关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
你好,去年公司有一张技术服务费用,今年有纠纷退款了,发票也红冲了,怎么入账处理
刘艳红老师
|
提问时间:01/19 16:16
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:利润分配-未分配
阅读 33
收藏 0
老师,股东分红,付款备注:分红可以吗
家权老师
|
提问时间:01/19 16:16
#税务#
可以的,就是那样备注的
阅读 17
收藏 0
老师,我们有家客户,我是1月5日给他家开的普通发票,因为1月份开的是12月进货的发票,他家是26年一月转成一般纳税人,现在要求把1月5日开的发票红冲,重新开专票,有没有风险对我们公司
家权老师
|
提问时间:01/19 16:16
#税务#
不能那样做的,开了也不能抵扣
阅读 24
收藏 0
你好,税务登记在10月,4-9月的发票可以入账吗?
文文老师
|
提问时间:01/19 16:12
#税务#
税务登记在10月,4-9月的发票可以入账。
阅读 44
收藏 0
个人股权转让,账上利润20万,要转出2%,个税怎么交啊,和实收资本有没有关系
文文老师
|
提问时间:01/19 16:11
#税务#
账上利润20万,要转出2%,交个税20万*2%*20%
阅读 40
收藏 0
老师好,企业所得税申报表已计入成本费用的职工薪酬包括工资,社保,公积金。实际支付给职工的职工薪酬只是工资部分年
家权老师
|
提问时间:01/19 16:08
#税务#
实际支付给职工的职工薪酬只是工资和奖金
阅读 17
收藏 0
老师,你好,请问小规模电商,开票给天猫,积分发票可以开吗,是开几个点,有没有模板啊
文文老师
|
提问时间:01/19 16:04
#税务#
你好,可开现代服务*推广服务,1%
阅读 17
收藏 0
2025年第四季度申报增值税是,季度超额了9万,这9万的账款没入账,就想着先把发票冲红,再申报增值税,这样就可以免税,但是申报后税务局打电话问冲红原因,回答说开错了,像这样的情况该怎么处理?冲红的9万发票需要交增值税吗
家权老师
|
提问时间:01/19 16:01
#税务#
你现在红冲,第4季度还是要交增值税的
阅读 44
收藏 0
请教老师,国有企业领导公车补助有什么个税免税政策吗?
文文老师
|
提问时间:01/19 15:59
#税务#
你好,没有税收减免
阅读 139
收藏 1
老师好,小规模纳税人季末增值税是不是要转到营业外收入
家权老师
|
提问时间:01/19 15:57
#税务#
是的,减免不交的转入营业外收入
阅读 22
收藏 0
农林,农产品生产者要交印花税吗?
刘艳红老师
|
提问时间:01/19 15:57
#税务#
您好, 政策依据:《中华人民共和国印花税暂行条例》明确规定,农业生产者销售自产农产品(如种植的蔬菜、养殖的水产、畜牧的牲畜等)属于免税范围
阅读 39
收藏 0
本月有盈利,要计提企业所得税吗,以前年度有亏损
小菲老师
|
提问时间:01/19 15:56
#税务#
同学,你好 先弥补亏损
阅读 14
收藏 0
个体户申报经营所得税,成本费用必须要填吗?暂时未能取得成本发票,如何填该栏的数据
家权老师
|
提问时间:01/19 15:55
#税务#
发生了就要填报的哈
阅读 17
收藏 0
老师,六月开具专票12万,十二月因开票有误开具了红字发票12万,又开具了正确发票7万,十二月做账怎么写分录?
小菲老师
|
提问时间:01/19 15:53
#税务#
同学,你好 12月份,开具红字发票12万,做蓝字一摸一样的金额负数 又开具了正确发票7万,就正常做
阅读 15
收藏 0
请问比如第三季度利润200万计提了企业所得税,到了第四季度计提了奖金利润只有150万了。那第四季度需要把原来计提200减掉50的部分做什么分录吗?还是第四季度就不需要计提也不需要调整什么分录也不用做
邹老师
|
提问时间:01/19 15:52
#税务#
你好,这种情况第四季度直接不用做分录就是了。 汇算清缴的时候,再根据调整结果做相应账务处理就是了
阅读 65
收藏 0
企业所得税年度报表该怎么填写
朴老师
|
提问时间:01/19 15:50
#税务#
同学你好 按年度利润表的数据填写就行
阅读 203
收藏 1
老师,您好! 请问,员工工资在次年汇算清缴时未付清,在以后年度支付了,这笔未付清的工资还能税前扣除吗?
