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季度申报的小规模纳税人增值税减免政策:月度不超10万或季度不超30万,还是 月度不超10万且季度不超30万。两个条件需要同时满足吗?
家权老师
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提问时间:03/30 10:53
#税务#
你是按季度申报的,就是季度不超过30万,按月申报才是按月不超过10万
阅读 31
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物业费的专票能认证抵扣吗?
家权老师
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提问时间:03/30 10:51
#税务#
你好,是办公用的就可以抵扣
阅读 56
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加计抵减是增值税优惠政策吗
家权老师
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提问时间:03/30 10:50
#税务#
是的,加计抵减是增值税优惠政策
阅读 28
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劳务派遣属于现代服务 生活服务吗
家权老师
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提问时间:03/30 10:48
#税务#
劳务派遣属于现代服务,不是生活服务
阅读 27
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老师 收讫销售款项,是指纳税人发生应税交易过程中或者完成后收到款项;请问,我怎么判断是指纳税人发生应税交易过程中?有没有相关的文件?
小菲老师
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提问时间:03/30 10:48
#税务#
同学,你好 根据《中华人民共和国增值税法》第二十八条和《中华人民共和国增值税法实施条例》第三十九条规定: “收讫销售款项” 是指纳税人在发生应税交易过程中或者完成后收到款项 。 “取得索取销售款项凭据的当日” 是指书面合同确定的付款日期;若无合同或未约定付款日,则为应税交易完成的当日,即货物发出、服务完成、无形资产转让完成或不动产转让完成的当日 。
阅读 38
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怎样查看自己企业享没享受加计抵减政策
家权老师
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提问时间:03/30 10:46
#税务#
直接看自己的账,是否有营业外收入-加计抵减?
阅读 27
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老师:我想问一下企业所得税年度汇算清缴A104000期间费用明细表里的职工薪酬是只是工资还是销售费用和管理费用下的所有职工薪酬发生额
家权老师
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提问时间:03/30 10:44
#税务#
职工薪酬是包括工资,福利,教育经费等,不只是工资
阅读 93
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项目上,工人加班,给工人提供的免费盒饭,工地上年无发票,也没有在工资表中提现,该怎么给项目上面的人员报销呢?
文文老师
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提问时间:03/30 10:42
#税务#
若金额单次没有1000元,凭收据报销
阅读 35
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老师,如果有一个员工一年的工资忘记申报个税了怎么办,在12月份直接申报一年的可以吗
家权老师
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提问时间:03/30 10:41
#税务#
可以那样做的,申报了就完事
阅读 67
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老师 公对公转账可以备注其他应付款吗
文文老师
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提问时间:03/30 10:29
#税务#
公对公转账可以备注其他应付款。
阅读 40
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老师,公司购买的短期的一个理财,如何填写投资收益纳税调整表呢?
小菲老师
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提问时间:03/30 10:28
#税务#
同学,你好 公司购买短期理财产品取得的收益,通常不需要填写《投资收益纳税调整明细表》(A105030),除非存在税会差异或涉及免税收入
阅读 36
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你好,请问,个人的增值税如何申报缴纳,问了后台,说需要个人注册执照??必须要?
文文老师
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提问时间:03/30 10:25
#税务#
不用,通常大厅直接填表申报
阅读 27
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老师,我司的经理离职了,他借支了钱,当时是公户转出去的,现在让他朋友转进来,备注代xx还借支款,可以吗
家权老师
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提问时间:03/30 10:25
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 44
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老师你好,我们公司是开火锅店的,小规模纳税人,今年改为查账征收了,自己需要备案报AB表吗
家权老师
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提问时间:03/30 10:08
#税务#
是的,需要做财务制度备案,申报报AB表
阅读 32
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老师,公司财务要不要刻数字?
家权老师
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提问时间:03/30 10:07
#税务#
方章没法刻数字的,圆章才可以
阅读 42
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老师,年度涉税报告是什么?什么人需要报?
文文老师
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提问时间:03/30 10:05
#税务#
是财务公司需要做的
阅读 57
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公司只有九个人,其中有四个在本公司交社保,另一个在其他地方有交社保,还有三个员工没交社保,公司就给买了个意外险,这个对公司会有影响吗
小赵老师
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提问时间:03/30 10:02
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,会有影响。 公司为员工购买意外险不能替代社保的法定缴纳义务。根据规定,企业必须为与其建立劳动关系的员工缴纳社保,包括养老、医疗、失业、工伤和生育保险。如果员工未依法参保,公司可能面临以下风险和影响: 1.员工可依法要求补缴社保,公司需承担补缴费用及滞纳金。 2.若员工发生工伤或医疗费用,公司需自行承担相关赔偿,因为意外险无法覆盖社保的全部保障范围。 3.税务和社保部门检查时,公司可能被认定为未依法履行社保缴纳义务,面临罚款或行政处罚。 4.员工可能因此对公司管理产生不满,影响团队稳定性和企业形象。 建议公司尽快为未参保员工补缴社保,确保合规经营。 祝您学习愉快!
