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企业汇算清缴费用有调增的情况，年度报表上传时是按照第四季度的数据上传吗
家权老师 | 提问时间：02/06 15:44

#实务#

纳税调整不需要更正报表的，按年度报表上传

阅读 34

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请问老师，我现在学了小规模和一般纳税人的报税，在实际工作中，小规模和一般纳税人在什么情况下需填表申报增值税？还是都是确认式申报了，不用填表了？我对于填表还是有点搞不懂
暖暖老师 | 提问时间：02/06 15:44

#税务#

你好有收入的情况下，一般都自己带出来数据

阅读 31

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个体工商户申报工商年报，网店信息怎么填报
家权老师 | 提问时间：02/06 15:43

#税务#

那个不需要填报网点信息的

阅读 38

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老师，我们是石家庄小规模建筑公司，这个提示是啥意思，我2025年12月11开的外经证(张家口项目)，然后当天就开了发票，我也不知道需要交企业所得税，刚刚打开，这个提示什么意思，
家权老师 | 提问时间：02/06 15:40

#实务#

你们不是分公司不理会那个继续申报就行

阅读 45

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老师厂区买了两台变压器价格不一样，安装费和材料花费了10万，他们是一起安装的，我怎么分配这10万的共同费用呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:40

#实务#

可以按价格占比来分摊

阅读 32

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老师，你好，请问下，我们公司电商平台公司申报收入，然后成本费用是用另外一个公司做账的，这样子是不是不太合适呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:39

#实务#

是的，这是不太合适的

阅读 36

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我们的办公室是房东是个人，我们公司现在想提升发票限额，税局要求我们提供租赁合同和租赁发票，我们怎么说？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:38

#税务#

个人也是可以代开租赁发票的

阅读 27

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老师，就是我们买的钢材，全部都出库了，放在工地上的，工程完工后，没用完的钢材，我们要转卖出去，那现在这个出库单又应该怎么做呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:38

#实务#

按其他业务收入处理

阅读 20

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老师，商贸企业出口退税时显示无发票信息不予受理，是什么原因，发票已经退税勾选用途确认了
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

当商贸企业出口退税时系统提示“发票无电子信息”不予受理，即使发票已完成“退税勾选”和“用途确认”，仍可能存在以下原因：发票信息未及时同步至税务系统：发票在增值税发票综合服务平**成勾选确认后，其电子信息需上传并同步至出口退税管理系统。若同步延迟或失败，系统将无法识别该发票信息，导致申报时提示“无电子信息”。发票信息录入错误：在出口退税申报时，企业录入的“进货凭证号”（由发票代码+发票号码组成，共18位）与发票票面信息不一致，系统无法匹配到对应的电子信息。企业分类影响信息查询要求：根据企业出口退税管理类别，查询要求不同。一、二类企业需在电子税务局查询到该发票的“认证信息”即可申报；三、四类企业则需同时查询到“认证”和“稽核相符”信息。若未完成稽核或稽核未通过，即使已勾选，也无法申报。系统处理延迟或异常：在申报高峰期或系统维护期间，可能出现数据处理延迟，导致已确认的发票信息暂时无法调取。解决方法检查发票信息录入：核对申报时填写的发票代码和号码是否与增值税专用发票票面信息完全一致，确保18位进货凭证号无误。查询发票状态：登录电子税务局，进入“发票综合服务平台”，确认该发票的用途确为“出口退税”且状态为“已确认”。申请信息补发：若确认勾选无误且信息录入正确，但系统仍提示“无电子信息”，请通过电子税务局的“出口信息查询申请”功能进行补发。具体路径为：【我要办税】→【出口退税管理】→【出口退(免)税申报】→【出口信息查询】→ 提交出口信息查询申请。联系主管税务机关：若以上步骤均无法解决，建议及时联系主管税务机关的出口退税管理部门，提供发票信息，请求人工核查和处理

阅读 43

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老师你好，个体工商户的经营所得税怎么计算
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

本季度应交生产经营个人所得税=（(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-速算扣除数）*50%-本年累计预交生产经营个人所得税

阅读 31

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老师，我现在发现今年有账入重了。我是等到做汇算清缴的账再去调是吗？有一笔费用入重了。还有一笔。货款也入重了。
家权老师 | 提问时间：02/06 15:37

#实务#

直接做账红冲掉就行

阅读 29

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你好老师，财务报表，那个净利润金额怎么不和本年利润那个金额一直呀
家权老师 | 提问时间：02/06 15:36

#中级职称#

直接看利润表的净利润

阅读 61

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付给代账公司的代账费是其他应付款-代账公司还是应付账款-代账公司？还是都可以？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:36

#实务#

你好，二个都是可以的

阅读 29

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运输货物打包服务，可以开运输服务*运费吗
家权老师 | 提问时间：02/06 15:35

