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老师,小规模月销售超过10万,季度销售未超过30万,都是普票,免增值税吗?
家权老师
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提问时间:03/28 11:01
#税务#
是的,你说的非常正确,就是那样子的
阅读 67
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老师,小规模公司现在发现第4季度少计提了,个税已申报。现在报年报是按正确的填还是和四季度一样,到汇算再调整?请问下还有其他办法吗?哪种方法更好
家权老师
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提问时间:03/28 10:33
#税务#
第4季度和年报都要更正为一致的,不然比对没法过
阅读 87
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老师,您好!我想咨询一下!我有一个项目是市政工程,金额是390万,**到别人家做的账,因为有审计不方便,我们重新做了一个项目的账,项目是24年12月启动的,我可以把12月份的账都下到2025年,做一年的账吗?
暖暖老师
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提问时间:03/28 10:31
#税务#
你好,12月发生收入和成本的话不可以根据权责发生制
阅读 65
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老师,密封胶桶装的猪油,税率是多小,专票
家权老师
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提问时间:03/28 10:18
#税务#
密封胶桶装的食用猪油,一般纳税人开具增值税专用发票,税率为 13%。 一、政策依据(截至 2026 年 3 月) 《增值税法》(2026 年 1 月 1 日起施行) 第十条:销售货物基本税率 13%;9% 低税率仅限 “食用植物油
阅读 85
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老师,请问下23年跟24年有红酒的进项专票,当时账上做的是福利费,也没有拿去抵扣进项,国税上没有进行勾选抵扣跟不勾选抵扣,还在国税里挂着应该怎么办
李老师
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提问时间:03/28 10:17
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果23年和24年取得的红酒进项专票未勾选抵扣,且账上已计入福利费,说明这部分进项税额不符合抵扣条件。根据税务规定,用于集体福利的进项税额不得抵扣,因此无需勾选抵扣。 2.如果这些发票目前仍挂在国税系统中未处理,建议尽快登录增值税发票综合服务平台,将这些发票作“不抵扣勾选”处理。这样可以避免后续税务稽查时产生疑问或风险。 3.做账方面,由于已计入福利费且未抵扣进项税额,无需额外调整。但需确保账务处理与税务规定一致,即: 借:应付职工薪酬——福利费 贷:银行存款/应付账款 4.若未来取得类似用于集体福利的进项专票,应直接作“不抵扣勾选”处理,账务上直接按含税金额计入相关费用,无需拆分进项税额。 祝您学习愉快!
阅读 141
收藏 1
老师,进项发票认证网址麻烦发一下,谢谢
家权老师
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提问时间:03/28 10:17
#税务#
我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-抵扣勾选-抵扣类勾选
阅读 42
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请问油漆和涂料需要缴纳消费税吗
暖暖老师
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提问时间:03/28 10:12
#税务#
你好,需要缴纳消费税 环保性的可以免税
阅读 79
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老师,我们是餐饮行业,2025年第四季度还有一些食材普通发票没入账,我做到2026年第一季度了,那可以作为2026年税前扣除吗
家权老师
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提问时间:03/28 10:04
#税务#
你好,按权责发生制,只能在25年税前扣除
阅读 52
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现在个体户是怎么交税的呢?
家权老师
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提问时间:03/28 09:57
#税务#
你好,计算个体户生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数 , 利润低于200减半交
阅读 49
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个体工商户是按经营所得缴纳个人所得税,雇佣的员工工资可以作为成本费用从应纳税所得额中扣除对吧?那员工工资是不是必须代扣代缴个税,个体工商户才能作为成本费用扣除呢?
暖暖老师
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提问时间:03/28 08:35
#税务#
你好,员工工资可以作为成本扣除,前提是申报工资薪金所得
阅读 79
收藏 0
请问一下老师。二月份的工资。三月份发放。4月份申报个人所得税。那我在3月份发放的时候,需要准确算出员工应该缴纳多少个人所得税?有没有公式?
董孝彬老师
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提问时间:03/28 08:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 98
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2024年开具的发票,现在需要冲红这个发票。之前做过退税,增值税的即征即退,应该怎么处理?
董孝彬老师
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提问时间:03/28 07:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 90
收藏 0
老师我想问一下,小规模进项是不可以抵的,但是小规模的时候进项在税务系统没有做认证不抵扣,然后就转一般纳税人了,那么小规模的时候进项还在认证系统里,现在转一般纳税人了,现在小规模身份变一般纳税人了的进项可以抵吗
董孝彬老师
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提问时间:03/28 04:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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A公司和B公司共同投资C公司,并把钱无偿C公司,会涉及什么税费?
董孝彬老师
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提问时间:03/28 03:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,我怎么感觉今年初级的所有者权益的回购自己的股票的库存股和长投的同控一样呢,都用的权益法,都是冲两个公积最后一个冲利润分配未分配利润呢?
