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1月进行税务注销,清算申报时要报送1~3月的财报,本月没发生业务,财务报表该怎么填
家权老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
没有业务就报送12月的报表
阅读 256
收藏 1
老师我需要在报价的时候吧费用加上,怎么算了,我们之前的报价就是材料+老板说加10%就这样报出去,2025年我吧费用都汇总了,我想根据2025年的费用来对报价做一些调整
郭老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
你打算这些费用怎么分摊
阅读 84
收藏 0
应收账款 账䶖超过三年可以全额计提坏账损失吗 还是可以计提多少坏账损失
家权老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
超过3年可以计入坏账损失,
阅读 21
收藏 0
老师,亚马逊一般纳税人公司要做出口退税,现在变更了工商地址,对于之前报过关还没付款的那几笔订单,现在对方跨境转款了,收款人地址是填变更前的还是填变更后的地址,才不影响后期出口退税。
朴老师
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提问时间:01/22 15:11
#税务#
填变更后的地址,同时同步更新税务、海关、银行及亚马逊后台的企业地址备案,确保全环节地址信息一致,避免影响出口退税。
阅读 41
收藏 0
老师我是外贸公司,刚刚办理了首单出口退税,然后未来业务有很多的出口退税要办?想知道如果月度之间增幅保持在什么范围内会比较安全,这种增幅是不是会引起税务的检查?
暖暖老师
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提问时间:01/22 15:09
#税务#
你好有一个说法退7分,留三分做免抵税额
阅读 27
收藏 0
老师,您好! 请问社保申报扣缴端,备份怎么操作?
家权老师
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提问时间:01/22 15:07
#税务#
那个不需要备份的,你只是用户端
阅读 41
收藏 0
一家公司注册资金 300 万,已实缴完。实缴完一年后,老板想减资,注册资金减到 100 万,从公司账退 200 万投资款退给股东,这样可以吗?有没有税务风险,需要缴纳个人所得税或其他什么税吗?该公司是一人有限责任公司
家权老师
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提问时间:01/22 15:06
#税务#
没事的,可以直接退股的
阅读 31
收藏 0
普通发票没有写单位名称只写了税号这样可以吗
小菲老师
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提问时间:01/22 15:06
#税务#
同学,你好 是不可以的
阅读 29
收藏 0
找郭老师,麻烦问下,企业所得税季度申报,A200000薪酬栏第一栏和第二栏填全年累计数还是季度数
家权老师
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提问时间:01/22 15:02
#税务#
你好,那个都是填的全年累计数字 根据应付职工薪酬1-12月账面合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 26
收藏 0
老师,您好!请教一下您 企业员工离职体检费用怎么入账呢? 谢谢老师指导一下!
文文老师
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提问时间:01/22 15:02
#税务#
你好,计入管理费用-福利费
阅读 25
收藏 0
老师,建筑行业一般纳税人可以有几个税率?
文文老师
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提问时间:01/22 15:01
#税务#
建筑行业一般纳税人9%,简易计税3%
阅读 26
收藏 0
请问,个体户,季度不含税收入不超过30万元,免交增值税及其附加税的法律文件或税收条例具体是?
小菲老师
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提问时间:01/22 14:58
#税务#
同学,你好 是小规模的政策 《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(2025年第12号) 核心内容:2026年1月1日至2027年12月31日期间,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计季度销售额不超过30万元(含本数)的,免征增值税。
阅读 25
收藏 0
工商年报纳税总额取哪些科目的数
小菲老师
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提问时间:01/22 14:55
#税务#
同学,你好 主要科目:应交税费科目下的所有明细,如应交增值税、应交企业所得税、应交城建税、应交教育费附加、应交地方教育附加、应交印花税、应交房产税、应交车船税等。
阅读 24
收藏 0
应交税费-应交个人所得税贷方余额100,怎么调整分录为0
家权老师
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提问时间:01/22 14:50
#税务#
现在不要交了吗?直接转入营业外收入
阅读 36
收藏 0
应交税费-未交增值税借方余额100,怎么调整为0分录为?