#税务#

只是打包，是物流辅助服务

阅读 27

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我们需要人员进行维护劳务，对方开发票的话开什么项目合适啊？不是劳务派遣那种
家权老师 | 提问时间：02/06 15:31

#实务#

那么开其现代服务就行

阅读 27

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这个付款申请单大写金额部分这后面咋整呀
家权老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

写零或者圈里边画叉

阅读 34

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统一社会信用代码事什么
家权老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

统一社会信用代码就是营业执照上的号码

阅读 22

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老师，所得税弥补亏损表可结转以后年度弥补的亏损额合计≠未分配利润期末余额怎么处理？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:30

#实务#

不用处理，这是正常的税会差异

阅读 22

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每种方式各需要缴房产年租赁840000元，用个人还是小规模税金哪种方式划算？公司租来用作生产用纳多少税？
郭老师 | 提问时间：02/06 15:29

#实务#

如果是开普通发票，增值税和附加税小规模个人都不交房产税小规模84万*6%，个人也是84万*6% 印花税，小规模和个人都是84万乘以1‰减半土地使用税，个人代开不需要缴纳。小规模面积*单价/2 小规模企业所得税根据利润*5% 如果是个人84万*80%*20，%，但是地方有差异，有些是按照定额的1%左右收取如果按照20%来计算的话，小规模划算

阅读 247

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老师，2026年1月份社保多了个长期护理保险费7.37元，个人和单位的长期护理保险应该计入哪个会计科目的二级明细比较合适？社保分录麻烦详细写一下，谢谢
家权老师 | 提问时间：02/06 15:29

#实务#

都计入管理费用-医保费就行

阅读 18

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供应商的物资发货途中丢失需要赔偿这个购买方需要开票吗。作为购买方收到这个赔偿款账务怎么处理规范
家权老师 | 提问时间：02/06 15:27

#实务#

那个不需要开票的，开收据就行

阅读 110

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实缴是什么意思
李老师 | 提问时间：01/05 14:22

#会计实务#

实缴是指企业实际缴纳的资本金或股本。在公司设立或增资时，股东需要按照协议或法定规定缴纳一定的资本金或股本作为企业的实际投入。这些资金是企业用来开展经营活动和承担风险的基础。实缴资本是企业财务报表中的重要信息之一，反映了企业的实际投入情况。

阅读 2163

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如何提高经济效益
周老师 | 提问时间：01/05 14:21

#会计实务#

提高经济效益是每个企业和组织都追求的目标。以下是一些建议，可以帮助提高经济效益： 1. 成本控制：审查和分析所有成本项目，寻找降低成本的机会，例如减少浪费、优化供应链、降低人力成本等。 2. 提高生产效率：优化生产流程，提高设备利用率，减少生产中的浪费和停工时间，提高产量和质量。 3. 创新和研发：投资于创新和研发，开发新产品或改进现有产品，以满足市场需求，并提高市场份额和利润。 4. 市场营销策略：开展市场调研，了解客户需求和竞争环境，制定有效的市场营销策略，提高销售额和市场份额。 5. 人力资源管理：优化人力资源管理，确保招聘、培训和绩效管理等方面的有效运作，提高员工的工作效率和满意度。 6. 资本投资决策：审慎评估和选择资本投资项目，确保投资回报率高于预期，避免不必要的浪费和风险。 7. 财务规划和预算控制：制定合理的财务规划和预算，跟踪和控制实际支出和收入，确保企业财务状况的可持续发展。 8. 制定有效的绩效评估和激励机制：建立有效的绩效评估和激励机制，激励员工积极工作，提高工作效率和质量。 9. 优化供应链管理：与供应商建立良好的合作关系，优化供应链管理，降低采购成本和库存成本。 10. 运用技术和信息系统：利用先进的技术和信息系统，提高工作效率和准确性，优化业务流程和数据管理。以上是一些提高经济效益的常见方法，具体实施应根据企业的实际情况和需求进行调整和优化。

阅读 1969

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个人契税税率是多少
周老师 | 提问时间：01/05 14:17

#会计实务#

个人契税是指个人在购买不动产（如房屋、土地等）时需要缴纳的税费。个人契税税率根据不同地区的规定可能会有所不同，一般来说，个人契税税率通常在1%至3%之间。具体的个人契税税率应该根据当地的税法规定来确定，你可以查询当地税务部门的相关文件或咨询专业会计师或税务顾问以获取准确的信息。

阅读 1091

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初级审计是干什么的
秦老师 | 提问时间：01/05 14:15

