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老师,您好! 请问,员工工资在次年汇算清缴时未付清,在以后年度支付了,这笔未付清的工资还能税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:01/19 15:44
#税务#
在支付年度,能税前扣除
阅读 51
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快账财务报表上面导出来怎么没有地方教育费附加,明明计提了的
家权老师
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提问时间:01/19 15:40
#税务#
要看申报的时候是否交了地方教育费附加?
阅读 23
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个人股权转让,账上利润20万,要转出2%,个税怎么交啊
小菲老师
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提问时间:01/19 15:38
#税务#
同学,你好 应纳税额 = (股权转让收入 - 股权原值 - 合理费用) × 20%
阅读 37
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老师,个税申报是要加五险部分的吗?如我的底薪是3200元。五险单位部分是980元。那我申报个税的收入是按多少来申报?企业所得税中的已计入成本费用的职工薪酬这一栏又要怎么填?
郭老师
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提问时间:01/19 15:38
#税务#
加上个人负担的,不加企业负担的 3200按这个来申报 计提的填写3200+980支付的填写3200
阅读 29
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企业所得税申报中的从业人数包括灵活用工人员吗?公司与第三方签订共享经济服务合同,第三方和个人签服务合同,不存在雇佣关系,工资根据每单完成情况按月发放
家权老师
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提问时间:01/19 15:36
#税务#
你按工资申报的人数都包括
阅读 15
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老师,我们给客户的随货赠品,开进来的有发票的,开出去对方不想开在发票里,这样可以吗?
家权老师
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提问时间:01/19 15:34
#税务#
不开在发票你就要额外交税
阅读 21
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账上计提了地方教育费附加,为什么导出来的报表上面没有地方教育费附加啊
家权老师
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提问时间:01/19 15:32
#税务#
看你申报表是否交了?交了才能导出
阅读 18
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设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比)怎么算
文文老师
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提问时间:01/19 15:32
#税务#
你好,仅计入与《西部地区鼓励类产业目录》直接相关的产业项目收入,该收入/总收入
阅读 26
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开的数电票,3张票加起来的税额是495.14,可是申报增值税的时候,系统上默认的是495.15,交税账户上也扣了495.15,这种情况前后怎么做分录呢?
郭老师
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提问时间:01/19 15:29
#税务#
借营业外支出 贷应交税费未交增值税0.01如果是一般纳税人
阅读 29
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老师好 请教个问题 就是我们是商贸企业 库存是虚的 库存很大 很多有虚抵的 和客户还没开出去的发票 导致账面库存很大有500多万 现在25年12月份认证了一张2019年的采购发票 我怎么入账呢 其实这批货早在19年已经卖出去了 但是由于账面是虚的 有这种商品的大额库存 所以出库的时候当时不需要暂估 直接结转的成本 我们是月末一次加权平均法 现在我取得的19年采购进项的发票直接入账 借:库存 进项税额 贷:应付账款 就可以了吧
暖暖老师
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提问时间:01/19 15:26
#税务#
你好,你的会计分录是对的
阅读 67
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老师,从两个公司取得工资收入,总共不超过12万汇算清缴不需缴纳个税,请问这个12万包括全年一次性奖金收入不?就单独申报的奖金,交3%的个税
朴老师
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提问时间:01/19 15:25
#税务#
单独申报的全年一次性奖金不算在 “12 万” 里,这个 12 万仅指工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费四项综合所得,单独计税的奖金按 3% 缴的个税不纳入综合所得汇算的补退税计算,也不影响 12 万豁免补税的判定
阅读 19
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老师,小规模企业报税,免税销售额是负数,因为就开了一张负数发票,本期免税额这样填对吗
小菲老师
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提问时间:01/19 15:22
#税务#
同学,你好 发一下具体的申报表
阅读 73
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老师 就是我不是登记流水账吗 这个业务员报销时 有顺丰快递费 就是给客户发托盘样品 的物流费用 还有 买的烟 送给客户 还有制作标书 购买车间什么钢圈 润滑油 还有发给客户托盘支付的物流费 等这些 我在登记流水时 都怎么分类呢 ? 都可以归类到哪些大项目里面呢?
apple老师
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提问时间:01/19 15:21
#税务#
同学你好。 你家流水账的登录 有什么要求吗? 你的大项目是指什么,
阅读 35
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老师好,支付离职补偿金(2个月工资)需要在哪里申报个税?有没有什么减免?