董孝彬老师
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提问时间:03/27 23:30
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 57
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好奇,如果税收编码长期开错几年,税率没错。一般查到,会怎么让处理的。
家权老师
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提问时间:03/27 23:08
#税务#
只要客户没说就没问题的
阅读 65
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服装辅料皮标,税收编码是什么
apple老师
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提问时间:03/27 22:52
#税务#
同学你好, 104030401 你选这个试试看。
阅读 79
收藏 0
服装辅料拉绊税收编码是什么
刘艳红老师
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提问时间:03/27 22:44
#税务#
您好,服装五金辅料的开票编码通常为 10603010303归类于“日用杂品”或“扣类制品及其零件
阅读 79
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请问2月个税已经申报,但是2月工资3月份老板又没有发放,已经过了申报期可以撤回重新申报吗?有没有影响?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 22:16
#税务#
您好,可以的,你可以更正申报的
阅读 55
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公司的员工餐厅,现在的运营模式是自己采购食材,雇佣厨师支付劳务费,员工自己交一部分餐费,然后公司补助一部分(国企),之前都是走应付职工薪酬福利费,在新的政策下,我们这种运营模式如何调整才能符合新的增值税政策,要具体的做账步骤,及确认收入流程
董孝彬老师
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提问时间:03/27 22:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
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个体户,若是查账征收,假设年收入5万,都没有成本。那是具体怎么纳税,纳税多少。谢谢
暖暖老师
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提问时间:03/27 21:56
#税务#
应纳税所得额 = 全年收入 − 成本费用 − 6万元基本减除费用 你: - 收入 = 50,000 元 - 成本 = 0 - 基本减除费用 = 60,000 元(每年固定) 应纳税所得额 = 50,000 − 0 − 60,000 = −10,000 元 - 应纳税所得额为负数 → 不用交个人所得税
阅读 67
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老师你好,个体户也享受2026年10号公告中的1000元以下免开票吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 21:25
#税务#
您好,可以的,附上对方的身份证复印件
阅读 55
收藏 0
老师,办聚合收款码有什么好处么
董孝彬老师
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提问时间:03/27 20:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
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请教老师:由于工资调整后需要补缴社保,请问做去年的汇算清缴的主表时在管理费用上是加上单位和个人的补缴的全部社保费用还是仅加上单位的部分,谢谢。
刘艳红老师
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提问时间:03/27 19:57
#税务#
您好,这个只要加上公司部分
阅读 96
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集团公司内无偿借款现在是否还能继续免增值税呢?比如子公司无偿借给母公司 母公司无偿借给子公司等
于老师
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提问时间:03/27 19:52
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。自2019年2月1日至2027年12月31日,对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借贷行为,免征增值税。所以在2027年12月31日前,像子公司无偿借给母公司、母公司无偿借给子公司这类集团公司内的无偿借款行为,若符合发生在集团内部单位之间、无偿借贷这两个条件,就可享受免征增值税优惠,且无需考虑资金来源。 祝您学习愉快!
阅读 108
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老师好,请问职业培训学校属于小规模纳税人吧,需要季度报税吗?需要申报个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/27 19:24
#税务#
您好,要的,要季度申报,也要报个税
阅读 75
收藏 0
农业商贸公司,abcd四个公司,a卖货給b再买个c再买给d,货直接由a送到d,b与c只是开票没有货物流动,这个符合财务业务要求吗?
文文老师
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提问时间:03/27 19:14
#税务#
符合财务业务要求。
阅读 71
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老师,十年前,合伙企业从公户以投资款汇入 B公司150万,合伙企业按长期股权投资入账,前几天知悉B公司未经我合伙企业同意按借款入的账,当年我合伙企业的银行回单就是入资款,这家事怎么操作合规,多谢
朴老师
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提问时间:03/27 19:04
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 72
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老师公司残保金怎么算?
郭老师
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提问时间:03/27 18:09
#税务#
残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.6%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资
阅读 109
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请教老师:本月申报新工资后,收到税务局发来社保缴费基数调整补缴。所属期需要追溯到去年7月。我的问题是:在做今年汇算清缴时,我这样操作是否准确。主表:填写已经填写的管理费用不变,在纳税调整减少额一栏填写补缴的社保(单位部分)。纳税调整项目明细表:已经填写的账载金额和税收金额不变,在调减金额填写去年7~12月补缴的社保(单位部分)。职工薪酬支出及纳税调整明细表:已经填写的账载金额改为去年1~6月及本次新工资累计数、实际发生额已经填写不变、税收金额和纳税调整金额系统应该会自动计算。这样操作是否正确,请老师帮忙解答,谢谢
董孝彬老师
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提问时间:03/27 18:05
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
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