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老师一般纳税人开出去的普票也需要进项专票来抵扣增值税吗?
赵老师
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提问时间:05/12 08:50
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的。一般纳税人开具普通发票和专用发票,都属于增值税应税销售行为,都需要计算销项税额。而进项税额的抵扣与开具的是普票还是专票无关,只要取得符合规定的进项专用发票,且用于可抵扣项目,就可以用来抵扣增值税销项税额。 比如某一般纳税人销售货物开具了普通发票,同时购进货物取得了增值税专用发票,那么取得的专票上的进项税额就可以用来抵扣开普票产生的销项税额。 祝您学习愉快!
阅读 413
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为什么b答案不对呢?
东老师
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提问时间:05/12 05:25
#财务软件#
你好,稍等我给您看一下
阅读 213
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老师看一下这是平台推送税务收入应该按照哪个金额申报增值税?图片里的都需要怎么写分录
黄老师
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提问时间:05/11 16:21
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应将图片中微信小店技术服务费56922.76元、微信小店带货费用332.14元、运费险预计投保费用1.23元、实收付款日微信小店金额212.87元相加,按照这个总和申报增值税。 假设适用3%征收率且为小规模纳税人,分录如下: 借:银行存款(56922.76+332.14+1.23+212.87) 贷:主营业务收入((56922.76+332.14+1.23+212.87)/1.03) 应交税费——应交增值税((56922.76+332.14+1.23+212.87)/1.03*0.03) 若为一般纳税人,假设适用税率为13%,分录如下: 借:银行存款(56922.76+332.14+1.23+212.87) 贷:主营业务收入((56922.76+332.14+1.23+212.87)/1.13) 应交税费——应交增值税(销项税额)((56922.76+332.14+1.23+212.87)/1.13*0.13) 祝您学习愉快!
阅读 235
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老师,看一下这是平台推送税务收入应该按照哪个金额申报增值税?图片里的都需要怎么写分录
黄老师
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提问时间:05/11 16:16
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 应按照图片中微信小店化妆品销售的实收金额申报增值税,也就是212.87。 以下是各项费用的分录: 1.微信小店技术服务费 借:销售费用——微信小店技术服务费332.14 贷:银行存款332.14 2.微信小店带货费用 借:销售费用——微信小店带货费用56922.76 贷:银行存款56922.76 3.运费险预计投保费用 借:销售费用——运费险预计投保费用1.23 贷:银行存款1.23 4.实收付款日金额(假设为销售收入) 借:银行存款212.87 贷:主营业务收入212.87÷(1+适用税率) 应交税费——应交增值税(销项税额)212.87÷(1+适用税率)×适用税率 需要注意,这里的适用税率要根据实际业务情况确定,小规模纳税人通常是3%(目前有优惠政策),一般纳税人要根据销售货物的具体类型确定。 祝您学习愉快!
阅读 241
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为什么在同一个月又计提社保。又缴纳社保呢? 社保不是当月计提次月扣费吗? 那按照权责发生制不应该是两笔分布吗?而且是不同月的。
朴老师
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提问时间:05/11 14:31
#财务软件#
同学你好 交的是上月的社保,计提的是这个月的社保
阅读 205
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老师您好,我用的拥有T+财务软件,部门设置有多项重复的,我现在如果设置停用,会有什么影响吗
小菲老师
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提问时间:05/11 08:32
#财务软件#
同学,你好 没有影响
阅读 179
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老师会计准则选啥?老师会计准则选啥?
朴老师
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提问时间:05/10 15:16
#财务软件#
你选择企业会计准则就可以
阅读 214
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老师我用送的账套重做了长沙卓越的账,2月份结转成本的时候应该是85000.我结转成100000了,但是我已经结账了,现在该怎么办?
东老师
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提问时间:05/10 07:46
#财务软件#
您好,麻烦问下,结转成本的时候咋做的麻烦发下
阅读 239
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老师我们公司金恒海利,这个是入固定资产吗?折旧几年
李老师
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提问时间:05/09 16:42
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以计入固定资产。 由于这两种设备属于电子设备,按照规定,电子设备计算折旧的最低年限为3年,所以折旧年限最低是3年。 祝您学习愉快!
阅读 195
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年中建账要本年累计发生额是干什么的
暖暖老师
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提问时间:05/09 15:54
#财务软件#
你好,核算年度累计数字的
阅读 215
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老师我们公司良运通看一下怎么做分录
赵老师
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提问时间:05/09 14:35
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 青岛良运通物流有限公司购买车险和支付相关税费,可做如下分录: 借:管理费用——保险费2179.87 税金及附加——车船税420 贷:银行存款2599.87 这里将车险保费计入管理费用,代收的车船税计入税金及附加,整个业务通过银行存款支付。 祝您学习愉快!
阅读 178
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老师这个怎么做分录
范老师
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提问时间:05/09 14:32
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 由于保险服务属于费用类,分录为: 借:管理费用1226.42 应交税费——应交增值税(进项税额)73.58 贷:银行存款/应付账款等1300 祝您学习愉快!
阅读 169
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我想查看当月所有新增的往来款项在哪里可以汇总查看,用友T+
小菲老师
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提问时间:05/09 09:48
#财务软件#
同学,你好 可通过“往来管理”模块下的“客户往来明细账”或“供应商往来明细账”进行条件筛选查询
阅读 175
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新的营业执照,做的跨境电商,上个月0收入,进行了0申报,这个月,出了3单,个税还是0申报吗?因为没有发工资,这三单,本月报所得税,怎么报
暖暖老师
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提问时间:05/09 07:10
#财务软件#
你好,小规模还是一般纳税人?
