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老师好，我们是消防安装工程公司，现在供应商要开具项目材料票给我们，需要在发票上面备注项目名称和项目地址吗？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:44

#税务#

开材料不用，开建筑服务就需要

阅读 48

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企业汇算清缴费用有调增的情况，年度报表上传时是按照第四季度的数据上传吗
家权老师 | 提问时间：02/06 15:44

#实务#

纳税调整不需要更正报表的，按年度报表上传

阅读 34

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请问老师，我现在学了小规模和一般纳税人的报税，在实际工作中，小规模和一般纳税人在什么情况下需填表申报增值税？还是都是确认式申报了，不用填表了？我对于填表还是有点搞不懂
暖暖老师 | 提问时间：02/06 15:44

#税务#

你好有收入的情况下，一般都自己带出来数据

阅读 31

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个体工商户申报工商年报，网店信息怎么填报
家权老师 | 提问时间：02/06 15:43

#税务#

那个不需要填报网点信息的

阅读 38

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老师，我们是石家庄小规模建筑公司，这个提示是啥意思，我2025年12月11开的外经证(张家口项目)，然后当天就开了发票，我也不知道需要交企业所得税，刚刚打开，这个提示什么意思，
家权老师 | 提问时间：02/06 15:40

#实务#

你们不是分公司不理会那个继续申报就行

阅读 45

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老师厂区买了两台变压器价格不一样，安装费和材料花费了10万，他们是一起安装的，我怎么分配这10万的共同费用呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:40

#实务#

可以按价格占比来分摊

阅读 32

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老师，你好，请问下，我们公司电商平台公司申报收入，然后成本费用是用另外一个公司做账的，这样子是不是不太合适呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:39

#实务#

是的，这是不太合适的

阅读 36

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我们的办公室是房东是个人，我们公司现在想提升发票限额，税局要求我们提供租赁合同和租赁发票，我们怎么说？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:38

#税务#

个人也是可以代开租赁发票的

阅读 27

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老师，就是我们买的钢材，全部都出库了，放在工地上的，工程完工后，没用完的钢材，我们要转卖出去，那现在这个出库单又应该怎么做呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:38

#实务#

按其他业务收入处理

阅读 20

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老师，商贸企业出口退税时显示无发票信息不予受理，是什么原因，发票已经退税勾选用途确认了
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

当商贸企业出口退税时系统提示“发票无电子信息”不予受理，即使发票已完成“退税勾选”和“用途确认”，仍可能存在以下原因：发票信息未及时同步至税务系统：发票在增值税发票综合服务平**成勾选确认后，其电子信息需上传并同步至出口退税管理系统。若同步延迟或失败，系统将无法识别该发票信息，导致申报时提示“无电子信息”。发票信息录入错误：在出口退税申报时，企业录入的“进货凭证号”（由发票代码+发票号码组成，共18位）与发票票面信息不一致，系统无法匹配到对应的电子信息。企业分类影响信息查询要求：根据企业出口退税管理类别，查询要求不同。一、二类企业需在电子税务局查询到该发票的“认证信息”即可申报；三、四类企业则需同时查询到“认证”和“稽核相符”信息。若未完成稽核或稽核未通过，即使已勾选，也无法申报。系统处理延迟或异常：在申报高峰期或系统维护期间，可能出现数据处理延迟，导致已确认的发票信息暂时无法调取。解决方法检查发票信息录入：核对申报时填写的发票代码和号码是否与增值税专用发票票面信息完全一致，确保18位进货凭证号无误。查询发票状态：登录电子税务局，进入“发票综合服务平台”，确认该发票的用途确为“出口退税”且状态为“已确认”。申请信息补发：若确认勾选无误且信息录入正确，但系统仍提示“无电子信息”，请通过电子税务局的“出口信息查询申请”功能进行补发。具体路径为：【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退(免)税申报】→【出口信息查询】→ 提交出口信息查询申请。联系主管税务机关：若以上步骤均无法解决，建议及时联系主管税务机关的出口退税管理部门，提供发票信息，请求人工核查和处理

阅读 43

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老师你好，个体工商户的经营所得税怎么计算
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

本季度应交生产经营个人所得税=（(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-速算扣除数）*50%-本年累计预交生产经营个人所得税

阅读 31

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老师，我现在发现今年有账入重了。我是等到做汇算清缴的账再去调是吗？有一笔费用入重了。还有一笔。货款也入重了。
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

直接做账红冲掉就行

阅读 29

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你好老师，财务报表，那个净利润金额怎么不和本年利润那个金额一直呀
家权老师 | 提问时间：02/06 15:36

#中级职称#

直接看利润表的净利润

阅读 63

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付给代账公司的代账费是其他应付款-代账公司还是应付账款-代账公司？还是都可以？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:36

