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老师：实收资本的印花税税率是多少？
小菲老师 | 提问时间：01/19 14:36

#税务#

同学，你好税率万分之2.5

阅读 34

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老师，我现在是首次退税，是出口车的，我这个月只申报一台，我申报增值税时，附表二，待抵扣进项税额出来38台，我需要手动改吗
朴老师 | 提问时间：01/19 14:35

#税务#

需要手动改。按当期实际退税勾选的 1 台数据，修正附表二待抵扣进项税额对应栏次（份数、金额、税额），确保和出口退税申报数据一致。

阅读 53

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老师，借主营业务成本，贷其他应付款-预提，这个怎么冲预提怎么做分录
家权老师 | 提问时间：01/19 14:33

#税务#

借：其他应付款-预提贷：银行存款

阅读 36

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你好，我这里申报的总收入是这两个数相加吗
朴老师 | 提问时间：01/19 14:32

#税务#

同学你好对的是这两个加起来

阅读 182

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个人给公司开具车辆租赁费发票，税率是多少？有的开进来是免税的，对不对？能不能用？
刘艳红老师 | 提问时间：01/19 14:32

#税务#

您好，税率是按1%来开的

阅读 15

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营业账簿印花税应税凭证名称，应税凭证数量怎么填？
刘艳红老师 | 提问时间：01/19 14:31

#税务#

您好，这个是合同的数量

阅读 16

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申报第四季度所得税申报表后提示:你填写的申报数据中存在以下风险疑点：风险等级-中，风险指标-从业人数和资产总额填报金额与之前季度申报存在差异，风险扫描提示-填报的从业人数和以前季度填报的数据不一致，请核实本期填报的从业人数为准确数据，保证本期数据填报准确。我看了资产总额是一致啊。就那个人数我在这个季度改了一下，之前是简易式申报就没改人数。这种情况需要处理吗
暖暖老师 | 提问时间：01/19 14:29

#税务#

你好不要紧的，继续申报就可以啦

阅读 72

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印花税的计税依据是什么，小规模纳税人，没有合同。是按收入和成本报印花税吗
文文老师 | 提问时间：01/19 14:28

#税务#

若是销售商品，是的

阅读 13

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新的增值税法取消了百分之五的征收率，那2026年起房租租赁之前享受百分之五征收率的是否按百分之三开具发票呢？
家权老师 | 提问时间：01/19 14:27

#税务#

暂时还是按3%开票，没有通知

阅读 86

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老师您好！请问小规模，人数小于30人，需要交工会经费吗？谢谢！
文文老师 | 提问时间：01/19 14:25

#税务#

要，小规模，人数小于30人，需要交工会经费

阅读 64

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老师填写工商年报中的实收资本是保留两位数还是有多少填多少
文文老师 | 提问时间：01/19 14:23

#税务#

是的，工商年报中的实收资本是保留两位数

阅读 49

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当年21年做到待认证进项税额了应该在进项里面，寫錯了。这个要怎么调整直接去当年改分录还是在25年做分录调整
家权老师 | 提问时间：01/19 14:21

#税务#

不要管了，那个发票已经认证了

阅读 19

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小规模3季度货币资金无交易发生申报时还是按2季度的数据填报吗 4季度也是按3季度的金额填报？
家权老师 | 提问时间：01/19 14:19

#税务#

还是按第2季度的报表填报

阅读 33

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我们申报平时的销售合同或者购销合同的印花税，税目是选买卖合同吗？
家权老师 | 提问时间：01/19 14:17

#税务#

是的，就是那样选择就行

阅读 22

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老师。企业所得税是看当年所得额不超过300属于小微企业业务优惠政策吧
家权老师 | 提问时间：01/19 14:17

#税务#

是的，还需要满足其他2个指标

阅读 40

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已计入成本费用的职工薪酬（单位：元）实际支付给职工的应付职工薪酬（单位：元）我现在12月份填怎么填写
小菲老师 | 提问时间：01/19 14:17

