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老师好,进口货物到港后的报关费和国内运输费可以开增值税发票吗?我这边收到的都是免税发票。
郭老师
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提问时间:03/28 16:54
#税务#
国内的不免税 报关代理服务一般纳税人6% 运输服务一般纳税人9%
阅读 108
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老师好 我们老板名下有个酒店 是法人自己私人的房产 然后开的酒店 注册的公司 现在打算把酒店转让出去 转让费400万 然后老板每个月收房租7万 请问老师 酒店转让出去需要把原来老板注册的酒店名字公司也转让给别人吗?还是让别人自己可以注册个公司经营?
董孝彬老师
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提问时间:03/28 16:53
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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老师您好。如果2月我们开了9万专票。4月冲红重新开。影响4月税收吗?肯定不影响吧。您方便说下操作吗。和结果。
家权老师
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提问时间:03/28 16:45
#税务#
那个不影响4月交税的,因为红字和新开的金额是相等的抵消了
阅读 61
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第一题要不要考虑边际税率等级吗?书上公式没有边际税率等级
周老师
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提问时间:03/28 16:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果不考虑33%的边际税率,实际收益率=3.5%-2.5%=1% 考虑33%边际税率后,实际收益率为负数(约-0.16%) 这说明税收和通胀的双重侵蚀使得这笔投资的实际购买力反而下降了。边际税率等级是这道题的关键变量,不能忽略。 您提到的"书上公式"可能是简化版本(假设免税或税前计算),但这道题明确给出了33%的边际税率,就必须使用税后实际收益率的完整公式来计算。 祝您学习愉快!
阅读 125
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老师,去年成立的小规模纳税公司,到目前没有营业收入,也没有主营业务成本。发生的业务有:1、25年11月开始 有银行转账,付房租等。2、只有一个员工(实习生做财务),通过银行给发了工资,没有社保,没有申报个税。3、这个实习生财务没有建账,也没有出财务报表,2025所得税汇算申报也全部申报的零。现在实习生离职了,接下来接手这个工作该怎么处理呢
朴老师
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提问时间:03/28 16:35
#税务#
1. 补建账:按银行流水、房租、工资补做凭证 2. 补申报个税:补发工资必须补报 3. 更正2025汇算清缴:按真实费用申报,不能零报 4. 后续正常记账、按月报税
阅读 1028
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请教老师:3月公司涨薪,补缴去年7月至今年2月的社保(公司部分+个人部分)。在补缴完成后,作会计分录:借,以前年度损益调整 贷,银行存款。在结转3月损益时需要结转以前年度损益调整至本年利润吗?如果不需要,需要作会计分录:借,利润分配—未分配利润 贷,以前年度损益调整?请老师帮助解答一下,谢谢。
家权老师
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提问时间:03/28 16:33
#税务#
是的,需要做这个分录借,利润分配—未分配利润 贷,以前年度损益调整
阅读 83
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客户曾经在我们一个1688店铺下了45万块钱的单子,这是很久以前的事了。客户现在想要发票,但是我们这个线上的店铺对应的是一般纳税人是13个点的, 客户不愿意补税点,所以说老板让我们从这个执照对应的账户里把钱退给客户之后,客户重新给我们小规模店铺下单。但是这次的下单呢,不对应任何的发货行为了。之后呢,再用小规模的店铺来开票给他。这样的话,是否算虚开发票呢。合同流、资金流、发票流都能保持一致,关键是物流是不存在的呀。 这样的话,是否有刑事责任呢?刑事责任有多大呢?涉及到45万呢。
董孝彬老师
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提问时间:03/28 16:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
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如果2025年没有计提费用和暂估成本,那么。26年的账不会能出现25年的发票,对吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/28 15:50
#税务#
您好,是的,没有暂估就没有的
阅读 75
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个人代开租房发票在那里可以代开
家权老师
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提问时间:03/28 15:46
#税务#
● 使用支付宝发票管家代开电子发票:
阅读 53
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老师,现在的专票是纸质的还是电子的?
家权老师
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提问时间:03/28 15:36
#税务#
纸质和电子的都可以,只要能勾选到的就行,不过,大多都是电子的了
阅读 49
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老师,专票可以红冲吗?可以的话是怎么操作的?
家权老师
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提问时间:03/28 15:30
#税务#
可以红冲的 录入确认单:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单录入 对方确认:我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具-红字信息确认单处理 我要办税-发票使用--发票开具-红字发票开具
阅读 50
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费用报销可以跨月报销吗?当约发票下个月报销 下个月做账
家权老师
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提问时间:03/28 15:26
#税务#
可以的,只要不跨年就行
阅读 47
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老师,25年的费用有餐费发票,出差请客户吃饭的。现在才拿来报销,做什么费用?
家权老师
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提问时间:03/28 15:00
#税务#
直接计入利润分配-未分配利润就行
阅读 78
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雨棚需要缴纳房产税吗?相关的政策是哪一个?
苏晓燕老师
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提问时间:03/28 15:00
#税务#
您好,稍等,我给您编辑
阅读 96
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老师好,请问我们自己的养鸡场,同时注册了一个控股99的商贸公司,养殖场的鸡蛋通过商贸公司销售是合理的吧。税务局有疑问。
暖暖老师
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提问时间:03/28 14:53
#税务#
你好,只要价格公允就没问题,你们属于关联企业的关联交易这个行为
阅读 101
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现在个税一次性能扣除6万吗?