阅读 172
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老师好,我们公司是生产硅pu体育跑道材料的,请问我们使用什么财务软件合适
暖暖老师
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提问时间:05/08 22:23
#财务软件#
你好金蝶和用友都可以的
阅读 173
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老师,平台推送税务收入是这些,我报增值税是换算成不含税的吗?金额报多少一般纳税人
王一老师
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提问时间:05/08 13:51
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,报增值税时通常需要将含税收入换算为不含税收入进行申报。一般纳税人增值税的计算采用一般计税方法,销项税额=不含税销售额×税率。 假设适用税率为13%(一般货物销售税率),不含税销售额=含税销售额÷(1+税率),即5397.50÷(1+13%)=4776.55(元)。所以,你应该按照4776.55元来申报增值税的收入金额。 祝您学习愉快!
阅读 441
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企业所得税年报汇算清缴有退税,不想退可以在明细表其他栏里填上金额退税是0就不用退了吗
赵老师
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提问时间:05/08 08:16
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以。如果你明明有退税,却在申报表中通过"其他栏"人为调整使退税额为0,这是违规操作,属于虚假申报。 1.申报表有勾稽关系 主表(A100000)的"应退(补)税额"是自动计算生成的,由收入、成本、纳税调整、税收优惠等多个附表数据自动带出 不是你想填多少就填多少的开放栏次 2."其他"栏次有特定用途 明细表中的"其他"通常用于填报政策明确允许的特定项目(如其他收入、其他扣除等) 不能用来"吸收"或抵消应退税额 祝您学习愉快!
阅读 286
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每次增加他都出现这个提示 会有影响吗?
朴老师
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提问时间:05/07 17:38
#财务软件#
没影响,正常系统提示,直接点确定就行。 系统会把一级科目旧数据自动转到你新建的第一个明细里,后续做账只用明细科目就可以。
阅读 242
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支付货款产生的手续费需要写付款凭证吗
刘艳红老师
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提问时间:05/07 15:23
#财务软件#
您好,最好附上支付凭证吧
阅读 244
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像这种有设备 有辅料的怎么做账 是拆分做固定资产和辅料还是整体做固定资产或者整体做辅料
暖暖老师
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提问时间:05/07 15:17
#财务软件#
你好,整体做固定资产更合适一些
阅读 216
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金蝶两个账套在年中能直接合并成一个吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/07 13:56
#财务软件#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 295
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老师,看一下汇算清缴时这个税收滞纳金应该按照哪个金额写?账上是 802.12怎出来比对不符呢?
郭老师
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提问时间:05/06 17:45
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2025年度企业所得税汇算清缴时,税收滞纳金应按账上记录的802.12元填写。系统自动检查显示比对不符,是因为当年入库税收罚款和税收滞纳金合计数1811.68元,大于A105000纳税调整项目明细表中第19行(七)罚金、罚款和被没收财物的损失与第20行(八)税收滞纳金、加收利息的合计数802.12元。这表明可能存在罚款、滞纳金未足额调增应纳税所得额的情况,需要核实A105000纳税调整项目明细表中这两行的填写是否正确。如有疑问,可联系主管税务机关。 祝您学习愉快!
阅读 742
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老师您好!个体户(卖黄金首饰),以前是代账公司交,应该怎样操作?需要下载自然人电子税务局扣缴端吗?
朴老师
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提问时间:05/06 16:10
#财务软件#
增值税、附加税:直接登录当地电子税务局网页版申报,不用下载软件。 个体户经营所得个税:定期定额大多自动报税,不用下载;查账征收必须用自然人电子税务局扣缴端申报。 有员工发工资,也在这个扣缴端申报工资个税。 先接手电子税务局账号密码、个税申报密码,分清是定额还是查账,再按对应方式申报就行。
阅读 304
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买了台电脑,开的个人发票可以作为固定资产记账吗?
小菲老师
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提问时间:05/06 10:53
#财务软件#
同学,你好 不可以的
阅读 212
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新版本科目管理如何添加子科日?
东老师
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提问时间:05/05 11:46
#财务软件#
你好,需要看你具体是什么软件,具体还是需要咨询一下客服呢
阅读 175
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我只有一个手机,不想买笔记本电脑,买了个平板,可以学会计表格之类的课程吗
朴老师
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提问时间:05/04 17:52
#财务软件#
同学你好课程可以看,但是没法做练习
阅读 200
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成本类中的,制造费用,没明白是什么意思
董孝彬老师
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提问时间:05/02 16:17
#财务软件#
您好,我们是有具体的题么,还是只要回复理论呀
阅读 195
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用友NC65生成了销售成本结转单,保存后发现成本的科目选错了。怎么返回修改? 存货核算模块没找到凭证管理,是不是没给权限呀?
董孝彬老师
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提问时间:05/02 07:15
#财务软件#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 211
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老师您好,请问畅捷通T+版本,每页记录数怎么设置一页看5000条
董孝彬老师
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提问时间:05/01 14:42
#财务软件#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 251
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老师,我们单位锐莱仕要自己报关出口退税,报关单是以下填写吗? 境内发货人:青岛锐莱仕橡胶有限公司 境外收货人:与提单收货人一致 生产销售单位:青岛锐莱仕橡胶有限公司?
汪老师
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提问时间:05/01 10:07
#财务软件#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 完全正确,可以按您填的这三项直接填报。境内发货人、境外收货人、生产销售单位按您写的填写无误,自营出口退税匹配合规。 祝您学习愉快!
阅读 204
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