#税务#

1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬（如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等）的累计金额，也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬：填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下，工资薪金借方发生额的累计金额，按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。

阅读 19

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老师出口增值税出口退税这个科目有贷方余额，钱已收，也退了
家权老师 | 提问时间：01/19 14:17

#税务#

没事的，等他有余额的

阅读 62

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能不能帮忙看看，我们公司有铁塔使用会产生电费，然后是用的业主的电，我们付给业主电费，然后我们铁塔又租给移动了，移动给我们公司付电费，这两个环节里面我们公司针对电费需要交印花税吗
家权老师 | 提问时间：01/19 14:15

#税务#

那个电费不需要交印花税的

阅读 12

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请问老师，新办企业，设备和材料发票都没有进项发票回来，但是开始生产了，客户要求开具发票了，我能开吗现在是小规模纳税人，我本月开具普通发票，等下月再升级一般纳税人，然后进项要专票可以吗
郭老师 | 提问时间：01/19 14:09

#税务#

可以开发票的，可以先暂估后期发票到了再调整。如果转了一般纳税人，收到了专票也抵扣不了。因为你这个是按照小规模销售出去的，对应的进项是不允许抵扣的

阅读 16

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老师您好，固定资产停工了还需要计提折旧吗
刘艳红老师 | 提问时间：01/19 14:09

#税务#

您好，要的这个是正常折旧的

阅读 34

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我们公司注册了一个香港公司，要从大陆公司转钱到香港公司，税务上怎么操作是合规的
郭老师 | 提问时间：01/19 14:04

#税务#

你好，这是支付的什么业务

阅读 29

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公司取30万现金怎么合规取出来
小菲老师 | 提问时间：01/19 14:01

#税务#

同学，你好可以取备用金

阅读 16

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25年发生的租金收入，在26年补开5%发票（26年得按3%开，它是25按5%）那么我没有在25年报不开票收入，直接26年补开算26年收入去，没问题吧。看是看得出来几几年的，税率不同
郭老师 | 提问时间：01/19 14:00

#税务#

这个有风险，纳税义务晚了

阅读 16

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老师你好增值税主表25行起初未交税额一直为负数这个数字报税试也不让抵减本期税额但上次在大厅报税就让抵扣了一千多元怎么回事这个两三年前多交的税怎么办
暖暖老师 | 提问时间：01/19 13:58

#税务#

你好，去前台问问，应该是他们操作的事情，咱们改不了

阅读 198

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企业所得税报表里“职工薪酬”，1.已计入成本费用的职工薪酬；2.实际支付给职工的应付职工薪酬。分别包含哪些科目金额？
小菲老师 | 提问时间：01/19 13:56

#税务#

1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬（如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等）的累计金额，也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬：填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下，工资薪金借方发生额的累计金额，按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。

阅读 75

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老师，这家公司年度缴费工资在哪儿看
小菲老师 | 提问时间：01/19 13:55

#税务#

同学，你好核心查询路径电子税务局：登录后，依次点击【地方特色】→【社保业务】→【查询统计】→【年度工资申报结果查询】。社保费客户端：登录后，进入【查询统计】→【职工缴费工资查询】或【申报记录】。

阅读 40

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个税到什么时候截止申报啊老师
刘艳红老师 | 提问时间：01/19 13:51

#税务#

您好，到20号就结束了

阅读 41

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你好老师手动做账，开票收入4万，发工资38000，这两笔费用在资产负债表分别在哪体现出来
小菲老师 | 提问时间：01/19 13:51

#税务#

同学，你好开票收入4万，是在主营业务收入里面，是利润表发工资38000，是费用或者成本，也是利润表

阅读 36

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有限合伙企业向普通合伙人借款合同要交印花税吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/19 13:50

#税务#

您好，不用，这个只有向金融机构才要交印花税

阅读 44

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亚马逊的收入如果报关？报关后可以免增值税吗？
郭老师 | 提问时间：01/19 13:47

#税务#

可以的可以免增值税的

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