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老师好,我们是建筑公司,给甲方开了一张200万的专用发票,异地预交增值税36697.25,城市维护建设税2568.81 教育费附加1100.92 地方教育附加733.95。拿到这个发票账怎么做,谢谢老师!
meizi老师
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提问时间:04/09 09:20
#建筑#
你好; 借应收账款 贷主营业务收入;应交税费-应交增值税; 预缴做“借应交税费 -各个明细科目 贷银行存款 ”
阅读 2051
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上个月款已支付,本月发票未收到。我如果做暂估入账该怎么写会计分录,然后怎么结转成本?
家权老师
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提问时间:04/08 11:34
#建筑#
暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 后边正常领用存货结转
阅读 2051
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一般纳税人要开具经营租赁-钢板桩 税率是多少
庚申老师
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提问时间:02/05 17:37
#建筑#
这个的税率是13%的哈,开建筑服务才是9%
阅读 2050
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劳务公司纯人工的所得税税负率是多少
郭老师
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提问时间:02/08 09:08
#建筑#
你好,企业所得税税负在1.8%左右的
阅读 2049
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对公账户被供应商冻结了,现在需要解冻账户,供应商要求1、通过个人账户代付款给供应商后解冻2、通过其它公司账户代付解冻?哪种代付风险少一些呢?有哪些协议需要签订呢?
朴老师
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提问时间:06/25 11:22
#建筑#
1.申请方:需要拥有对冻结账户的授权权限; 2.准备文件:有关账户冻结事宜的说明文件,由申请方准备; 3.提交申请:将上述文件和解冻申请书提交至对方银行; 4.审核审批:对方银行会对提交的解冻申请书进行审核,确认申请无误后审批; 5.解除冻结:经过审批后,申请方可以拿到解冻凭证,提供凭证向银行申请解除冻结; 6.使用账户:账户解冻后,申请方可以正常使用账户。
阅读 2049
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老师,这个题能写个完整答案吗?
王yiyi老师
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提问时间:04/08 11:07
#建筑#
你好,请稍等,马上发过程
阅读 2048
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这个季度开了1%专票和3%专票不超30万怎么报税
郭老师
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提问时间:04/07 15:21
#建筑#
你好,第一行和第二行里面填写销售额,填写的是不含税的。然后主表应纳税减征额,还有减免明细表。本期发生额实际抵扣金额在这里面填写的是1%。专票的不含税金额乘以2%。
阅读 2047
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建筑企业交多少企业所得税比较合理?
宋生老师
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提问时间:04/08 19:42
#建筑#
你好!净利润再5%-10%之间差不多
阅读 2044
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老师,我想问下我之前收到了一次性留工补助做了分录借:银行存款,贷:营业外收入,现在要支付一部分出去给员工,那我分录要怎么做呢
邹老师
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提问时间:08/06 10:32
#建筑#
你好,这个属于单位所有,不需要支付给员工的啊
阅读 2044
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建筑行业一般纳税人, 11月份发票进项税没有勾选也没有抵扣,但是做了待认证。 1月份勾选抵扣了,那张发票应该放在1月还是11月
cassie 老师
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提问时间:02/04 17:43
#建筑#
同学你好,属于进项税额的1月份哈。
阅读 2043
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建筑公司劳务开票6个点,其它税还要多少?一般纳税人
东老师
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提问时间:08/06 12:06
#建筑#
您好,一般纳税人增值税税率是9%
阅读 2041
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安全文明措施费需要站合同总额的多少?安全文明措施费都包括什么?
罗雯老师
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提问时间:06/08 10:43
#建筑#
你好,《建筑工程安全防护、文明施工措施费用及使用管理规定》 合同工期在一年以内的,建设单位预付安全防护、文明施工措施项目费用不得低于该费用总额的50%;合同工期在一年以上的(含一年),预付安全防护、文明施工措施费用不得低于该费用总额的30%,其余费用按照施工进度支付”的规定支付。但每个地区的政策以及缴纳金额也有不同。 安全文明施工措施费包括: 一、安全生产 1、安全资料的编制、安全警示标志的购置及宣传栏的设置; 2、“三宝”、“四口”、“五临边”防护的费用; 3、施工安全用电的费用,包括电箱标准化、电气保护装置、外电防护措施; 4、起重机、塔吊等起重设备(含井架、门架)及外用电梯的安全防护措施(含警示标志)费用及卸料平台的临边防护、层间安全门、防护棚等设施费用; 5、建筑工地起重机械的检验检测费用; 6、施工机具防护棚及其围栏的安全保护设施费用; 7、施工现场安全防护通道的费用; 8、工人的防护用品、用具购置费用; 9、消防设施与消防器材的配置费用; 10、电气保护、安全照明设施费; 11、其他安全防护措施费用。
阅读 2041
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老师好!施工单位 6项制度指的是什么?
易 老师
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提问时间:10/08 21:27
#建筑#
六项制度是指首问负责制、否定报备制、服务承诺制、限时办结制、无偿代办制、失职追究制。
阅读 2041
收藏 2
余秋老师 ,麻烦问一下,建筑行业,计提工资怎么做分录,结转又怎么做!
