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老师新的增值税法,销售货物的预收款项,要在收款的次月申报增值税吗?还是只是针对销售服务?有没有明确的规定文件发我一下
文文老师
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提问时间:03/30 09:21
#税务#
你好,只是针对销售服务
阅读 31
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老师,请问收回以前年度土地占用费是否需要申报增值税,如果该地块是农业生产用,是否可以免税
文文老师
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提问时间:03/30 09:05
#税务#
农业生产用,可以免增值税
阅读 22
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我们公司承接了一项石碑石刻文物数字化采集项目,包括文物影像采集和修复,这项业务我们对应开什么发票呢?现代服务技术服务费么?还是信息技术服务技术服务费呢?我们主要有扫描仪采集,拍照采集。采集完之后对数据进行处理。
小菲老师
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提问时间:03/30 08:55
#税务#
同学,你好 现代服务*技术服务费
阅读 30
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老师好,工伤保险的范围是什么?从什么时候可以开始保?
家权老师
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提问时间:03/30 08:46
#税务#
一、 范围:什么情况算工伤? 认定工伤必须满足“三工”原则(工作原因、工作时间、工作场所),具体包括两大类: 1. 应当认定(标准工伤) 工作场所内:上班时因工作原因受伤;从事预备性(如开机预热)或收尾性工作(如打扫关机)受伤;因履行工作职责被打等暴力伤害。 职业病:经诊断、鉴定为法定职业病。 外出期间:因工外出(出差、外勤)期间,因工作原因受伤或下落不明。 上下班途中:这是最容易误解的点。必须是受到非本人主要责任的交通事故(含地铁、轮渡等)伤害。如果是自己走路摔倒、突发疾病或遭遇抢劫,不算工伤。 2. 视同工伤(特殊待遇) 突发疾病:在工作时间、工作岗位突发疾病死亡,或48小时内抢救无效死亡。 抢险救灾:在维护公共利益活动中受伤。 旧伤复发:退役军人因战因公致残,到单位后旧伤复发。 3. 绝对不赔(红线) 故意犯罪、醉酒或吸毒、自残或自杀。 原则:参保缴费的次日生效,绝不是“当月1号”或“即时生效”。 ● 正常情况:单位办理“增员”参保手续,并在当月按规定缴费的,工伤保险关系自参保次日起生效。 ● 逾期缴费:如果当月未缴费,而是事后补缴,则自实际缴费的次日起生效。补缴前的空窗期发生工伤,基金不赔,由单位全额承担
阅读 32
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新的增值税法,销售货物的预收款项,要在收款的次月申报增值税吗?还是只是针对销售服务?
家权老师
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提问时间:03/30 08:38
#税务#
那个是只是针对服务业,销售货物还是要发出货物,才确认
阅读 35
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钢结构开9个点的,税收大类或者编码选什么
朴老师
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提问时间:03/30 08:26
#税务#
税收分类编码:305020101 分类名称:钢结构安装服务 开票名称:建筑服务 * 钢结构安装
阅读 26
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我这有2个工人是黑户(担保户),发工资打不了卡,怎么操作发工资
朴老师
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提问时间:03/30 08:01
#税务#
走现金发放,签字按手印留工资表 或转本人实名** / 支付宝,备注工资 正常申报个税,留存发放凭证
阅读 29
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老师 我公司出口一批铝板 退税率是13。25年12月出了第一批货。然后前面备案了免抵退。公司想等三批货全出完一起申报退税可以吗。 还有目前公司地址问题不合规。税管员让自己解决。这种情况的话。我们如果解决不了地址问题。后期还能改成免税吗。还是必须视同内销了。谢谢老师。
董孝彬老师
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提问时间:03/30 07:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 55
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季报所得税里面的已计入成本费用的工资薪金没有把福利费放进去怎么办?第四季度也没有加进去,后期年度汇算清缴会比对不通过吗?
暖暖老师
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提问时间:03/30 00:15
#税务#
你好一般不会的这里是
阅读 28
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亚马逊9810只免不退,对进项发票有啥要求
朴老师
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提问时间:03/29 23:43
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 72
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您好,朴老师,我们有家科技公司,2025年底已申报成功高新企业,并且下证,如果想要享受税收优惠,还要到税务局去做备案对吧?具体需要怎么备案,要准备哪些资料或者达到哪些条件呢?
朴老师
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提问时间:03/29 23:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 61
收藏 0
老师好,请问最新现行税法,对于支取备用金,最高限额是多少?需要哪些哪些财务附近最合规?
朴老师
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提问时间:03/29 23:10
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 58
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你好老师,我公司属于独资企业中药材种植,种药材种植是不是增值税和个人所得税都减免呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/29 21:29
#税务#
您好,是的,这两个都是免的
阅读 79
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这题答案为什么选c?
秦老师
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提问时间:03/29 21:16
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题可根据投资性房地产的相关会计处理,分别分析每个选项,从而判断答案选C的原因。 选项A 2022年12月31日,甲公司购入一幢建筑物,取得时实际支付的价款为1500000元,采用成本模式计量,所以投资性房地产成本为1500000元,该选项表述正确。 选项B 2023年每月租金收入为10000元,一年租金收入为10000×12=120000元。 每月应计提折旧=[1500000×(1-4%)]÷50÷12=2400元,一年折旧额为2400×12=28800元。 2023年投资性房地产影响利润的金额=租金收入-折旧额=120000-28800=-30000元,该选项表述正确。 选项C 2024年12月31日,累计折旧55249元,投资性房地产账面价值=1500000-55249=1444751元。 出售合同价款为1000000元,出售投资性房地产影响资产处置损益的金额=出售价款-账面价值=1000000-1444751=-444751元,而不是-323551元,所以该选项表述错误。 选项D 2024年12月31日,出售投资性房地产影响其他业务成本的金额为投资性房地产的账面价值,即1500000-55249=1444751元,该选项表述正确。 综上,答案选C是因为选项C中出售投资性房地产影响资产处置损益的金额计算错误。 祝您学习愉快!
