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老师们 help一下 看看这几个题 挺急的
玥玥老师1
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提问时间:12/21 18:57
#税务师#
同学你好! 1、因管理不善造成的材料毁损,对应的材料进项税额不得抵扣。 方案一:进项税额=28.6,销项税额=220*13%=28.6,进项税额转出28.6,增值税=28.6-28.6+28.6=28.6 方案二:进项税额=28.6,销项税额=28.6,进项税额转出=28.6*175/220=22.75,增值税=28.6-28.6+22.75=22.75 差异=28.6-22.75=5.85,应选方案二 2、方案一:可扣除的广宣费限额=1800*15%=270>100+75=175 可扣除的业务招待费限额1=1800*5%=90,扣除限额2=30*60%=18 应纳企业所得税=(1800-100-75-30-750+(30-18))*25%=214.25 税后利润=(1800-100-75-30-750)-214.25=630.75 方案二:可扣除的广宣费限额=270>110+80=90 可扣除的业务招待费限额2=15*60%=9 应纳企业所得税=(1800-15-110-80-750-(15-9))*25%=209.75 税后利润=(1800-15-110-80-750)-209.75=635.25 应纳企业所得税差异=214.25-209.75=4.5 税后利润差额=630.75-635.25=-4.5 应选方案二
阅读 17318
收藏 73
公司出差是参加有关党建活动,那费用报销是计入管理费用-差旅费还是计入管理费用-党建经费?
朴老师
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提问时间:12/01 09:42
#税务师#
入管理费用-差旅费
阅读 17303
收藏 0
老师,这个要怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/21 11:49
#税务师#
您好,这个题目是选择ABD
阅读 17296
收藏 44
老师这个题目怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/25 08:57
#税务师#
你好,如果投资项目与现有资产平均风险不同,公司资本成本不能作为项目现金流量的折现率。选项A错误。预测资本结构变化对平均资本成本的影响,比预测其对股东财富的影响要容易。因此,加权平均资本成本可以指导资本结构决策。选项B错误。计算经济增加值需要使用公司资本成本。选项C错误
阅读 17285
收藏 0
老师,今天代扣社保,因为账户余额不够,老板直接转公司账户有手续费,所以老板把钱转我,让我转公司账户 ,做账时候在借款吗,等公司账户有钱了,相当于再还款给我, 我再给老板,这样风险是不是小点呢,有没有别的好办法呢
玲老师
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提问时间:11/30 15:53
#税务师#
你好,最好是让老板直接把钱转到对公账户上,不要转到你个人上,没有好处。
阅读 17280
收藏 9
有几个工程,取得的增值税专票,不能按照普票入账吗?要到税务系统上取得认证在进行进项税转出么?
家权老师
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提问时间:02/27 16:05
#税务师#
按不抵扣勾选就是全额入账就是
阅读 17272
收藏 32
老师,如何才能学好财务与会计,怎么这么难呢
财会老师
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提问时间:02/25 16:09
#税务师#
也没有太好的方法,只能多做题,遇到不懂不会的及时看书或者听课。
阅读 17258
收藏 8
问一下 积分抵往来的问题 我们收款时总是有客户用积分抵货款 那这部分积分怎么做账呢
小菲老师
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提问时间:12/15 15:46
#税务师#
同学,你好 根据《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》财会函 60号企业在销售商品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的,应当将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益,待客户兑换奖励积分或失效时,结转计入当期损益。
阅读 17236
收藏 62
就是库存剩余2万多 如果注销的话 怎么处理才少交税呢
玲老师
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提问时间:12/22 10:48
#税务师#
你好就是按销你好就是按销售的把这个增值税什么的正常交就行。
阅读 17228
收藏 0
老师,这个要怎么选择的呢?
微微老师
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提问时间:12/25 09:43
#税务师#
优先股股东除特殊情况外,不出席股东大会会议,所持股份没有经营决策表决权。选项C错误。
阅读 17225
收藏 72
房开企业交付房还需要申报预缴增值税吗?
宋生老师
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提问时间:11/30 16:57
#税务师#
你好!是的。是要预缴
阅读 17216
收藏 0
老师您好!如果两边公司申报工资。造成要缴纳个税,如果此人不汇算清缴缴纳的话,税务局是不是会追缴呢
文文老师
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提问时间:04/26 17:25
#税务师#
此人不汇算清缴缴纳的话,税务局 是会追缴。
阅读 17196
收藏 18
一个公司的主营收入逐年上升,说明了什么,怎么分析
刘艳红老师
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提问时间:07/12 21:47
#税务师#
您好, 说明这个公司生产经营活动正常,并且有上升的空间
阅读 17194
收藏 72
老师,这个是怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/21 10:43
#税务师#
您好,这个答案是 ABDE的吗。
阅读 17188
收藏 62
难难难,总是记不住。听课感觉懂了,但是一做题就不记得了。
微微老师
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提问时间:12/21 09:19
#税务师#
你好,这个题目选择的是 DE
阅读 17165
收藏 69
要做分录,还有金额算出来
张壹老师
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提问时间:12/21 19:51
#税务师#
你好,正在计算中,请稍后
阅读 17160
收藏 0
已经采集完成 税源提交成功了 但是跳转申报总是提示这个 是什么原因呢 ?