郭老师
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提问时间:02/06 13:43
#建筑#
借工程施工工资 贷应付职工薪酬工资 借主营业务成本贷工程施工工资
阅读 2040
收藏 0
老师 小微的人数不超300是全年的总人数除以12不超300 对吗
刘艳红老师
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提问时间:07/03 14:30
#建筑#
您好, 这个不是除以12,是公司的总的人数
阅读 2037
收藏 9
老师,我司是承包建筑附属工程的,例如消防系统工程,包工包料的那种,请问我们购买的设备,材料直接用于工程安装的,要怎么做账?
小锁老师
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提问时间:07/03 17:29
#建筑#
您好,这个的话,其实正常是可以做固定资产这个
阅读 2036
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请问安装服务里分包给个人,个人在税务局代开发票可不可以扣除这部分计税?
宋生老师
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提问时间:04/09 15:06
#建筑#
你好,分包方可以扣除,
阅读 2035
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老师你好,麻烦问一下,建筑公司办理安全许可证在哪里提交申请?
玲老师
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提问时间:04/08 09:48
#建筑#
您好,建议您咨询一下当地的住建局。 本平台只解答财税相关的问题。
阅读 2033
收藏 9
2022年中央林业改革发展资金的资金来源是中央资金还是地方资金,是财政专项资金还是政府性基金
小萌老师
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提问时间:02/04 17:06
#建筑#
您好,我先看一下题目哈
阅读 2031
收藏 9
老师,广州建筑企业在长沙施工,预缴税款是所有的该项目下游单位都要预缴吗,不区分是不是长沙本地
东老师
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提问时间:02/04 15:45
#建筑#
这个区分的,本地的不需要预交
阅读 2031
收藏 9
老师。银行罚企业还贷款的罚息怎么记账,银行罚息银行开发票吗
刘艳红老师
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提问时间:07/03 10:05
#建筑#
您好, 这种不能开发票,计入营业外支出
阅读 2029
收藏 0
老师 这笔怎么写分录
冉老师
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提问时间:02/05 13:58
#建筑#
你好,同学 借银行存款 贷营业外收入
阅读 2029
收藏 9
老师建筑施工合同印花税多少?
郭老师
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提问时间:07/03 15:50
#建筑#
万分之三小规模小型微利企业减半
阅读 2027
收藏 9
老师,你好!请问合同签的是包工包料,发票开材料发票,还是开建筑服务发票
阿斯多夫
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提问时间:02/04 17:44
#建筑#
同学您好,建议分开开发票,税率不一样的
阅读 2026
收藏 9
请问一下小规模纳税人变一般纳税人的优点缺点有哪些?
郭老师
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提问时间:04/08 10:42
#建筑#
如果你有足够的进项,都是生产经营用的,你的增值税销项税额减进项税额,按照这个来缴纳,是小型微利企业的六税两费减半企业所得税,小型微利企业还是5%,这个和小规模的是一样。
阅读 2025
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老师,这个外贸手续费不考虑影子价格?
薇老师
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提问时间:04/13 10:43
#建筑#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 2024
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老师,想问下:我现在分公司接个项目,这个项目购买建筑施工行业安全生产责任保险,是要用总部投保的,保险公司开票也是开了总部,因为前期资金问题,项目那边就用私人转账给了保险公司。那现在项目就打算来报销这笔保险费,我们分公司和总部应该怎么做账呢
朴老师
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提问时间:04/08 15:26
#建筑#
分公司分录 借:其他应付款 - 保险费 贷:其他货币资金(或相关私人账户) 总部可以做如下分录: 总部分录 借:管理费用 - 保险费 贷:应付账款 - 保险公司 随后,当总部实际支付保险费给保险公司时: 借:应付账款 - 保险公司 贷:银行存款 同时,为了反映分公司与总部之间的内部结算关系,总部还需要做一笔与分公司之间的往来账分录: 借:其他应收款 - 分公司保险费 贷:管理费用 - 保险费 最后,分公司需要将这笔保险费与总部进行结算,将款项划转至总部账户: 借:管理费用 - 保险费 贷:其他应付款 - 保险费 同时,将款项划转至总部: 借:其他货币资金(或相关私人账户) 贷:银行存款(或其他总部指定账户) 总部收到分公司划转的款项后: 借:银行存款(或其他总部指定账户) 贷:其他应收款 - 分公司保险费
阅读 2024
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注册建筑设备个体户或公司必须要求有设备和场地才可以吗?成立以后再给个人租的可以正常开票结算吗老师
MI 娟娟老师
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提问时间:11/30 10:54
#建筑#
注册建筑设备个体户或公司必须要求有设备和场地才可以吗 你注册的是这样的公司,就需要满足相应的条件
阅读 2022
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有几个员工年底再一起结款,这个怎么申报个税好?
家权老师
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提问时间:07/03 14:19
#建筑#
可以按计提的工资申报个税
阅读 2021
收藏 8
建筑公司,房屋总包。发生的各种检测费计入什么会计科目?
venus老师
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提问时间:02/04 16:45
#建筑#
你好,建筑公司地基检测费,计入工程施工科目核算
阅读 2021
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