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老师您好,根据规定,企业委托境外发生的研发费用,按照实际发生额的80%计入委托方的境外研发费用,不超过境内符合条件的研发费用的2/3部分加计扣除,我理解的就是在做企业所得税纳税调整的时候,首先调增不允许抵扣的20%,再调减加计扣除部分,为什么这道题答案体现出来的是境外研发费全额扣除,不用调增呢?请老师答疑,非常感谢(对应题中第三小题)
来来老师
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提问时间:06/10 20:06
#税务#
你好 这个80%和2/3是对加计的 原来正常支付的还是要正常扣的
阅读 14249
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老师,这是我们电子税务局社保系统,我该怎么操作,可以把6月份的费用交上,流程
桂龙老师
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提问时间:06/07 10:32
#税务#
同学,你好,点那个社保费缴纳 你方便远程吗,加我求求121658622 我远程给你操作
阅读 14219
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股权投资的股息与资本利得的纳税筹划
郭子老师
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提问时间:06/19 17:26
#税务#
同学你好,具体需求是什么样的,还是只是论述就可以
阅读 14216
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代收付款项也要开票, 比如B公司代付A公司应付账款,支付给C的款项,那C开票是B公司还是A公司呢?正确的是怎么开呢?
廖君老师
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提问时间:06/07 09:57
#税务#
您好,不对,代收付款项不要开票,要签字三方代收代付款协议 ,发票是跟着真实的业务走的,C还是开票给A,只是B在付款
阅读 14208
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申报个人所得税的时候,到了这一步,为什么不能税款计算
郭老师
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提问时间:06/10 22:29
#税务#
你好是更换了电脑的吗
阅读 14205
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老师好!注册商标费用商标局给开的收据,这种收据可以像发票一样正常入账吗?可以抵扣企业所得税吗?
文文老师
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提问时间:06/07 10:14
#税务#
你好,能否将收据截图上来看下
阅读 14196
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小规模公司出售旧车开税票是1%吗
刘艳红老师
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提问时间:06/07 15:59
#税务#
您好, 是的,按一个点来开
阅读 14191
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你好,公司给生产员工购买意外险怎么入账,入哪个科目
郭老师
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提问时间:06/07 10:52
#税务#
借制造费用福利费、 贷应付职工薪酬福利费 借、应付职工薪酬福利费贷、银行存款
阅读 14188
收藏 60
老师,我想问一下,能不能开劳务派遣方面的个体户?
刘艳红老师
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提问时间:06/07 11:37
#税务#
您好,可以的,个体可以注册劳务派遣
阅读 14187
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办公用的电脑折旧年限是多长时间?
文文老师
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提问时间:06/07 11:02
#税务#
办公用的电脑折旧年限是 3年
阅读 14169
收藏 51
请问小规模纳税人公司开普票是含税还是不含税
廖君老师
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提问时间:09/10 07:29
#税务#
您好,普票是含税的,开出来的发票有税金的
阅读 14167
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1.现在一般都是用电子专票和普票了吗,纸质票是不是没有用了; 2.电子票一般是在税务局开,还是百望云(是链接税务局吗); 3.纸质发票需要领取和分配,但是电子专票和普票需要领取和分配吗? 4.哪些还有税盘,哪些没有税盘呢,如何区分,有什么区别呢
郭老师
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提问时间:06/06 10:05
#税务#
第一个是的,就不需要纸质的了 第二个电子税务局里面开也可以,开票盘里面也可以。
阅读 14164
收藏 59
请问广告公司卖硒鼓怎么开P
家权老师
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提问时间:08/14 11:01
#税务#
其他电子计算机配套产品及耗材:除外微机板卡、计算机电源的其他电子计算机配套产品及耗材,包括机箱、鼠标器、键盘、打印头、墨盒、磁卡、IC卡、色带、硒鼓、其他未列明电子计算机配套产品及耗材机箱、鼠标器、键盘、打印头、墨盒、磁卡、IC卡、色带、硒鼓1090512990000000000
阅读 14149
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老师你好,小规模的光伏发电企业如何做帐
邹刚得老师
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提问时间:03/04 11:13
#税务#
你好,具体是光伏发电企业,发生的什么经济业务?
