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申报个人所得税的时候，到了这一步，为什么不能税款计算
郭老师 | 提问时间：06/10 22:29

#税务#

你好是更换了电脑的吗

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老师好！注册商标费用商标局给开的收据，这种收据可以像发票一样正常入账吗？可以抵扣企业所得税吗？
文文老师 | 提问时间：06/07 10:14

#税务#

你好，能否将收据截图上来看下

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你好，公司给生产员工购买意外险怎么入账，入哪个科目
郭老师 | 提问时间：06/07 10:52

#税务#

借制造费用福利费、贷应付职工薪酬福利费借、应付职工薪酬福利费贷、银行存款

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老师您好，根据规定，企业委托境外发生的研发费用，按照实际发生额的80%计入委托方的境外研发费用，不超过境内符合条件的研发费用的2/3部分加计扣除，我理解的就是在做企业所得税纳税调整的时候，首先调增不允许抵扣的20%，再调减加计扣除部分，为什么这道题答案体现出来的是境外研发费全额扣除，不用调增呢？请老师答疑，非常感谢（对应题中第三小题）
来来老师 | 提问时间：06/10 20:06

#税务#

你好这个80%和2/3是对加计的原来正常支付的还是要正常扣的

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老师，我想问一下，能不能开劳务派遣方面的个体户？
刘艳红老师 | 提问时间：06/07 11:37

#税务#

您好，可以的，个体可以注册劳务派遣

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老师公司购买理财产品是用短期投资科目还是交易性金融资产两者有什么区别
宋生老师 | 提问时间：08/21 14:11

#税务#

你好！概念不同，但是实操中却并没有大的差异概念不同短期投资是指企业购入能够随时变现，并且持有时间不超过一年(含一年)的有价证券以及不超过一年(含一年)的其他投资，包括各种股票、债券、基金等。交易性金融资产主要是指企业为了近期内出售而持有的金融资产，如企业以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。

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办公用的电脑折旧年限是多长时间？
文文老师 | 提问时间：06/07 11:02

#税务#

办公用的电脑折旧年限是 3年

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出口未退税证明怎么开具，所属期、申报批次、编号、这几项怎么填，我们是之前的报关单，需要修改报关单，境外收货人写错了
朴老师 | 提问时间：06/05 09:32

#税务#

一、出口未退税证明的开具 1.了解相关法规和政策：根据《中华人民共和国进出口关税条例》和《中华人民共和国税收征收管理法》的相关规定，出口货物在一定条件下可以申请退税。但对于未退税的货物，需要了解具体的法规和政策要求，以确定是否符合开具未退税证明的条件。 2.确定申请资格和条件：通常情况下，出口企业或其他相关单位在出口货物后，如因各种原因未能及时办理退税手续，可能需要申请开具未退税证明。具体申请资格和条件可能因地区和政策而异，建议咨询当地税务部门或专业律师以获取准确信息。 3.准备申请材料：申请开具未退税证明需要准备以下材料：出口货物报关单、出口发票、相关合同或协议等。此外，还可能需要提供税务部门要求的其他证明文件或资料。 4.提交申请并等待审核：将准备好的申请材料提交给当地税务部门，并填写相关申请表格。税务部门将对申请材料进行审核，核实出口货物的未退税情况。 5.税务部门出具未退税证明：如果审核通过，税务部门将出具出口货物未退税证明，证明该批货物未办理退税手续。该证明通常包括出口货物的相关信息、未退税金额等内容。二、填写要点 1.所属期：所属期应填写出口货物未退税所对应的日期范围，例如填写为“XXXX年XX月至XXXX年XX月”。 2.申报批次：申报批次通常是根据税务部门的要求或内部规定来填写的，它可能是一个序列号或批次号，用于标识该次申报的特定批次。具体如何填写应咨询当地税务部门。 3.编号：编号是税务部门或系统为该证明文件自动生成的唯一识别码，不需要申请人填写。在提交申请并经过审核后，税务部门会出具具有唯一编号的未退税证明。三、修改报关单关于修改报关单，由于报关单一旦提交后通常不能直接修改，如果发现报关单上有错误（如境外收货人信息错误），可以采取以下措施： 1.联系报关行：如果委托了专业的报关行办理报关手续，可以立即联系他们并说明错误的情况。他们可以指导如何进行更正，并向海关提交有关更正的申请。 2.联系海关：可以直接联系当地海关的相关部门，向他们说明错误的情况，并提供正确的信息。海关可能会要求提供相关的文件或证明来支持更正请求。

