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我们租了物业的办公室,也要核定印花税租金合同这个税种吗 还有公司成立初期,法人和股东转进账户的钱,之后还要还给股东法人的,这个不用交印花税吧
朴老师
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提问时间:01/19 17:55
#税务#
租办公室的合同属印花税应税的租赁合同,需按租金总额 1‰计税并申报,税局会核定该税种,价税分离的按不含税租金算 法人和股东转入公司的钱若属于日后要归还的往来借款,而非投资款,无需缴纳印花税;若作为实收资本 / 资本公积入账,则要按营业账簿税目(万分之 2.5)缴纳印花税
阅读 23
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自己的库存车转试驾车 等于销售吗
郭老师
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提问时间:01/19 17:51
#税务#
对的,是的,需要自己给自己开一张机动车发票
阅读 24
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小规模企业所得税有什么优惠
家权老师
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提问时间:01/19 17:46
#税务#
小规模企业所得税有就是5%的税率
阅读 21
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请问这种是什么意思卡着扣除费用怎么办
朴老师
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提问时间:01/19 17:38
#税务#
这是个税身份被冒用的申诉记录,虚列收入会合并计算导致扣除费用受影响。 处理办法: 等申诉复核结果,成功后虚增收入剔除,扣除恢复正常。 超 2 周无进展,打 12366 或去办税厅催促。 汇算前手动删除虚增收入,确保扣除正常抵扣。
阅读 62
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季度所得税申报表的已记入成本费用的职工薪酬,实际支付给职工的应付职工薪酬,自营出口收入是电子税务局自动识别带出的吗?企业需要修改吗
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:38
#税务#
你好,不需要改动的,但是跟你实际不符合的需要改动
阅读 24
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老师 总分机构合并申报的所得税,想咨询一下从业人数是总公司加分公司的人数吗?
文文老师
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提问时间:01/19 17:35
#税务#
是的,从业人数是总公司加分公司的人数
阅读 47
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取得国际货运免税运输发票,账务怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/19 17:30
#税务#
那个直接计入销售费用-运费,
阅读 15
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老师为什么税款缴纳会出现这种情况
朴老师
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提问时间:01/19 17:30
#税务#
这个提示的核心原因是:系统无法自动识别这笔税款的预算分配比例,通常是因为跨区域经营、税费种认定异常或系统配置问题导致的。 解决方法就是:先联系主管税局排查线上问题,若不行就带好资料去办税服务厅窗口人工缴款
阅读 64
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老师 你好 我公司去年开发票专票 不含税金额是502万元,都是客户通过电子采购合同下单,我们按照客户要求送货后,开具发票,还要有签订购买合同金额是98万元,98万元是含税的 你看我们如何申报印花税?计税依据金额是多少?
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:28
#税务#
你好,我们销售合同+购买合同合计
阅读 24
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老师,您好!请问自然人开劳务票按经营所得纳税后,支付方还需要为其申报个税吗?
文文老师
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提问时间:01/19 17:26
#税务#
若税局已经扣个税,不用再报
阅读 219
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含税金额592454 税额 35547 不含税金额556907 算出来这个发票是几个点的税额?
家权老师
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提问时间:01/19 17:23
#税务#
算出来这个发票是几个点的税额= 35547/556907=6.38%
阅读 19
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老师 您好,我想问一下 2025年公司购买一台汽车 用于公司经营需要 当时入账是固定资产 ,需要2025年末 缴印花税吗?平时公司 购销合同是按照未含增值税的金额缴纳还是?其他计税依据!我们是小型微利企业 还有没有优惠政策 地区是 重庆市区
董孝彬老师
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提问时间:01/19 17:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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老师好,请问年度企业所得税填报时,固定资产这个表里,累计摊销金额是取从购进开始到现在的,还是当年的累计摊销金额,因为大部分资产是2024年购进的,2025年购进有部分
郭老师
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提问时间:01/19 17:20
#税务#
是从购入的次月折旧开始到当年的累计
阅读 48
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企业上年有亏损 ,今年盈利 计提所得税按今年的利润总额计提的数,但在所得税申报表上弥补了上年亏损后算的 ,我要按照弥补后的数改账重新计提所得税吗
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:16
#税务#
你好,可以的这个没问题的
阅读 20
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老师好 再请教个问题 税务局让我们补缴了上年度的税款 分录: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 -应交所得税 借:利润分配-未分配利润 贷: 以前年度损益调整 是这样的吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:16
#税务#
是的,只是补税就是那样做账
阅读 51
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分公司的所得税是不是只能按25%缴纳
文文老师
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提问时间:01/19 17:13
#税务#
是,分公司的所得税 只能按25%缴纳
阅读 17
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我公司股东有法人股东,现在法人股东这个公司要变更公司法人,那我这个单位要变更吗?怎么变更
文文老师
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提问时间:01/19 17:13
#税务#
我这个单位不要变更
阅读 19
收藏 0
你好,想问下我所属期7月申报个税把法人减了出来,我现在第四季度申报成本不够,要把法人的工资申报回来,我在个税的信息采集法人的入职日期选什么日期好,能选25年8月吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:10
#税务#
可以那样选择的,不过要去大厅更正申报
阅读 127
收藏 1
老师,新增值税法下酒店无偿给旅游公司无偿提供广告牌位这个视同销售吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:10
#税务#
那个是服务,不视同销售的
阅读 31
收藏 0
我们是驾考集团的。有一个子公司是驾校。有一个子公司是考试场,都是独立核算。现在驾校公司的几部车要转入考场名下,这个我要如何做账?
