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老师,小规模纳税人建筑工程劳务,货物名称需要怎么开发票,税率多少?
Fenny老师
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提问时间:04/13 18:18
#建筑#
你好,名称“建筑服务*工程劳务”,税率是1%。
阅读 171
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老师,我们是一个门窗生产和安装的企业。我想问一下。我们销售玻璃幕墙和安装玻璃幕墙,在新增值税法下应该如何处理。
刘艳红老师
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提问时间:04/13 18:02
#建筑#
您好,如果是兼营就分别处理,如果不是兼营,就是从高
阅读 176
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购买苗木产生的移植费用,是也算是这批苗木的资产吗?比如苗木购买了5万,移苗费12万,我算进原材料是算17万吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/13 17:28
#建筑#
您好,是的,这个也要计入苗木成本中的
阅读 182
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建筑行业公司买防盗门4000怎么记账
家权老师
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提问时间:04/13 16:32
#建筑#
那个用途是干嘛的呢?项目上用的?
阅读 150
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老师您好,我们公司是在建水电站,发生的业务招待费、人员工资、工会经费之类的,资本化计入了在建工程,那在申报企业所得税年报时,纳税调整的表格里需要填吗?
苏晓燕老师
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提问时间:04/13 16:26
#建筑#
您好您稍等我给您编辑
阅读 189
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你好,老师,一般纳税人身份,合同约定甲方供主材,乙方辅材人工,可以简易计税吗?
家权老师
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提问时间:04/13 16:16
#建筑#
不能,纯人工不购材料才能享受简易计税
阅读 157
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老师您好,电力施工行业,公司一般纳税人,项目上用的材料比较多,我们用的别人公司资质,给资质方不需要提供那么多进项,其中采购的部分材料和设备我们不需要那么多专票,如果对方用小规模公司开票,我们直接把材料结转到所属项目,工程施工-合同成本-xx项目,这样可以吗?
暖暖老师
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提问时间:04/13 15:23
#建筑#
你好,可以的,小规模不需要抵扣
阅读 190
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老师您好,电力施工行业,公司一般纳税人,项目上用的材料比较多,我们用的别人公司资质,给资质方不需要提供那么多进项,其中采购的部分材料和设备我们不需要那么多专票,如果对方用小规模公司开票,我们直接把材料结转到项目可以吗?
小林老师
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提问时间:04/13 14:56
#建筑#
你好,正在回复题目
阅读 201
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小规模可以开建筑服务工程服务专票吗,税率是几个点
家权老师
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提问时间:04/13 14:44
#建筑#
小规模可以开建筑服务工程服务专票,税率是几个点1,3%都可以开的
阅读 136
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计提费用 会计凭证 咋做
邹老师
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提问时间:04/13 14:24
#建筑#
你好,需要看具体是什么费用,比如计提工资 借:管理费用 等科目 贷:应付职工薪酬 等科目
阅读 136
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一般纳税人开施工费可以开出3%的专票吗?哪些情况可以开具?
小菲老师
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提问时间:04/13 14:01
#建筑#
同学,你好 可以的,简易计税
阅读 145
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老师现在钢结构的工程款发票是开几个点的啊
小菲老师
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提问时间:04/13 12:32
#建筑#
同学,你好 一般纳税人9%
阅读 135
收藏 0
老师好异地预缴的完税凭证在哪里打印wz
小菲老师
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提问时间:04/13 12:29
#建筑#
同学,你好 【我要办税】→【证明开具】→【开具税收完税证明】
阅读 119
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从业从数如何计算,2025年度12月份申报工资人数:347人,2026年度申报工资1月份人数:159人,2月份申报工资人数:5人,3月份申报工资人数:5人, 季初数填哪个数,季未数填哪个数,平均人数如何计算?
家权老师
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提问时间:04/13 11:45
#建筑#
平均人数就是(347+5)/2 1月初要跟上12月的数一致
阅读 148
收藏 0
从业从数如何计算,2025年度12月份申报工资人数:347人,2026年度申报工资1月份人数:159人,2月份申报工资人数:5人,3月份申报工资人数:5人,如何计算第一季度的平均人数?
暖暖老师
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提问时间:04/13 11:39
#建筑#
你好第一季度平均人数 (159+5+5)/3=56.33
阅读 177
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建筑小规模取得数电票xml存档后,还需要打印纸质发票存档吗?还需要打印纸质发票做账吗?
家权老师
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提问时间:04/13 11:17
#建筑#
保留电子文档,需要打印纸质的做账
阅读 136
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老师,对公转账付了100万给对方公司了,这笔钱要是要返还给老板的,现在对方公司不愿意返还怎么办
家权老师
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提问时间:04/13 10:24
#建筑#
那么i就叫他退回给公司
阅读 164
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老师,我们小规模,一季度分包陈本50万,甲方代付30万,自己支付20万,暂估入账,分包未开票,那我们支付的20万是冲暂估款,还是应付款?
