关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
账户异常的,不能开电子发票,可以开纸质发票吗
小菲老师
|
提问时间:05/26 08:43
#税务#
同学,你好 也不可以的
阅读 5
收藏 0
哪个经验丰富老师,请教一下,公司向银行贷款了100万左右,但实收资本40万,只收到了1万投资款,那么这个贷款100万产生的贷款利息都可以税前列支吗?怎么准确理解呢,麻烦哪个老师讲解一下,谢谢
小菲老师
|
提问时间:05/26 08:41
#税务#
同学,你好 你的公司实收资本规定认缴40万,实际仅到位1万,未缴足的差额为39万元,计算公式为: 不得扣除的借款利息 = 当期总借款利息 ×(未缴足注册资本÷总借款额) 你的总借款是100万,最终仅剩余100万-39万=61万对应的利息,可以合规税前列支。
阅读 18
收藏 0
你好,我们四月份注册的新公司,五月份开始业务,但是目前还没收入,五月份要申报社保,社保是直接去申报就可以了吗,
小菲老师
|
提问时间:05/26 08:35
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 29
收藏 0
老师这个是2025年第一季度交的钱,随后几个季度不用交钱,弥补以前亏损。所以汇算清缴需退款,怎么写退税说明老师给与帮助
朴老师
|
提问时间:05/26 08:34
#税务#
XX 税务局: 本公司 2025 年一季度预缴企业所得税 XX 元,二至四季度因弥补以前年度亏损未缴税。2025 年度汇算清缴后,本年所得全部用于弥补往期亏损,全年应纳所得税为 0,形成多缴税款 XX 元。现申请退还该笔多缴税款,所报资料均真实有效。 公司名称(盖章) 日期:2026 年 XX 月 XX 日
阅读 42
收藏 0
朴老师,我公司个税扣缴端的账号是我进公司法人的自然人电子税务局,没有重置密码,是把我添加/绑定成了经办人/办税人,现在想要解除该怎么解除?
朴老师
|
提问时间:05/26 08:17
#税务#
法人登录自然人电子税务局(网页端 / APP)→企业办税权限→找到你公司→人员管理。 选中你的名字→删除 / 解除授权→确认,你就解绑了
阅读 8
收藏 0
所得税汇算清缴的资产总额平均值怎么计算,7月公司成立,其他季度资产总额为0,第四季度资产总额为39997.24
暖暖老师
|
提问时间:05/26 08:13
#税务#
你好。1. 季度平均值=(季初资产总额+季末资产总额)÷2 2. 全年资产平均总额=4个季度平均值相加 ÷ 4
阅读 30
收藏 0
老师,我们账里2025年做了一次政府补助收入(以项目名义申请的),但是这笔钱我们2025年未收到,截止目前也没有收到,现在所得税汇算清缴,这笔营业外收入需要做纳税调减吗?如果调减是在所得税汇算清缴中哪个表调减?
暖暖老师
|
提问时间:05/26 08:10
#税务#
你好,没收到就不需要确认营业外收入呀
阅读 55
收藏 0
什么经营范围可以开现代服务
董孝彬老师
|
提问时间:05/26 07:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 4
收藏 0
老师,一般纳税人从小规模纳税人处购进的3的农产品专票可以按9抵扣进项税额,是要在上月先勾选统计确认了次月申报抵扣,还是说可以直接在次月申报的时候直接勾选计算抵扣进项呀,还没做过这个3的农产品专票抵扣的业务,只做过自产自销的免税的发票抵扣可以直接在申报当月勾选抵扣
朴老师
|
提问时间:05/26 07:54
#税务#
3% 农产品专票:先勾选确认,次月申报抵扣。 免税农产品票:申报期直接勾选抵扣。
阅读 46
收藏 0
能否咨询下租赁合同约定按承租方纯利润的百分之几收取租金可不可以?能否去税务局开租赁发票?
暖暖老师
|
提问时间:05/26 07:51
#税务#
你好, 民法典不禁止浮动租金、利润挂钩租金,商业租赁合同有效
阅读 17
收藏 0
老师好,咨询一下现在工地上干活的工人支付的工资按哪个项目申报个税
董孝彬老师
|
提问时间:05/26 07:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
收藏 0
现代服务其他现代服务,我们是皮带加工销售的需要什么经营范围可以开其他现代服务
东老师
|
提问时间:05/26 07:07
#税务#
您好,您的意思是说什么经营范围可以开现代服务大类是吗
阅读 10
收藏 0
2025年的汇算清缴申报表没有报送,能更正所属期是2026年第1季度预缴企业所得税申报表、财务报表吗?!
东老师
|
提问时间:05/26 06:36
#税务#
您好,应该是可以更正2026年前一季度报表的
阅读 26
收藏 0
公司法人买车,买车时有什么具体要求嘛,比如买车时必须一次性付款不能贷款,入公司账怎么入。平时给车加的油费之类的费用可以入公司账嘛。
东老师
|
提问时间:05/25 23:28
#税务#
借固定资产 贷其他应付款
阅读 23
收藏 0
有个客户找到我们做股权转让,需要调账么?账也不在我们这
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 22:37
#税务#
您好,不用调,这个是先税务,再工商
阅读 27
收藏 0
你好,亏损企业未分配利润-300万,预收款180万!现在要做税务注销,可以用亏损利润充减预收账款吗
暖暖老师
|
提问时间:05/25 22:24
#税务#
你好!不可以!预收款必须确认收入缴纳增值税
阅读 14
收藏 0
上海公寓出租房产税怎么征收?税率多少,征税时间?