文文老师
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提问时间:01/19 17:09
#税务#
按销售固定资产进行处理
阅读 21
收藏 0
老师不能确认统计是什么情况
朴老师
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提问时间:01/19 17:07
#税务#
你看看所属期对吗 ?是几月
阅读 38
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你好,福利费的专票可否进项认证抵扣?
朴老师
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提问时间:01/19 17:07
#税务#
同学你好 这个不可以的
阅读 31
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老师,一个卖书的公司,进出都没得发票,他是先卖,有人买书他先收款,再去找渠道拿书,拿到之后把书发过去,他自己没有库存商品,只有银行进出流水,怎么做账更合适
朴老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
借:银行存款 贷:预收账款—XX客户 (先收款不确认收入,等发出商品后再转收入) 向渠道采购图书时 借:预付账款—XX渠道 贷:银行存款 (无发票时先挂预付,后续用付款凭证、采购清单作为入账依据) 发出商品并完成交易时 借:预收账款—XX客户 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:预付账款—XX渠道
阅读 22
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老季报的出口收入怎么添的,是按哪个添的
朴老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
填报位置 出口收入(包括免税的外销收入、适用免抵退的收入)直接填在《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)》的第 1 行 “营业收入”,与内销收入合并填报。 数据来源 按 ** 财务报表中的 “主营业务收入”** 填列,即会计上确认的全部出口销售收入(以 FOB 价折算为人民币的金额),无需区分免税或退税类型。 特殊说明 出口收入在季报时按会计口径全额计入,免税、退税等税收优惠在年度汇算清缴时再做纳税调整。 若出口涉及视同内销征税的收入,也需计入第 1 行 “营业收入”,并按规定计提销项税额。
阅读 48
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老师 季度报的利润表本期金额是填写1-12月的累计数吧
文文老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
季度报的利润表本期金额是填写10-12月的累计数
阅读 48
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试乘试驾车出售 比进项发票多出来得钱 咋做账
文文老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
出售,按收入与增值税处理
阅读 15
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2025年第四季度冲红的发票申报了增值税了,现在1月份重新开具的话,第四季度的增值税可以退回来吗?另外这个9万元的发票算这个季度还是上个季度的
家权老师
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提问时间:01/19 17:04
#税务#
红冲了重新开具,收入金额小于红冲的才能退税,那个9万的发票什么意思呢?
阅读 63
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你好老师,我想咨询一下,季度企业所得税预交申报表和财务报表的利润表有什么逻辑关系
家权老师
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提问时间:01/19 17:02
#税务#
季度所得税申报表都是利润表的本年累计数: 营业收入=主营业务收入✚其他业务收入 营业成本=主营业务成本✚其他业务成本 这个营业成本,不包含:财务费用,管理费用,和销售费用 利润总额=利润表的利润总额: 营业收入-营业成本<>利润总额
阅读 69
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公司在申请注销营业执照前,必须是停止营业的状态吗?现在我们公司准备注销,还有一家网店在运营,我需要先将店铺关闭然后再申请税务注销及工商注销吗
朴老师
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提问时间:01/19 17:02
#税务#
法律无 “必须先停止营业” 的强制条文,但进入清算程序后不得开展与清算无关的新经营,建议先停网店,避免合规风险。 注销前应关闭网店、结清订单与债务、缴销发票、完成税务清算,再办税务与工商注销,减少后续纠纷。 若确需短期经营处理尾货 / 回款,需经清算组决议并向税务 / 工商报备,收入纳入清算,不得承接新订单
阅读 17
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卖了14个杯子,但是14个杯子有质量问题,补发了14个杯子,另外赔偿了50个杯子,这50个杯子增值税视同销售吗?
Fenny老师
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提问时间:01/19 17:01
#税务#
你好,需要视同销售,你这50个杯子属于无偿转让货物的属于视同销售范围。
阅读 84
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