暖暖老师
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提问时间:03/28 14:35
#税务#
你好,不可以的,汇算清缴时可以一次性扣除6
阅读 46
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老师好,我想问一下餐饮店刚成立小规模纳税人,老板买桌椅,装空调等没开票但是是用公账付款给个人,有一些开票要收6%觉得不划算也不打算开票了。那这样的话是用公账付款给个人还是让老板用自己私账转好一点啊
刘艳红老师
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提问时间:03/28 14:22
#税务#
您好,都可以的,只是没有发票不能抵税
阅读 67
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可以在两家公司交工伤险吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/28 14:18
#税务#
您好,交不了,只能选一个公司交
阅读 58
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老师,可不可以教一下年审!!!
董孝彬老师
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提问时间:03/28 13:39
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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用自然人电子税务局扣缴端申报个体户经营所得时,这个预缴纳税申报弹出了一个提示信息,显示申报失败,失败原因为街道乡镇代码不能为空,这个应该怎么改?到哪里修改呀?
董孝彬老师
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提问时间:03/28 12:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 56
收藏 0
老师,员工的个税公司承担,这部分该怎么做账,如果把个税这部分给员工,那不是让他的工资又增加了,相应的这部分不还是得交税吗
刘艳红老师
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提问时间:03/28 12:25
#税务#
您好,公司支付直接计入营业外支出,不用再加到工资里面了
阅读 43
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老师外贸企业什么意思
董孝彬老师
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提问时间:03/28 12:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 60
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老师,请问一下4个小孩填在专项附加扣除,广东省肇庆市高要区可以抵多少税?一个初三,一个初一,一个5年级,一个幼儿园中班
刘艳红老师
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提问时间:03/28 12:20
#税务#
您好,可以抵扣8000,一个是可以抵扣2000
阅读 54
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企业会计和小企业会计制度有哪些区别,应该怎么去选择,
刘艳红老师
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提问时间:03/28 12:04
#税务#
您好,《企业会计制度》设置了85个一级科目,《小企业会计制度》设置了60个一级科目,其中有58个一级科目与《企业会计制度》的不仅名称相同,而且核算内容也基本相同。一般小规模公司选小企业准则,一般人选企业准则
阅读 52
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老板把公司钱提到库存现金,备用金直接拿走了
赵老师
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提问时间:03/28 11:49
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况可以这样做账: 借:其他应收款-老板 贷:库存现金 这意味着公司把钱借给了老板,形成了对老板的应收款项。不过,这种公私不分的做法理论上是不合规的,建议规范操作,避免潜在风险。 祝您学习愉快!
阅读 102
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老师好,劳务人员不计提工会经费吧?
家权老师
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提问时间:03/28 11:41
#税务#
是的,不需要计提的,是劳务公司自己交
阅读 43
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求教老师账做完科目余额表要和什么单据核对数据
小赵老师
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提问时间:03/28 11:34
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 科目余额表需要和以下单据或报表核对数据: 1.总账:科目余额表中的每个科目余额应与总账中对应科目的期末余额一致,确保数据准确无误。 2.明细账:核对科目余额表与明细账的余额,确保总账与明细账数据一致,避免漏记或错记。 3.原始凭证:核对科目余额表中的数据是否与原始凭证(如发票、收据、付款单等)记录的金额一致,确保账务处理的准确性。 4.财务报表:科目余额表中的数据应与资产负债表、利润表等财务报表中的相关数据一致,确保财务报表的编制基础正确。 5.银行对账单:对于银行存款科目,科目余额表中的银行存款余额应与银行对账单上的余额核对,确保账实相符。 通过以上核对,可以确保账务数据的准确性和完整性,避免财务错误。 祝您学习愉快!
阅读 138
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老师好,2025年企业所得税年度纳税申报表中的收入成本费用等数据是看2025年12月份的数据吗?
家权老师
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提问时间:03/28 11:24
#税务#
是看1-12月的合计数,不是只看12月的
阅读 52
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营业执照的地址和居住地不是一个省,最后个税的其他经营所得按居住地的省份缴税的,这个影响吗
家权老师
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提问时间:03/28 11:18
#税务#
有影响,而且是不合规的,存在税务风险。 一、政策规定(国家税务总局 2018 年 62 号公告)中国政府网 经营所得(含你说的 “其他经营所得”),法定纳税地点是:经营管理所在地,不是个人居住地。 预缴(季度 / 月度 A 表):向 ** 营业执照注册地(经营管理所在地)** 税务局申报。 汇算清缴(年度 B 表):向 ** 营业执照注册地(经营管理所在地)** 税务局申报。 多处经营(C 表):任选其中一处经营地汇总,仍不是居住地。
阅读 51
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建筑公司简易计税,如果分包商是个体户免增值税。总包方还能按差额计税吗
郭老师
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提问时间:03/28 11:15
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,总包方可以按差额计税。 如果分包商是个体户且符合免增值税的条件,总包方在计算简易计税时,仍可以将支付给分包商的款项从含税销售额中扣除,前提是总包方的建筑服务符合差额简易计税的适用条件(如清包工方式、老项目等)。但需要注意以下几点: 1.分包商必须提供合法有效的扣除凭证。对于个体户免增值税的情况,通常以税务机关出具的免税证明或相关签收单据作为扣除依据。如果税务机关对凭证有疑义,可能需要进一步补充材料。 2.总包方在开具发票时,扣除的分包款部分不得开具增值税专用发票,只能开具普通发票。 3.差额计税仅适用于适用简易计税方法的建筑服务,且需在规定的时间范围内(如2026年1月1日至2027年12月31日)。 因此,只要总包方的业务符合差额简易计税的适用条件,并能提供合法有效的扣除凭证,就可以按差额计税。 祝您学习愉快!
阅读 125
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