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 22:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 6
收藏 0
董孝彬老师,现在更正申报26年2月个税所属期,并且要增员的话是不是要去到线下,会比较麻烦?
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 22:12
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 10
收藏 0
管理费用去年100万 其中未取得发票5万,所得税汇算调增5万 ,今年管理费用90万,包含将去年未取得发票的费用冲回了,汇算清缴这个5万怎么处理?
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 21:37
#税务#
您好,这个直接入当年,因为去年的调增了
阅读 14
收藏 0
老师,社保说要按实际工资购买,平时的餐补房补会不会在里面呢!还有浮动绩效工资?
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 20:41
#税务#
您好,算的,这个都是算在工资里面的
阅读 36
收藏 0
越南的承包商税指的是什么?
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 20:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
收藏 0
2025年3月收到一张价税合计为6000元,税率为6%,会计做账: 借:主营业务成本 5660.38 应交税费-应交增值税-进项税 339.62 贷:应付账款 6000 2025年5月,发票冲红了,会计没有做冲红的账务处理,现在发现发,该如何调整?
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 20:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 32
收藏 0
老师,最近我们公司发现以前的会计以前年度的会计科目做错了,应记入“其他应付款”的科目计入了“管理费用”,更正企业所得税申报表是按正确的利润表数据更正还是按纳税调整处理:管理费用调减呢?
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 20:28
#税务#
您好,这个你汇算清缴调增就可以,财务报表不要动
阅读 42
收藏 0
红冲多少发票能上负面清单
郭老师
|
提问时间:05/25 20:19
#税务#
红冲比例20%左右容易预警
阅读 19
收藏 0
老师有资质的建筑企业对外**业务多风险大吗?
暖暖老师
|
提问时间:05/25 20:17
#税务#
你好,会计职称类没问题
阅读 6
收藏 0
一般纳税人销售袋装乌江榨菜的增值税税率是多少?我认为是13%。因为根据财税2026年9号文,可以理解为以其他材料为容器,经处理、装罐、密封、杀菌而包装制成的食品。
于老师
|
提问时间:05/25 20:14
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,你说得对。一般纳税人销售袋装乌江榨菜的增值税税率是13%。除了粮食等农产品、食用植物油、食用盐等适用9%税率的货物外,其他货物的增值税税率通常为13%。乌江榨菜属于经过加工处理的包装食品,不在适用9%税率的货物范围内,所以适用13%的税率。 祝您学习愉快!
阅读 95
收藏 0
老师,请问,2026年新政,1000元以下零星支出可以没有发票,那么是不是1000元以下的支出都不用税前调增了,这家公司零星支出比较多,在我强烈要求下,他们在想办法尽量取发票进来,但2026年1月到现在也还是有很多没有发票的支出,好多白条
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 20:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
收藏 0
老师,白条在企业所得税汇算清缴时调增,填写在其它栏吗 ?第几栏次
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 20:08
#税务#
您好,是的,第30行其他这里
阅读 7
收藏 0
下列关于委托加工收回的消费品消费税政策表述中存在涉税风险有() A 委托加工的应税消费品,由受托方 向机构所在地或者居住地的主管税务机关解缴消费税税款 B 委托加工收回后用于连续生产料酒 的特制白酒的消费税可以扣除已代扣代缴的消费税 C 化妆品厂用委托加工收回的高档化 妆品赠送给客户,将已经代收代缴的消费税计入营业外支出 D委托地板厂加工的实木地板,委托方收回后用于连续加工生产高档实木地板后销售的可扣除已代扣代缴的消费税 E 委托加工的应税消费品,按照组成计税价格计算纳税
李老师
|
提问时间:05/25 19:50
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案选BC。 选项A,委托加工的应税消费品,由受托方向机构所在地或者居住地的主管税务机关解缴消费税税款,这是符合消费税征收管理规定的,不存在涉税风险。 选项B,料酒不属于可以扣除已纳消费税的应税消费品范围,委托加工收回后用于连续生产料酒的特制白酒,不能扣除已代扣代缴的消费税,所以该表述存在涉税风险。 选项C,化妆品厂用委托加工收回的高档化妆品赠送给客户,应视同销售缴纳消费税,且已代收代缴的消费税不能计入营业外支出,应按规定进行抵扣等处理,该表述存在涉税风险。 选项D,以委托加工收回的已税实木地板为原料生产的实木地板,委托方收回后用于连续加工生产高档实木地板后销售的可扣除已代扣代缴的消费税,符合规定,不存在涉税风险。 选项E,委托加工的应税消费品,按照组成计税价格计算纳税,这是消费税计算的正常规定,不存在涉税风险。 祝您学习愉快!
阅读 76
收藏 0
老师:我司2025年有电费未取得发票,需要再汇算清缴调增,在电子税务局表格里面需要填到哪一行呀?谢谢
董孝彬老师
|
提问时间:05/25 19:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
收藏 0
上一页
1
...
9
10
11
12
13
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问