小菲老师
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提问时间:04/13 09:23
#建筑#
同学,你好 冲暂估款
阅读 158
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老师,劳务再分包的话怎么样做比较合理合法呢?还有大额居间费应该怎么处理比较好一点?谢谢
朴老师
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提问时间:04/13 09:16
#建筑#
劳务再分包(合法做法) 不走劳务派遣转包,改成劳务外包 / 服务外包 分包给有资质的公司,签外包合同,按成果结算 对方自行管人、发工资、缴社保,你不直接管理工人 杜绝 “假外包真派遣” 大额居间费(合规处理) 签正规居间合同,保留服务证据 公对公转账,取得合法发票 税前扣除一般不超合同金额 5%,超部分调增 个人居间可用个体户开票或税务局代开,税负更低
阅读 130
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老师,请问在建房屋的装修费计入什么科目
apple老师
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提问时间:04/13 08:37
#建筑#
同学你好。还在建造的过程中, 计入 在建工程
阅读 187
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如果公司员工工资是5000元,4月3日,公司缴纳员工社保费,每人1500元(公司部分1100元,个人部分400元),缴纳住房公积金1000元(公司部分500元,个人部分500元),分录应该怎么做?5月10日公司发放员工4月份工资4100元,分录又怎么做?
邹老师
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提问时间:04/12 14:22
#建筑#
你好 缴纳社保,公积金的时候 借:应付职工薪酬—社保 ,公积金 其他应收款(个人负担的社保,公积金) 900 贷:银行存款 发放工资的时候 借:应付职工薪酬—工资 4100 贷:银行存款 4100
阅读 125
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电梯安装完毕后如何做分录转固定资产计提折旧
家权老师
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提问时间:04/12 11:52
#建筑#
借:固定资产 贷:在建工程 借:管理费用-折旧费 贷:累计折旧
阅读 117
收藏 0
老师,麻烦问一下。建筑公司一般纳税人,2月开了一张简易计税的劳务发票,3月把这张发票红冲了,又开了相同含税价9个点的发票。我想请问一下,这种增值税怎么申报。第一就是一般计税的销项税额能不能减去简易计税对应的应纳税额。第二就是,我还能不能在勾选进项呢。
apple老师
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提问时间:04/12 09:45
#建筑#
同学你好 第1个问题,不能减去 第2个问题,完全可以勾选进项,
阅读 160
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老师,公司找包工头签了劳务分包合同,双方都没资质,现在工地有人员受伤了,受伤人员能和包工头一起联合找我们吗
暖暖老师
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提问时间:04/11 16:57
#建筑#
能。受伤人员与包工头联合,或受伤人员单独,都可以向你方主张赔偿,且你方承担责任的概率极高。 核心结论 双方均无资质的劳务分包属于违法分包。根据《最高人民法院关于审理工伤保险行政案件若干问题的规定》第三条第一款第(四)项,你公司将业务分包给不具备用工主体资格的包工头,其聘用人员因工伤亡的,你公司为承担工伤保险责任的单位 。同时,依据《安全生产法》第一百零三条,你公司与包工头需对损害承担连带赔偿责任 。
阅读 198
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建筑小规模,26年年报 财务报表,是财务软件中的哪些表?
朴老师
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提问时间:04/11 16:31
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 154
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建筑小规模,利润表与资产负债表中的利润分配,是怎样的关系?
家权老师
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提问时间:04/11 16:26
#建筑#
资产负债表的未分配利润期末数=未分配利润年初数✚利润表的净利润本年累计±本月调整的利润分配
阅读 156
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建筑小规模,利润表中利润总额-6869.28元。请问所得税费用和净利润多少?
家权老师
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提问时间:04/11 16:25
#建筑#
所得税费用0和净利润-6869.28
阅读 137
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公司一般纳税人,公司在建项目好几个。现,在异地有一个劳务分包项目,这个项目平时采购收到进项专票能用?
家权老师
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提问时间:04/11 16:00
#建筑#
那个是可以使用的
阅读 122
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老师你好,其他业务收入产生的税费是计入其他业务成本还是计入税金及附加
小菲老师
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提问时间:04/11 15:50
#建筑#
同学,你好 计入税金及附加
阅读 146
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老师,我们是建筑行业,结转成本料、工、费时应该按收入多少比例分别结转?结转后利润表的主营业务成本应该占主营业务收入的比例是多少?
董孝彬老师
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提问时间:04/11 10:34
#建筑#
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