阅读 121
收藏 1
您好,老师,请教一下,如果帮客户获取订单,收取的服务费,应该开具税收分类编码现代服务还是其他咨询服务呢?或者其他呢?谢谢
小菲老师
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提问时间:03/30 09:52
#税务#
同学,你好 现代服务
阅读 24
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那你上面第一个回答,进项税可以抵扣,那么和你第二个回答,又是福利费,集体福利费的进项是不能抵扣的,这个不是矛盾么,到底以哪个为主呢? 老师,are you serious?
范老师
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提问时间:03/30 09:49
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这两个回答并不矛盾。第一个回答中提到购进的水电专用于一般计税项目,所以可以全额抵扣进项税。而对于集体福利费,根据规定通常是不能抵扣进项税的。 用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物等不得抵扣进项税,但如果是专用于一般计税项目的购进货物等,其进项税是可以抵扣的。所以要判断进项税能否抵扣,关键在于看购进的项目是用于什么用途,是一般计税项目,还是集体福利、简易计税等不得抵扣进项税的项目。 祝您学习愉快!
阅读 86
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新公司法下,实收资本不到位,对公司会有什么影响
文文老师
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提问时间:03/30 09:47
#税务#
你好,会有罚款,并补足实缴的
阅读 24
收藏 0
请问我们公司在印度尼西亚做建筑劳务,然后甲方喊我们在印度尼西亚成立了一家公司和国内公司名字一样法人也是国内公司的法人。国外公司已经在国外交了增值税和企业所得税,但是人员工资又是国内公司发这种请问我们国内公司要怎么做账报税
朴老师
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提问时间:03/30 09:47
#税务#
国内公司只做代垫工资往来账,不进成本费用: 借:其他应收款 — 印尼公司 贷:银行存款 应交税费 — 个税 国内正常申报个税,企业所得税、增值税按国内业务申报; 印尼已缴税费,后续利润汇回时在国内做境外税收抵免即可。
阅读 47
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请问老师 员工2月份已经离职 现在要给她在3月份把社保停了 这样可以吗?
家权老师
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提问时间:03/30 09:45
#税务#
可以的,交了费就可以停了
阅读 28
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专家劳务费2笔合计4600,个税扣多少。。??
家权老师
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提问时间:03/30 09:44
#税务#
劳务费2笔合计4600,个税扣=4600*80*20%
阅读 39
收藏 0
老师,我是一般人6%,对方是小规模,我给他开票收款,那我开普票6%,对吗
家权老师
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提问时间:03/30 09:40
#税务#
你好,你们可以开普票6%给对方的
阅读 32
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如果我们按照合同应该把款打给A公司,但是A公司账户不能用了,他们可以指定一个别的公司账号吗?
家权老师
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提问时间:03/30 09:38
#税务#
如果是业务欠款可以那样处理的,
阅读 38
收藏 0
你好 ,老师 我们是生产性企业,北方冬季在厂区会自己烧锅炉供暖,烧的是一种固体燃料颗粒,这个燃料是从外面购买的,对方给开具的是增值税专票,这个进项税我们可以抵扣么?
秦老师
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提问时间:03/30 09:37
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以抵扣。一般纳税人取得专用发票,只要该燃料用于应税项目,且不属于政策规定的不得抵扣范围(如用于集体福利、免税项目等),就可以按票面注明的进项税额全额抵扣。生产性企业厂区烧锅炉供暖属于企业生产经营活动的一部分,属于应税项目,所以取得的增值税专票进项税可以抵扣。 祝您学习愉快!
阅读 104
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账上做了工资,个税对方未申报,工资是否可以税前扣除
文文老师
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提问时间:03/30 09:36
#税务#
存在不能税前扣除风险。
阅读 49
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老师,我1月有一笔增值税留抵,2月份抵扣了,应该怎么入账
家权老师
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提问时间:03/30 09:29
#税务#
就是这样处理的, 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 58
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老师。一家黄金工艺品销售企业 Q1:如果开具的是黄金工艺品的普票,进货的黄金板料的那个发票,能不能给我们公司做抵扣? Q2:如果可以,抵扣是多少个点 Q3:如果销售额大于500万(升级为一般纳税人后)应该怎么交税,怎么抵扣 Q4:对黄金进项票开票单位有什么要求,是否必须是上交所一级会员开的票才可以抵扣,能抵扣多少。还是所有具备黄金板料销售的公司均可开票并全额抵扣
朴老师
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提问时间:03/30 09:25
#税务#
可以抵扣。 一般纳税人按 **6%** 计算抵扣。 一般纳税人:销项13%,应纳税额 = 销项−进项;黄金板料按 6% 抵扣,其他专票按票面税额抵扣。 不要求必须上交所会员,正规黄金销售公司开具的真实发票即可,按 **6%** 抵扣。
阅读 25
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老师新的增值税法,销售货物的预收款项,要在收款的次月申报增值税吗?还是只是针对销售服务?有没有明确的规定文件发我一下
文文老师
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提问时间:03/30 09:21
#税务#
你好,只是针对销售服务
阅读 31
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