明,否则写个说明,换公司还需要写个证明盖章
阅读 1778
收藏 7
政府会计制度,22年一位退休人员个税没有扣发,但当年已经代扣代缴,转年度让其归还代缴个税,这个金额直接归还基本户,不要存在代收代付中,我这个分录510103这个科目使用有问题,做政府报告不能通过。老师这个如何修改?谢谢!
CC橙老师
|
提问时间:05/08 09:33
#事业单位#
你好,单位管理费用是费用科目,发生只能记借方,调整以前年度收入费用用以前年度盈余调整科目
阅读 1462
收藏 6
老师,这笔回单怎么做账,公司是收款人
东老师
|
提问时间:05/08 09:27
#事业单位#
这个收到货款 借银行存款 贷应收账款
阅读 1738
收藏 7
关于所得税申报的问题。福利院社会代养老人收取的费用收入,属于减免还是免税
朴老师
|
提问时间:05/08 08:36
#事业单位#
一般来说,如果福利院是符合非营利性组织条件的老年服务机构,其取得的养老服务收入,暂免征收企业所得税。这意味着,这些收入在税务上是免税的,而非减免。 然而,如果福利院不符合非营利性组织的条件,但其符合小微企业的条件,那么其取得的养老服务收入所得可能会减按一定比例(如50%)计入应纳税所得额,然后按相应的税率(如20%)缴纳企业所得税。这种情况下的税务处理属于减免,因为福利院需要缴纳一部分税款,但相较于全额纳税,其负担有所减轻。
阅读 1843
收藏 8
你好老师,请问商贸行业,公司内账不做那种记账凭证的,一般情况下都要做那些工作。
小锁老师
|
提问时间:05/07 22:32
#事业单位#
您好,你们都不做吗这个
阅读 1875
收藏 8
老师,我们是物业的,客户有13家公司,但是只用一家公司签了合同,后面补签多方协议,水电费我也只是做了一家公司的,现在客户要分摊到每一家公司,知道每一家的面积,知道水电总金额,怎么算出13家每一家平摊的金额。
小小霞老师
|
提问时间:05/07 16:34
#事业单位#
你好,那就用水电总金额除以面积
阅读 1932
收藏 0
老师你好,事业单位人员考的会计证可以被企业使用吗?
家权老师
|
提问时间:05/07 16:25
#事业单位#
你好,可以在企业使用的
阅读 1224
收藏 0
老师这个说明怎么写的?
王璐璐老师
|
提问时间:05/07 16:16
#事业单位#
你好,直接写公司业务情况发生变化,
阅读 1832
收藏 8
盈利性学校 学校自行掏钱发放奖学金 怎么做账务处理呢?营业外支出吗?
若丽老师
|
提问时间:05/07 16:03
#事业单位#
您好,发放奖学金可以冲收学费收入,也可以做管理费用-学生奖学金,看管理者是否有数据方面的需求
阅读 2054
收藏 9
事业单位员工补发以前年度的绩效工资,金额8万元,怎么申报个税?是一次申报还是分批申报?
丁小丁老师
|
提问时间:05/07 15:11
#事业单位#
您好!是一次补发的,就一次申报
阅读 2334
收藏 0
个人去税局代开劳务发票,付款方怎么申报个税代扣代缴?
家权老师
|
提问时间:05/07 15:09
#事业单位#
4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
阅读 2169
收藏 9
单位购买宣传册 除了入库存的实体册子以外 还有一起付的设计费和运输费 请问怎么记账
邹刚得老师
|
提问时间:05/07 14:57
#事业单位#
你好,单位购买宣传册 (设计费和运输费) 借:销售费用,贷:银行存款等科目
阅读 1970
收藏 8
老师好,我想咨询一下,就是公司月底有很多月结客户跟现金客户,像月结的话我这边做账的话,可不可以直接做:借:应收账款——月结,贷:主营业务收入,不按客户明细做可以吗?收现金的是否也可以做总的,现金就是:借库存现金,贷主营业务收入,不按客户做明细,只做总账可以吗?
郭老师
|
提问时间:05/07 13:23
#事业单位#
你好,如果你不按客户名称设置应收账款,你知道谁欠你的吗?如果能知道的话,可以。
阅读 1959
收藏 8
上一页
1
...
113
114
115
116
117
...
438
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问