#实务#

你好，二个都是可以的

阅读 29

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运输货物打包服务，可以开运输服务*运费吗
家权老师 | 提问时间：02/06 15:35

#税务#

只是打包，是物流辅助服务

阅读 27

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我们需要人员进行维护劳务，对方开发票的话开什么项目合适啊？不是劳务派遣那种
家权老师 | 提问时间：02/06 15:31

#实务#

那么开其现代服务就行

阅读 27

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这个付款申请单大写金额部分这后面咋整呀
家权老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

写零或者圈里边画叉

阅读 34

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统一社会信用代码事什么
家权老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

统一社会信用代码就是营业执照上的号码

阅读 22

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老师，所得税弥补亏损表可结转以后年度弥补的亏损额合计≠未分配利润期末余额怎么处理？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

不用处理，这是正常的税会差异

阅读 22

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每种方式各需要缴房产年租赁840000元，用个人还是小规模税金哪种方式划算？公司租来用作生产用纳多少税？
郭老师 | 提问时间：02/06 15:29

#实务#

如果是开普通发票，增值税和附加税小规模个人都不交房产税小规模84万*6%，个人也是84万*6% 印花税，小规模和个人都是84万乘以1‰减半土地使用税，个人代开不需要缴纳。小规模面积*单价/2 小规模企业所得税根据利润*5% 如果是个人84万*80%*20，%，但是地方有差异，有些是按照定额的1%左右收取如果按照20%来计算的话，小规模划算

阅读 247

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老师，2026年1月份社保多了个长期护理保险费7.37元，个人和单位的长期护理保险应该计入哪个会计科目的二级明细比较合适？社保分录麻烦详细写一下，谢谢
家权老师 | 提问时间：02/06 15:29

#实务#

都计入管理费用-医保费就行

阅读 18

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5万元存银行3年定期多少利息
欧阳老师 | 提问时间：01/05 13:07

#会计实务#

根据题目给出的信息，我们知道存款金额为5万元，存期为3年。假设存款利率为r（以百分比表示），我们需要计算出存款的利息。利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 存期 × 存款利率将题目中的数据代入公式，可以得到：利息 = 5万元 × 3年 × r 请注意，存款利率需要以小数形式表示，所以我们需要将百分比转换为小数。假设存款利率为x%，那么存款利率的小数形式为x/100。所以，利息 = 5万元 × 3年 × (r/100) 根据题目中没有给出具体的存款利率，无法得出准确的利息数额。如果有具体的存款利率，请将其代入公式进行计算。

阅读 1890

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十万块钱放到余额宝一天有多少利息
王一老师 | 提问时间：01/05 13:06

#会计实务#

要计算十万块钱放到余额宝一天的利息，需要知道余额宝的年利率。由于余额宝的利率是根据市场情况浮动的，所以无法给出具体的数字。然而，我们可以使用一个假设的年利率来进行计算。假设年利率为3%，则每天的利息可以计算为：利息 = 存款金额 × 年利率 / 365 利息 = 100,000 × 0.03 / 365 利息 ≈ 8.22 元这意味着，假设年利率为3%，十万块钱放到余额宝一天的利息大约为8.22元。请注意，这只是一个示例计算，实际的利息会根据实际的年利率而有所不同。

阅读 6555

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按揭贷款的实际利率计算公式是什么？
王一老师 | 提问时间：01/05 13:01

#会计实务#

按揭贷款的实际利率计算公式可以使用以下公式来计算：实际利率 = (1 + 年利率 / 还款期数) ^ 还款期数 - 1 其中，年利率是按揭贷款的年利率，还款期数是按揭贷款的还款期数（通常以月为单位）。举个例子，假设按揭贷款的年利率为5%，还款期数为20年（即240个月）：实际利率 = (1 + 0.05 / 240) ^ 240 - 1 计算出的实际利率就是按揭贷款的实际利率。

阅读 2533

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银行死期利息10万一年多少钱
李老师 | 提问时间：01/05 12:53

#会计实务#

要计算银行死期利息，首先需要知道利率和存款期限。假设利率为5%，存款期限为一年，那么计算公式如下：利息 = 存款金额 × 利率利息 = 10万 × 5% = 10万 × 0.05 = 5000元所以，银行死期利息为5000元。

阅读 1363

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房贷利率的计算公式中包含哪些要素？
周老师 | 提问时间：01/05 12:53