阅读 14148
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您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票 老师你好,所属期11月份的增值税今天申报之后,想开具发票的,点开界面后,出现这个提醒了,我也核对过申报数据了,均无误,在申报时候并没有显示比对未通过,那现在我该怎么办呢。
朴老师
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提问时间:12/07 15:11
#税务#
出现“增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录,已暂停赋额且不可开具增值税发票”的提示,通常意味着税务系统在进行申报数据比对时发现了不一致或逾期未申报的情况。尽管您在申报时并没有收到比对未通过的通知,但可能是由于数据传输、系统更新或其他原因导致的比对不符。 针对这个问题,您可以尝试以下步骤来解决: 1.核实申报数据:再次仔细核对您的申报数据,确保所有信息准确无误。特别注意数值、计算公式和税率等是否正确。 2.联系税务部门:如果确认申报数据无误,建议尽快联系当地税务机关,了解具体的问题所在。提供您的申报记录和相关证明文件,以便税务人员能够迅速定位问题。 3.补正申报或提交说明:根据税务部门的要求,可能需要对申报数据进行补正或提交相关说明。确保按照税务部门提供的指引进行操作。 4.等待处理:在提交补正或说明后,需要等待税务部门处理。这个过程可能需要一定时间,请保持与税务部门的沟通,以便及时了解进展。 5.恢复赋额和开具发票:一旦问题得到解决,税务部门会恢复您的赋额,您就可以正常开具增值税发票了。
阅读 14137
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文化传媒公司,设备租赁活动,开票赋码的时候选择会议服务或者展览服务,选择后,有一个是否选择普通零税率,是选是还是否,小规模纳税人
家权老师
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提问时间:06/07 16:16
#税务#
那个是要交税的选择否
阅读 14123
收藏 32
开劳务费发票得税目是什么,是建筑服务*劳务,还是直接开劳务
郭老师
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提问时间:06/07 13:48
#税务#
你好,是建筑工程上的劳务吗?如果是的话就是建筑服务。
阅读 14119
收藏 52
企业一次性签订了五年的房屋租赁合同,约定每年房租租金10万,每年缴纳房租。电梯使用费每年15000,这种租赁合同印花税怎么交?具体怎么算?依据什么政策
小菲老师
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提问时间:06/07 11:09
#税务#
同学,你好 按照合同的金额50万来缴纳印花税
阅读 14116
收藏 59
5%的服务业加计扣除是那个文件?什么时间发布的?
易 老师
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提问时间:02/28 18:36
#税务#
同学您好, 国家税务总局公告2023年第1号 全文有效 成文日期:2023-1-9
阅读 14115
收藏 59
外贸公司,出口退税,报关单和收到国外的发票数量不一样,我公司给开具国外的发票是按报关单开具还是按收到国外的发票开具
暖暖老师
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提问时间:06/07 15:29
#税务#
你好,按照报关单,税务局申报报关单
阅读 14111
收藏 14
不管是小规模企业还是一般纳税人,只要符合533的政策,都是可以享受小微企业企业所得税的优惠,就是企业所得税5%?
郭老师
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提问时间:06/07 10:49
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 14111
收藏 59
单位现在还能退23年代扣代缴的手续费么?
邹老师
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提问时间:06/07 09:00
#税务#
你好,是可以办理相应事宜的
阅读 14110
收藏 0
甲、乙、丙三人分别从事个体经营,某月份取得营业收入分别为4000元、5000元、6000元。 (1)假定起征点为月营业额5000元,税率为营业额的 5%。三人是否都应纳税?应纳税额各为多少? (2)假定免征额为月营业额5000元,税率为营业额的 5%。三人是否都应纳税?应纳税额各为多少?
薛薛老师
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提问时间:03/01 11:02
#税务#
尊敬的学员您好!参考一下 1甲没有达到起征点,应交税金为0。乙达到起征点,应交税金=5000×5%。丙超过起征点,应交税金=6000×5%。 2甲应交税金为0。乙交应交税金为0。丙应交税金=(6000—5000)×5%
阅读 14110
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请问:工资当月发,还需要计提吗?
家权老师
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提问时间:06/07 08:42
#税务#
需要计提的,方便查账
阅读 14106
收藏 0
老师:您好! 个人独资企业每月申报的个税——工资薪金,以往每个月都是申报成功的,但今天申报9月份时,填写“工资薪金收入”时突然就复制不了上个月的数据;而且导入标准模板时,会显示“纳税人为当前单位的投资人,不得在本单位申报正常工资薪金”;这是为什么?之前每个月都是能申报的,而且都能复制上个月数据的? 这种情况给怎么填写“工资薪金”?
商央老师
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提问时间:10/04 22:23
#税务#
您好,这个提示是对的,确实个独的投资人不得在本单位申报正常工资薪金。即使他的工资现在申报成功了,也不能在计算经营所得时税前扣除。
阅读 14105
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@向阳老师您好,请看下图,谢谢老师!
向阳老师
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提问时间:09/01 19:40
#税务#
您好,同学,解释是没有问题的呢
阅读 14103
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融资租赁,融资售后回租分别按照什么提交那些税,税率?
王超老师
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提问时间:08/17 14:18
#税务#
融资性售后回租服务属于贷款服务,应按照金融服务缴纳增值税。 是按照6%的
阅读 14085
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老师,运输工具舱位承包和运输工具舱位互换都属于无运输工具承运吗
小林老师
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提问时间:09/09 14:11
#税务#
您好,是的,都属于无运输工具承运
阅读 14082
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如果公司股东转让股份给内部股东,转让后利润还在,分红的时候股东要再次交税?
朴老师
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提问时间:06/07 09:03
#税务#
1.个人所得税:如果转让方是个人股东,根据《中华人民共和国个人所得税法》及其实施细则,个人股东转让股权应当按照“财产转让所得”项目征收个人所得税。个人所得税的税率通常为20%,按照转让成交价减去当初出资价和费用后的余额计算。 2.印花税:根据《中华人民共和国印花税暂行条例》,企业股权转让所立的书据,双方需要按照产权转移就股权转让书据计贴印花税。印花税的适用税率为书据所载金额的5‰。
阅读 14080
收藏 30
电子税务局里可以打印无欠税证明吗?
家权老师
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提问时间:06/07 09:13
#税务#
电子税务局里没法打印无欠税证明
阅读 14076
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