文文老师
|
提问时间:01/19 15:44
#税务#
在支付年度,能税前扣除
阅读 51
收藏 0
快账财务报表上面导出来怎么没有地方教育费附加,明明计提了的
家权老师
|
提问时间:01/19 15:40
#税务#
要看申报的时候是否交了地方教育费附加?
阅读 23
收藏 0
个人股权转让,账上利润20万,要转出2%,个税怎么交啊
小菲老师
|
提问时间:01/19 15:38
#税务#
同学,你好 应纳税额 = (股权转让收入 - 股权原值 - 合理费用) × 20%
阅读 37
收藏 0
老师,个税申报是要加五险部分的吗?如我的底薪是3200元。五险单位部分是980元。那我申报个税的收入是按多少来申报?企业所得税中的已计入成本费用的职工薪酬这一栏又要怎么填?
郭老师
|
提问时间:01/19 15:38
#税务#
加上个人负担的,不加企业负担的 3200按这个来申报 计提的填写3200+980支付的填写3200
阅读 29
收藏 0
企业所得税申报中的从业人数包括灵活用工人员吗?公司与第三方签订共享经济服务合同,第三方和个人签服务合同,不存在雇佣关系,工资根据每单完成情况按月发放
家权老师
|
提问时间:01/19 15:36
#税务#
你按工资申报的人数都包括
阅读 15
收藏 0
老师,我们给客户的随货赠品,开进来的有发票的,开出去对方不想开在发票里,这样可以吗?
家权老师
|
提问时间:01/19 15:34
#税务#
不开在发票你就要额外交税
阅读 21
收藏 0
账上计提了地方教育费附加,为什么导出来的报表上面没有地方教育费附加啊
家权老师
|
提问时间:01/19 15:32
#税务#
看你申报表是否交了?交了才能导出
阅读 18
收藏 0
设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税(主营业务收入占比)怎么算
文文老师
|
提问时间:01/19 15:32
#税务#
你好,仅计入与《西部地区鼓励类产业目录》直接相关的产业项目收入,该收入/总收入
阅读 26
收藏 0
开的数电票,3张票加起来的税额是495.14,可是申报增值税的时候,系统上默认的是495.15,交税账户上也扣了495.15,这种情况前后怎么做分录呢?
郭老师
|
提问时间:01/19 15:29
#税务#
借营业外支出 贷应交税费未交增值税0.01如果是一般纳税人
阅读 29
收藏 0
老师好 请教个问题 就是我们是商贸企业 库存是虚的 库存很大 很多有虚抵的 和客户还没开出去的发票 导致账面库存很大有500多万 现在25年12月份认证了一张2019年的采购发票 我怎么入账呢 其实这批货早在19年已经卖出去了 但是由于账面是虚的 有这种商品的大额库存 所以出库的时候当时不需要暂估 直接结转的成本 我们是月末一次加权平均法 现在我取得的19年采购进项的发票直接入账 借:库存 进项税额 贷:应付账款 就可以了吧
暖暖老师
|
提问时间:01/19 15:26
#税务#
你好,你的会计分录是对的
阅读 67
收藏 0
老师,从两个公司取得工资收入,总共不超过12万汇算清缴不需缴纳个税,请问这个12万包括全年一次性奖金收入不?就单独申报的奖金,交3%的个税
朴老师
|
提问时间:01/19 15:25
#税务#
单独申报的全年一次性奖金不算在 “12 万” 里,这个 12 万仅指工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费四项综合所得,单独计税的奖金按 3% 缴的个税不纳入综合所得汇算的补退税计算,也不影响 12 万豁免补税的判定
阅读 19
收藏 0
老师,小规模企业报税,免税销售额是负数,因为就开了一张负数发票,本期免税额这样填对吗
小菲老师
|
提问时间:01/19 15:22
#税务#
同学,你好 发一下具体的申报表
阅读 73
收藏 0
老师 就是我不是登记流水账吗 这个业务员报销时 有顺丰快递费 就是给客户发托盘样品 的物流费用 还有 买的烟 送给客户 还有制作标书 购买车间什么钢圈 润滑油 还有发给客户托盘支付的物流费 等这些 我在登记流水时 都怎么分类呢 ? 都可以归类到哪些大项目里面呢?
apple老师
|
提问时间:01/19 15:21
#税务#
同学你好。 你家流水账的登录 有什么要求吗? 你的大项目是指什么,
阅读 35
收藏 0
老师好,支付离职补偿金(2个月工资)需要在哪里申报个税?有没有什么减免?
小菲老师
|
提问时间:01/19 15:20
#税务#
同学,你好 免税部分:当地上年职工年平均工资?3倍以内?的部分免征个税。 应税部分:超过3倍的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表计税。
阅读 41
收藏 0
上一页
1
...
108
109
110
111
112
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问