#会计实务#

房贷利率的计算公式中包含以下要素： 1. 贷款利率：指银行或金融机构向借款人提供贷款时所收取的利率，一般以年利率表示。 2. 贷款本金：指借款人从银行或金融机构借款的金额。 3. 贷款期限：指借款人与银行或金融机构约定的还款期限，一般以年为单位。 4. 还款方式：指借款人与银行或金融机构约定的还款方式，常见的还款方式包括等额本息还款、等额本金还款等。 5. 还款频率：指借款人按照约定的还款方式进行还款的频率，一般以月为单位。根据以上要素，可以使用不同的公式来计算房贷利率，例如等额本息还款方式下的房贷利率计算公式为：房贷利率 = [贷款本金 × 月利率 × (1 + 月利率)^还款期数] / [(1 + 月利率)^还款期数 - 1] 其中，月利率 = 贷款利率 / 12，还款期数 = 贷款期限 × 还款频率。

阅读 1292

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存一万元活期一年多少利息是多少
周老师 | 提问时间：01/05 12:52

#会计实务#

存一万元活期一年的利息取决于银行的活期存款利率。假设银行的活期存款利率为1%，那么一年的利息就是10000 * 1% = 100元。

阅读 2035

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存货跌价准备可以转回吗?
秦老师 | 提问时间：01/05 12:51

#会计实务#

存货跌价准备可以转回，但需要满足一定的条件。根据《企业会计准则》的规定，存货跌价准备是用于反映存货价值下降的一种准备金，用以补充存货减值损失。当存货的实际销售价格高于原来估计的销售价格时，可以将存货跌价准备转回。转回存货跌价准备的条件包括： 1. 存货的实际销售价格高于原来估计的销售价格，且能够合理预计存货的未来净销售收入； 2. 存货的实际销售价格上升是由于市场供求关系或其他因素的变化引起的，而非由于企业自身的经营决策； 3. 存货的实际销售价格上升是具有持续性的。在满足以上条件的情况下，企业可以将存货跌价准备转回，转回的金额应当计入当期损益。需要注意的是，存货跌价准备的转回应当谨慎进行，企业应当充分考虑市场情况、销售趋势和风险等因素，确保转回的存货跌价准备是合理的。如果存货的实际销售价格上升不具有持续性，或者企业的经营状况发生了变化，可能需要继续保留存货跌价准备。

阅读 2444

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餐饮行业会计怎么做账
秦老师 | 提问时间：01/05 12:51

#会计实务#

餐饮行业的会计核算主要包括以下几个方面： 1. 收入管理：餐饮行业的收入主要来自于销售食品和饮料，会计需要记录每笔销售收入，并确保准确计算和核对收入金额。可以使用POS系统或者手工记录销售数据，包括销售日期、销售金额、付款方式等。 2. 成本管理：餐饮行业的成本包括原材料、食品饮料进货成本、人工成本、租金、水电费等。会计需要记录和核算每项成本，并进行成本控制和分析。可以使用采购单、发票等记录原材料和进货成本，同时记录员工工资、福利等人工成本。 3. 库存管理：餐饮行业的库存管理非常重要，会计需要记录和核算每日的库存量，以及进货和销售的库存变动。可以使用库存盘点表、进货单、销售单等记录和核对库存数量和金额。 4. 资金管理：餐饮行业需要管理日常的现金流量，包括收款、付款、银行存款等。会计需要记录和核算每笔现金流动，并进行现金流量预测和管理。可以使用现金收付款凭证、银行对账单等记录和核对现金流量。 5. 税务管理：餐饮行业需要按照税法规定缴纳各项税费，包括增值税、所得税、营业税等。会计需要记录和核算每项税费，并按时申报和缴纳。可以使用税务报表、纳税申报表等记录和核对税费。总之，餐饮行业的会计工作需要准确记录和核算收入、成本、库存、资金和税务等方面的数据，同时进行分析和报告，确保财务信息的准确性和及时性。

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资本公司是做什么的
李老师 | 提问时间：01/05 12:47

#会计实务#

资本公司是一种以投资为主要活动的公司。它的主要目标是通过投资和管理资金来获得回报。资本公司通常从投资者手中募集资金，然后将这些资金投资于各种资产，如股票、债券、房地产、私募股权等。通过投资这些资产，资本公司可以获得资本增值、股息、利息或租金等回报。资本公司的主要职责包括： 1. 资金募集：资本公司通过发行股票、债券等金融工具来募集资金，以便进行投资活动。 2. 投资管理：资本公司负责将募集的资金投资于各种资产，以追求投资回报。 3. 风险管理：资本公司需要评估和管理投资风险，以保护投资者的利益。 4. 资产管理：资本公司需要管理和监督所持有的资产，确保其价值的最大化。 5. 报告和沟通：资本公司需要向投资者、监管机构和其他利益相关者提供定期的财务报告和业绩更新。总而言之，资本公司的主要职责是通过投资和管理资金来实现投资者的利益最大化。它是金融市场中重要的参与者之一，对于经济的发展和资本市场的稳定具有重要作用。

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