阅读 160
收藏 1
老师,个税是怎么申报的?就是3月是申报2月的工资,2月发的是1月的工资,那3月是申报计提的2月工资还是实发1月的工资?
刘艳红老师
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提问时间:03/29 21:08
#税务#
您好,当月申报上月的工资就可以
阅读 32
收藏 0
个体户,小规模什么条件标准达到一般纳税人?是
暖暖老师
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提问时间:03/29 20:20
#税务#
你好,连续12个月的销售返利累计达到500万
阅读 63
收藏 0
@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,是不是可以这么理解,减去的10又回来了,那账面价值还是100,对了吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/29 20:13
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任
阅读 54
收藏 0
老师,车辆的折旧年限选择错误,选择成了120个月,但税法是48个月,做汇算清缴时需要调减吗?
Fenny老师
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提问时间:03/29 19:30
#税务#
你好,会计折旧年限大于税法折旧年限,以会计折旧年限为准,不调整企业所得税扣除金额。 根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干问题的公告》(国家税务总局公告2014年第29号)的规定:“五、固定资产折旧的企业所得税处理 (一)企业固定资产会计折旧年限如果短于税法规定的最低折旧年限,其按会计折旧年限计提的折旧高于按税法规定的最低折旧年限计提的折旧部分,应调增当期应纳税所得额;企业固定资产会计折旧年限已期满且会计折旧已提足,但税法规定的最低折旧年限尚未到期且税收折旧尚未足额扣除,其未足额扣除的部分准予在剩余的税收折旧年限继续按规定扣除。 (二)企业固定资产会计折旧年限如果长于税法规定的最低折旧年限,其折旧应按会计折旧年限计算扣除,税法另有规定除外。 ”
阅读 69
收藏 0
第一季度有利润,以前年度有亏损,想要弥补亏损,年报在季报之前报了就行还是有什么限制
刘艳红老师
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提问时间:03/29 19:10
#税务#
您好,只要年报了就可以,其他没限制
阅读 34
收藏 0
老师我感觉财务人员尽量不要参与所谓的税务筹划。几乎绝大多数参与税务筹划的。本质都是参与偷税漏税。
刘艳红老师
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提问时间:03/29 19:04
#税务#
您好,是的,一般就 是这样的
阅读 61
收藏 0
老师,我在申报年度企业所得税时,下面提示我收入与上次季报申报的不一致,原因是我25年第四季度忘记做分公司的收入了,后来我去更正了4季度的财务报表和企业所得税,但我做汇算清缴时,还是提示我的收入不一致,可以直接申报吗
董孝彬老师
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提问时间:03/29 18:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
收藏 0
农村经济合作社,适用农、林、牧、渔中的农机作业企业所得税免税政策,农机作业深耕,收入10万,成本3万,收到政府深耕补贴3万,符合专款专用,收到时不交企业所得税,农机作业成本所得税前不扣除,企业按10万计算所得税,请问,农机作业适用农、林、牧、渔业企业所得税免税时,应该减免的金额是10-3=7万,还应该是10-0=10万。因为现在税法上我的成本计税计税基础是“0”也是按10万计算的所得税。
金老师
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提问时间:03/29 18:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应该减免的金额是10万。因为该农村经济合作社适用农、林、牧、渔中的农机作业企业所得税免税政策,且农机作业成本在所得税前不扣除,计税基础为0,按10万计算所得税。根据企业所得税减免规定,对于符合免税政策的业务,减免金额应是该业务的全部应税所得。这里的应税所得就是收入10万,所以减免金额为10万。 祝您学习愉快!
阅读 108
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老师,拿上,去商贸公司入职了,以前不是做这个行业的,我需要注意点什么?尽快学什么?
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:40
#税务#
您好,你是去做会计,是吧
阅读 36
收藏 0
现在会计人员变更,还需要去税务局吗?还是就在网上就可以,可以的话怎么操作的?
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:38
#税务#
您好,不用,直接线上操就可以
阅读 35
收藏 0
老师你好,我是二手房中介公司,租人家的店面让房东给我们开发票,这个房东要交多少税,租金65000元。
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:31
#税务#
您好,这个是房租的发票税率,除了商用的增值税是5%变成3%,其他都是一样的
阅读 42
收藏 0
老师,个体工商户现在是怎么交税的?增值税税率是多少?还有地方税,个人所得税
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:08
#税务#
您好,增值税是1%,附加税减半是6%,经营所得我把表发你
阅读 36
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请问,如果是3月工资 4月发放 那我是5月报个税是吗 不管发不发 我每个月都要报个税是吗
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:06
#税务#
您好,你4月申报3月的工资就可以
阅读 80
收藏 0
老师,进基本户的钱,都需要申报纳税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/29 17:05
#税务#
您好,是收 到的货款吗?
阅读 36
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老师你好,这是我们有一家公司第四季度的资产负债表,这是否意味着我们还有50多万的发票可以在26年第一季度用呢。 也就是说,这个金额再加上第一季度我们收到的发票,是我们第一季度可以用的发票。
apple老师
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提问时间:03/29 16:40
#税务#
同学你好。 这个库存商品是你家买的, 它有余额,表示26年第一季度 可以转出这么多成本。
阅读 70
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电子的函证功能是什么?老师
董孝彬老师
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提问时间:03/29 16:08
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
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