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请问小规模纳税人公司开普票是含税还是不含税
廖君老师 | 提问时间：09/10 07:29

#税务#

您好，普票是含税的，开出来的发票有税金的

阅读 14130

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老师你好，小规模的光伏发电企业如何做帐
邹刚得老师 | 提问时间：03/04 11:13

#税务#

你好，具体是光伏发电企业，发生的什么经济业务？

阅读 14112

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文化传媒公司，设备租赁活动，开票赋码的时候选择会议服务或者展览服务，选择后，有一个是否选择普通零税率，是选是还是否，小规模纳税人
家权老师 | 提问时间：06/07 16:16

#税务#

那个是要交税的选择否

阅读 14109

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代收付款项也要开票，比如B公司代付A公司应付账款，支付给C的款项，那C开票是B公司还是A公司呢？正确的是怎么开呢？
廖君老师 | 提问时间：06/07 09:57

#税务#

您好，不对，代收付款项不要开票，要签字三方代收代付款协议，发票是跟着真实的业务走的，C还是开票给A，只是B在付款

阅读 14108

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请问广告公司卖硒鼓怎么开P
家权老师 | 提问时间：08/14 11:01

#税务#

其他电子计算机配套产品及耗材：除外微机板卡、计算机电源的其他电子计算机配套产品及耗材，包括机箱、鼠标器、键盘、打印头、墨盒、磁卡、IC卡、色带、硒鼓、其他未列明电子计算机配套产品及耗材机箱、鼠标器、键盘、打印头、墨盒、磁卡、IC卡、色带、硒鼓1090512990000000000

阅读 14105

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1.现在一般都是用电子专票和普票了吗，纸质票是不是没有用了； 2.电子票一般是在税务局开，还是百望云（是链接税务局吗）； 3.纸质发票需要领取和分配，但是电子专票和普票需要领取和分配吗？ 4.哪些还有税盘，哪些没有税盘呢，如何区分，有什么区别呢
郭老师 | 提问时间：06/06 10:05

#税务#

第一个是的，就不需要纸质的了第二个电子税务局里面开也可以，开票盘里面也可以。

阅读 14101

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不管是小规模企业还是一般纳税人，只要符合533的政策，都是可以享受小微企业企业所得税的优惠，就是企业所得税5%？
郭老师 | 提问时间：06/07 10:49

#税务#

是的，对的，是这么做的。

阅读 14096

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单位现在还能退23年代扣代缴的手续费么？
邹老师 | 提问时间：06/07 09:00

#税务#

你好，是可以办理相应事宜的

阅读 14090

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企业一次性签订了五年的房屋租赁合同，约定每年房租租金10万，每年缴纳房租。电梯使用费每年15000，这种租赁合同印花税怎么交？具体怎么算？依据什么政策
小菲老师 | 提问时间：06/07 11:09

#税务#

同学，你好按照合同的金额50万来缴纳印花税

阅读 14085

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请问：工资当月发，还需要计提吗？
家权老师 | 提问时间：06/07 08:42

#税务#

需要计提的，方便查账

阅读 14084

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外贸公司，出口退税，报关单和收到国外的发票数量不一样，我公司给开具国外的发票是按报关单开具还是按收到国外的发票开具
暖暖老师 | 提问时间：06/07 15:29

#税务#

你好，按照报关单，税务局申报报关单

阅读 14081

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@向阳老师您好，请看下图，谢谢老师！
向阳老师 | 提问时间：09/01 19:40

#税务#

您好，同学，解释是没有问题的呢

阅读 14077

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您当前存在增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录，已暂停赋额且不可开具增值税发票老师你好，所属期11月份的增值税今天申报之后，想开具发票的，点开界面后，出现这个提醒了，我也核对过申报数据了，均无误，在申报时候并没有显示比对未通过，那现在我该怎么办呢。
朴老师 | 提问时间：12/07 15:11