文文老师
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提问时间:01/22 14:45
#税务#
借:营业外支出 贷:应交税费-未交增值税
阅读 44
收藏 0
老师工会年底都会大额返一笔钱,这个钱是怎么算的
家权老师
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提问时间:01/22 14:45
#税务#
那个计入其他应付款-工会经费
阅读 22
收藏 0
税盘开了一张电子票,二维码无法打开查看,发邮箱也无法打开,什么问题呢?
家权老师
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提问时间:01/22 14:40
#税务#
那个需要下载专门的ofd文件打开的
阅读 49
收藏 0
去年房产税我不会报,导致之前从租计征没报,只报了从价计征,现在可以补申报吗,会有风险吗(无证房产出租也要报房产税吧?)
刘艳红老师
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提问时间:01/22 14:34
#税务#
您好,可以补申报,但会产生滞纳金
阅读 21
收藏 0
个税这个能退多少钱啊?
小菲老师
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提问时间:01/22 14:32
#税务#
同学,你好 什么个税??
阅读 42
收藏 0
开出发票怎么作账,收到款怎么作账
刘艳红老师
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提问时间:01/22 14:21
#税务#
您好, 开出发票 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 收到款 贷:银行存款 贷:应收账款
阅读 52
收藏 0
老师好,请问我公司收到其他公司的分红款,收到分红款需要交印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/22 14:18
#税务#
收到分红款,不需要交印花税
阅读 335
收藏 1
老师,企业所得税工资薪酬第2栏包含个人承担的社保和公积金,包含个人承担的工会经费不包含
文文老师
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提问时间:01/22 14:17
#税务#
不包含个人承担的工会经费
阅读 30
收藏 0
杭州,注销企业的时候,负债表上的预付和其他应付款,应该怎么处理?
文文老师
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提问时间:01/22 14:16
#税务#
预付转为营业外支出 其他应付款,也转为营业外支出
阅读 58
收藏 0
采取“公司+农户“的模式,我公司为农户,请问我们能享受增值税的免税政策吗?经营所得能享受免税吗
家权老师
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提问时间:01/22 14:15
#税务#
那个是享受免增值税和生产经营个税的
阅读 31
收藏 0
老师,公司的房产要过户给个人要交哪些税呢
小菲老师
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提问时间:01/22 14:03
#税务#
同学,你好 会涉及增值税、附加税、企业所得税、印花税
阅读 26
收藏 0
请问老师,我公司收到的租赁发票按金额还是价税合计缴纳印花税
刘艳红老师
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提问时间:01/22 13:54
#税务#
您好,这个按合同来就可以,合同上面是价税分离的,就按不含税的来申报
阅读 22
收藏 0
老师,2026年起委外加工费开具发票是都不能开劳务类别,只能开服务类别?
刘艳红老师
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提问时间:01/22 13:50
#税务#
您好,现在劳务哪到现代服务了,可以开现代服务*劳务费
阅读 55
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老师/:coffee,我们是建筑公司,这次甲方拨款,一次性支付职工4个月的工资,个税那块扣的话,是以4个月的4个工资总额为计算依据吗?
朴老师
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提问时间:01/22 13:46
#税务#
个税按发放当月的 4 个月工资总额作为计税依据,按累计预扣法计算预扣税额。税款所属期为发放当月,次月 15 日内申报。累计减除费用按任职月数正常累计,年度汇算时多退少补。若为仲裁 / 判决补发,可更正所属期申报;否则按正常月薪合并申报。
阅读 21
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文化建设事业费是计税依据是有开广告牌才交的吗?还是有开票就要按开票的金额交
小菲老师
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提问时间:01/22 13:40
#税务#
同学,你好 文化事业建设费的计税依据是提供广告服务直接相关
阅读 37
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老师,房租签了5年,发票一般一年一开吧
刘艳红老师
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提问时间:01/22 13:36
#税务#
您好,是的,这个一年一开就可以
阅读 38
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