小菲老师
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提问时间:01/19 15:20
#税务#
同学,你好 免税部分:当地上年职工年平均工资?3倍以内?的部分免征个税。 应税部分:超过3倍的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表计税。
阅读 41
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老师,你好。我要更正往期的企业所得税,这期的已经申报了。是要先作废这期,然后在更正往期么。
小菲老师
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提问时间:01/19 15:20
#税务#
同学,你好 嗯嗯, 是的
阅读 22
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申报企业所得税时,提示有投资收益,但是公司是亏损的,请问这个有没有投资收益在哪里查看
文文老师
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提问时间:01/19 15:20
#税务#
账上有做投资收益分录
阅读 24
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老师,从两个公司取得工资收入,总共不超过12万汇算清缴不用补交个税吧?
文文老师
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提问时间:01/19 15:19
#税务#
从两个公司取得工资收入,总共不超过12万汇算清缴,补缴不超过400元,免申报
阅读 24
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客户公司注销了还能给开发票吗
家权老师
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提问时间:01/19 15:17
#税务#
已经注销了就不能再开票了
阅读 19
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老师好,请教芦荡村委会投资缀美芦荡100万,缀美按营业账薄交了印花税,芦荡村要不要交印花税的?
家权老师
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提问时间:01/19 15:15
#税务#
芦荡村不需要交印花税的
阅读 182
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老师你好!我们公司办理出口退税,第一票已经通过了,但是税款还没下来,后面的出口退税我们可以先到电子税务局申请吗?
暖暖老师
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提问时间:01/19 15:15
#税务#
你好,进项发票可以先申请稽核的
阅读 18
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请问老师,我们公司是做刹车片的,根据行业参考,利润率至少有10%?
家权老师
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提问时间:01/19 15:13
#税务#
不一定的哈,据实开票就行
阅读 18
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小规模企业报税,第二十行小微企业免税额是怎么算的
文文老师
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提问时间:01/19 15:12
#税务#
利润总额*20%的金额填写
阅读 37
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实名长途汽车票没有抵扣有没有什么影响
文文老师
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提问时间:01/19 15:11
#税务#
实名长途汽车票没有抵扣,没影响
阅读 68
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老师好,请问申报企业所得税时,申报的财报,利润表右边的上期金额究竟是填报什么时候的数据呀?我现在申报2025年四季度企业所得税时,发现一个问题,我申报的一季度财务报表右边上期金额我没管,全为0,然后2和3季度的那时可能问了下,填的是上年同期的数据,也不知道是否是对的?
家权老师
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提问时间:01/19 15:11
#税务#
本期金额就是本年累计,上期金额是上年累计数
阅读 46
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一般纳税人取得普票,不能抵扣进项的,会计分录怎么做,做成本的时候是按价税合计算的嘛?
家权老师
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提问时间:01/19 15:10
#税务#
做成本的时候是按价税合计算的
阅读 16
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个体户查账征收没有进项票也没有销项票怎么报税
文文老师
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提问时间:01/19 15:10
#税务#
需要做账,按账上数据填写申报
阅读 20
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问一下之前前几个季度的财务报表老板娘直接就返回前面账套直接就改掉了,导致本季度报税数据利润表对不上,这该如何解决
小菲老师
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提问时间:01/19 15:09
#税务#
同学,你好 之前不对的,要更正
阅读 45
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小规模个体户申报经营所得税时,成本金额是按取得发票的含税金额填写,还是按不含税金额填写?
家权老师
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提问时间:01/19 15:08
#税务#
那个是按含税金额做成本费用
阅读 78
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老师我们是一般纳税人公司销售蔬菜的,我们股东有一家个体户卖烟酒的可以开票给我们吗?就是公司找这个股东个体户买烟酒可以吗?
小菲老师
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提问时间:01/19 15:07
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 35
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专家咨询费发票 如果没有取得发票,可以加计扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 15:06
#税务#
您好,不能,这个不能加计扣除
阅读 68
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