#税务#

出现“增值税、消费税申报比对不符或逾期未申报的记录，已暂停赋额且不可开具增值税发票”的提示，通常意味着税务系统在进行申报数据比对时发现了不一致或逾期未申报的情况。尽管您在申报时并没有收到比对未通过的通知，但可能是由于数据传输、系统更新或其他原因导致的比对不符。针对这个问题，您可以尝试以下步骤来解决： 1.核实申报数据：再次仔细核对您的申报数据，确保所有信息准确无误。特别注意数值、计算公式和税率等是否正确。 2.联系税务部门：如果确认申报数据无误，建议尽快联系当地税务机关，了解具体的问题所在。提供您的申报记录和相关证明文件，以便税务人员能够迅速定位问题。 3.补正申报或提交说明：根据税务部门的要求，可能需要对申报数据进行补正或提交相关说明。确保按照税务部门提供的指引进行操作。 4.等待处理：在提交补正或说明后，需要等待税务部门处理。这个过程可能需要一定时间，请保持与税务部门的沟通，以便及时了解进展。 5.恢复赋额和开具发票：一旦问题得到解决，税务部门会恢复您的赋额，您就可以正常开具增值税发票了。

阅读 14073

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5%的服务业加计扣除是那个文件？什么时间发布的？
易老师 | 提问时间：02/28 18:36

#税务#

同学您好，国家税务总局公告2023年第1号全文有效成文日期:2023-1-9

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核定税率所得税7这个咋算应交所得税，
宋生老师 | 提问时间：06/07 14:05

#税务#

你好！这个比如100万，7%，就是按7万利润计算交税

阅读 14053

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老师，运输工具舱位承包和运输工具舱位互换都属于无运输工具承运吗
小林老师 | 提问时间：09/09 14:11

#税务#

您好，是的，都属于无运输工具承运

阅读 14051

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电子税务局里可以打印无欠税证明吗？
家权老师 | 提问时间：06/07 09:13

#税务#

电子税务局里没法打印无欠税证明

阅读 14049

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老师，想问一下，企业之间的借款的利息，小规模税率是多少
宋生老师 | 提问时间：06/07 09:54

#税务#

你好，这个是1%的税率。

阅读 14048

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甲、乙、丙三人分别从事个体经营，某月份取得营业收入分别为4000元、5000元、6000元。（1）假定起征点为月营业额5000元，税率为营业额的 5％。三人是否都应纳税？应纳税额各为多少？（2）假定免征额为月营业额5000元，税率为营业额的 5％。三人是否都应纳税？应纳税额各为多少？
薛薛老师 | 提问时间：03/01 11:02

#税务#

尊敬的学员您好！参考一下 1甲没有达到起征点,应交税金为0。乙达到起征点,应交税金=5000×5%。丙超过起征点,应交税金=6000×5%。 2甲应交税金为0。乙交应交税金为0。丙应交税金=（6000—5000）×5%

阅读 14048

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老师，装修公司给客户开票，开票项目是什么？
黄陆壹老师 | 提问时间：05/22 00:02

#税务#

装修公司给客户开票时，开票项目主要包括以下几个方面：装修服务费：这是装修公司为客户提供的基础装修服务费用，包括施工队伍的工资、设计费用等。服务名称应清晰明确，以便客户了解所接受的服务内容。装修材料费：这部分费用详细列出所使用的各种装修材料的名称、数量、单价及总价。材料包括但不限于瓷砖、油漆、木材、五金配件等。这些材料费用必须开具正规的发票。装修设计费：如果装修公司除了施工外还提供装修设计服务，那么它也可以开具“装修设计费”的发票。施工管理费：这是指装修公司在装修工程中为管理和协调施工活动而收取的费用。由于施工管理是装修工程顺利进行的关键环节，因此公司有权在其经营范围内提供此类服务，并开具相应的发票。

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开劳务费发票得税目是什么，是建筑服务*劳务，还是直接开劳务
郭老师 | 提问时间：06/07 13:48

#税务#

你好，是建筑工程上的劳务吗？如果是的话就是建筑服务。

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老师这个麻烦老师说下
余倩老师 | 提问时间：06/07 09:48

#税务#

你好，你可以试一下把原来申报货物印花税的给更正申报一下。

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