郭老师
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提问时间:02/24 15:41
#税务师#
好,你选择的按次申报吗。
阅读 17154
收藏 9
老师,你好!请问租入房子的装修费既用于一般计税又用于简易计税,进账税额可以全额抵扣吗?
家权老师
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提问时间:12/21 15:28
#税务师#
额嗯,这个可以全额抵扣的
阅读 17136
收藏 72
公司成立一个月的聚餐费属于开办费吗
小锁老师
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提问时间:12/21 22:53
#税务师#
您好,这个是属于的哈
阅读 17109
收藏 16
老师,这个是怎么做的嗯 ?
微微老师
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提问时间:12/21 11:40
#税务师#
您好,这个选择的时A的呢
阅读 17101
收藏 72
您好,这个是怎么做的呢?
微微老师
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提问时间:12/21 10:41
#税务师#
您好,看我给你发的图片的呢。
阅读 17094
收藏 54
用于捐赠都不视同销售吗
小天老师
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提问时间:07/28 23:12
#税务师#
您好,他说的会计上 以自产产品对外捐赠是需要按视同销售处理确认增值税销项税额的。自产的产品用于公益性捐赠账务处理,借:营业外支出—捐赠支出,贷:库存商品、应交税费—应交增值税(销项税额)。视同销售,是指在会计上不作为销售核算而在税收上作为销售、确认收入计缴税费的商品或劳务的转移行为 据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十五条规定:“企业发生非货币性资产交换,以及将货物、财产、劳务用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的,应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务,但国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。” 因此,企业在年度汇算清缴申报时,应当进行视同销售收入处理。由于会计上并没有确认收入,所以需要纳税调增,并按自产产品的公允价值确认捐赠支出。 以上内容仅供参考,具体以最新法律法规及相关政策规定为准。
阅读 17092
收藏 49
您好 老师 可以解答一下这个问题吗
暖暖老师
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提问时间:12/19 14:51
#税务师#
你好需要计算做好了发给你
阅读 17091
收藏 0
捐赠一批货物,市场价是5000元,成本是3000元,会计分录应如何写呢
东老师
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提问时间:01/19 09:07
#税务师#
借营业外支出 贷库存商品(成本价) 应交税费应交增值税销项税额(5000*13%)
阅读 17086
收藏 51
老师看看这几个税费计算表
玥玥老师1
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提问时间:12/21 18:51
#税务师#
同学你好!1、方案一:按简易计税方法:1200*3%=36(万元) 方案二:按一般计税方法:应纳增值税=1200*9%-75=33(万元) 差异=36-33=3(万元),应选择方案二,按一般计税方法 2、方案一:直接向受赠人捐赠的捐赠支出不得在企业所得税税前扣除,应纳企业所得税=(1500+100)*25%=400(万元) 方案二:可扣除的捐赠支出限额=1500*12%=180(万元)>100万元,应纳企业所得税=1500*25%=375(万元) 差异=400-375=25(万元),应选择方案二
阅读 17086
收藏 60
甲公司2021年年末库存乙材料的账面余额为1500万元,年末计提跌价准备前账面价值为1400万元,库存乙材料将全部用于生产丙产品,预计丙产品的市场价格总额为1650万元,预计生产丙产品还需发生除乙材料以外的加工成本为450万元,预计为销售丙产品发生的相关税费总额为82.5万元。丙产品销售数量中有固定销售合同的占80%,合同价格总额为1350万元。则2021年12月31日甲公司对乙材料应计提的存)万元。货跌价准备金额为( B. 375.5 A. 354. 5 D.252.5 C. 275. 5
朴老师
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提问时间:01/23 15:15
#税务师#
B. 375.5。 首先计算不包含所持材料部分的丙产品的成本,为450万元,丙产品的可变现净值=1650-450-82.5=1117.5万元,低于丙产品的成本,所以整体计提跌价准备。甲公司对乙材料应计提的存货跌价准备金额=1500-(1350-450-82.5)×(1500/1350)=375.5万元。
阅读 17065
收藏 66
为何这题买商铺是免税的,他的进项可以抵扣?
晶晶月老师
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提问时间:04/27 12:49
#税务师#
你好,进项税可以抵扣的。
阅读 17063
收藏 72
老师看看这个税费计算表怎么写
木木老师
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提问时间:12/21 18:50
#税务师#
同学你好,请稍等我来帮你解答
阅读 17061
收藏 0
税务师问题
税法老师
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提问时间:03/05 13:55
#税务师#
您具体的问题是什么呢?请这里是两种情况,一种是先委托加工然后再自行加工,第二种是委托加工收回后加价销售的问题,主要是消费税的问题。
阅读 17060
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税务师报名时间
法律老师
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提问时间:02/26 11:38
#税务师#
2023年税务师报名时间暂未公布,可以参考2022年的报名时间,如下:2022年税务师报名时间2022年5月10日10:00至7月8日17:00;补报名时间:2022年8月5日10:00至8月16日17:00。
阅读 17035
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