#会计实务#

初级审计是会计师事务所中的一个级别，他们主要负责参与公司的财务报表审计工作。具体而言，初级审计师的工作职责包括： 1. 收集和分析公司的财务数据：初级审计师负责收集公司的财务数据，包括财务报表、会计记录和相关文件等。他们需要对这些数据进行分析，以了解公司的财务状况和经营情况。 2. 进行审计程序：初级审计师需要根据审计计划和程序，执行不同的审计工作。这包括对财务报表进行检查、核对会计记录的准确性和完整性、评估内部控制制度的有效性等。 3. 检查财务报表的准确性：初级审计师需要对财务报表进行全面的检查，以确保其准确性和合规性。他们会检查财务报表中的各项数据、账户余额和相关披露，并与实际情况进行核对。 4. 发现和报告潜在的风险和问题：初级审计师需要警惕潜在的财务风险和问题，并及时向上级报告。他们需要通过审计程序和调查，发现任何可能存在的错误、舞弊或违规行为。 5. 编写审计报告：初级审计师需要根据审计结果，撰写审计报告。报告会详细说明审计的范围、方法和结果，并提供审计意见和建议。总的来说，初级审计师的工作是为了保证公司的财务报表的准确性和合规性，发现潜在的风险和问题，并提供有关的建议和意见。他们需要具备扎实的会计知识和审计技能，以及良好的分析和沟通能力。

阅读 2723

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五万块钱存五年定期，如果年利率为4%，计算五年后的本息总额。
欧阳老师 | 提问时间：01/05 13:59

#会计实务#

根据题目中的条件，我们可以使用复利计算公式来计算五年后的本息总额。复利计算公式为：A = P(1 + r/n)^(nt) 其中， A表示本息总额， P表示本金， r表示年利率， n表示每年的复利次数， t表示时间（年）。根据题目中的条件，本金P为五万块钱，年利率r为4%，复利次数n为1次/年，时间t为5年。代入公式进行计算： A = 50000(1 + 0.04/1)^(1*5) A = 50000(1 + 0.04)^5 A = 50000(1.04)^5 A ≈ 60822.07 所以，五年后的本息总额约为60822.07元。

阅读 3191

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以4.0%的利率计算，如果本金为1000元，一年后的总金额是多少？
秦老师 | 提问时间：01/05 13:49

#会计实务#

根据题目要求，本金为1000元，利率为4.0%。利率可以表示为0.04。一年后的总金额可以通过以下公式计算：总金额 = 本金 + 本金 × 利率总金额 = 1000 + 1000 × 0.04 总金额 = 1000 + 40 总金额 = 1040元所以，一年后的总金额是1040元。

阅读 1256

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十万存银行一年多少利息
李老师 | 提问时间：01/05 13:48

#会计实务#

要计算存款一年的利息，需要知道存款的利率。假设存款的利率为4%。利息 = 存款 × 利率 = 100,000 × 0.04 = 4,000 所以，十万存银行一年的利息为4,000元。

阅读 1460

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研发费用辅助台账怎么做
秦老师 | 提问时间：01/05 13:48

#会计实务#

研发费用辅助台账是用于记录和追踪公司的研发费用支出的账簿。以下是制作研发费用辅助台账的步骤： 1. 设计台账格式：根据公司的具体需求，设计一个适合记录研发费用支出的台账格式。通常包括日期、费用分类、费用项目、金额、摘要等字段。 2. 收集研发费用支出凭证：收集公司的研发费用支出凭证，例如发票、付款凭证等。确保凭证的准确性和完整性。 3. 登记凭证信息：根据凭证上的信息，将每一笔研发费用支出登记到台账中的相应字段。确保准确记录日期、费用分类、费用项目、金额和摘要等信息。 4. 汇总和分类：根据需要，对研发费用进行汇总和分类。可以按照不同的项目或部门进行分类，以便后续分析和报告。 5. 定期核对和调整：定期核对台账与凭证的一致性。如果发现差异或错误，及时进行调整和纠正。 6. 分析和报告：根据台账中的数据，进行研发费用的分析和报告。可以制作研发费用支出报表，帮助管理层了解研发费用的情况和趋势。总之，研发费用辅助台账是一个重要的管理工具，能够帮助公司追踪和控制研发费用支出。通过规范的记录和分析，可以提高研发费用的管理效率和决策质量。

阅读 1751

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农村信用社存定期10000利息多少
李老师 | 提问时间：01/05 13:45

#会计实务#

农村信用社存定期的利息计算一般遵循以下公式：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限假设存款金额为10000元，存款利率为4%，存款期限为1年，那么利息可以通过以下计算得出：利息 = 10000 × 0.04 × 1 = 400元所以，存定期10000元的利息为400元。请注意，这只是一个示例，实际的利息计算可能会根据不同的银行或信用社有所不同。建议您咨询具体的农村信用社以获取准确的利息计算方式。

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