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老师您好 我家是建筑施工单位 一般纳税人 现有外市一般征收工程 需要到工程所在地预缴税款吗 按2%预缴吗
小菲老师
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提问时间:02/07 10:38
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 2189
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对包工头私户转账一定要备注吗?如果备注劳务费是不是就按劳务报酬交税的呀?银行备注影响大不大?
郭老师
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提问时间:08/12 15:49
#建筑#
你好,可以没有备注的,你知道是什么业务可以的。
阅读 2188
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老师,这个检测不单独列项吗?桩基检测是单独的,这个和桩身完整性检测有什么区别?
朴老师
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提问时间:03/18 11:12
#建筑#
根据《房屋建筑与装饰工程工程量计算规范》(GB50854 - 2013),桩身完整性检测需要单独列项,图中你的作答错误。 桩基检测是一个较为宽泛的概念,它包含了多种检测项目,用于综合评估基桩的质量和承载能力等性能。而桩身完整性检测是桩基检测中的一项重要内容,主要目的是检测桩身结构的完整性,判断桩身是否存在缺陷(如断裂、缩颈、离析等)及其位置和程度。也就是说,桩基检测包含了桩身完整性检测,还涉及其他如承载力检测等项目 。
阅读 2185
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预交所得税的完整会计分录是怎样的
cassie 老师
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提问时间:04/09 11:12
#建筑#
同学你好。借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 借:应交税费——应交所得税 贷:银行存款
阅读 2184
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一般计税总包取得简易计税分包开来的发票可不可以扣除
文文老师
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提问时间:04/09 15:43
#建筑#
你好 可以的,可以扣除
阅读 2183
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老师,我想问下全子公司,母公司签的合同可以委托子公司收款吗?
青老师
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提问时间:07/13 17:01
#建筑#
你好; 可以的。 可以委托收款书盖章的
阅读 2183
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老师,公司成立前期股东入资款做成其他应付款了,账务怎么处理呢?
家权老师
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提问时间:04/09 11:21
#建筑#
借:其他应付款 贷:实收资本
阅读 2181
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这题答案是不是错了,要选B吧?
家权老师
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提问时间:02/20 15:40
#建筑#
你好,这里是财税答疑平台,不是建筑类考试平台,抱歉。专业有限
阅读 2180
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环保税计征依据是什么
青老师
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提问时间:01/05 10:31
#建筑#
你好; 环境保护税计税依据 应税大气污染物和应税水污染物的计税依据:污染当量数。应税大气污染物每一排放口或者没有排放口的应税大气污染物,按照污染当量数从大到小排序,对前三项污染物征税。应税水污染物每一排放口的应税水污染物:第一类水污染物按照前五项征税;其他类水污染物按照前三项征税。 应税固体废物的计税依据:固体废物的排放量。排放量=当期应税固体废物的产生量-当期应税固体废物贮存量-处置量-综合利用量 应税噪声的计税依据:超过国家规定标准的分贝数。每月统一定额税。 应税大气污染物、水污染物的计税依据,按照污染物排放量折合的污染当量数确定。纳税人有下列情形之一的,以其当期应税大气污染物、水污染物的产生量作为污染物的排放量: 未依法安装使用污染物自动监测设备或者未将污染物自动监测设备与环境保护主管部门的监控设备联网; 损毁或者擅自移动、改变污染物自动监测设备; 篡改、伪造污染物监测数据; 通过暗管、渗井、渗坑、灌注或者稀释排放以及不正常运行防治污染设施等方式违法排放应税污染物;
阅读 2180
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公益性捐赠支出和非公益性捐赠有什么区别,为什么书上是公益性捐赠支出,答案是非公益捐赠
柳老师
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提问时间:06/10 18:25
#建筑#
你好, 公益性捐赠是指公益、救济性捐赠(以下简称公益性捐赠),是指纳税人通过中国境内非盈利的社会团体、国家机关,向教育、民政等公益事业和遭受自然灾害地区、贫困地区的捐赠,公益性捐赠之外的就是非公益性捐赠了。公益性捐赠可以扣除,非公益性捐赠不能扣除
阅读 2179
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加气砖属于什么税收分类编码
青老师
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提问时间:06/21 12:33
#建筑#
你好; 建筑材料下面 ;建筑材料的税收编码102050299 去开票的
阅读 2178
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原先23年利润总额是46752.32,12月没有计提12月工会经费、环保税这两个税费加起来377.28。然后交税就以46752.32*5%=2337.62,实际计提了这两个税费就是46375.04*5%=2318.75,所以要退税18.87,怎么处理,老师,别人说不能退税。
王璐璐老师
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提问时间:04/10 16:32
#建筑#
你好 如果是正常的业务 是可以退税的呀 你在电子税务局申请一下的哈
阅读 2176
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项目中,一般直接材料费,人工费,机械使用费,其他直接费用,间接费用是占个什么比例?
冉老师
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提问时间:05/06 09:22
#建筑#
你好,同学 而且不同公司的报价明细也是不同的。不一定像你列的那么细。 如果必须一个大概的范围,可以理解为: 材料费:55% 人工费:25% 机械使用费:5% 其他直接费用,间接费用:5%
阅读 2173
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老师,比如外经证金额为100万元,实际开票结算金额为150万元,按照实际结算开票金额150万元预缴了税款,在经营地涉税事项反馈时,跨区域经营基本信息的实际合同是自动带出来的,没有修改成150万,最终反馈表上显示的实际执行金额还是当时开外经证时的100万,有影响吗?需要到大厅恢复报验状态重新核销不?
暖暖老师
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提问时间:10/10 11:49
#建筑#
外经证金额为100万元,实际开票结算金额为150万元,反馈表上实际执行金额仍为100万元,这种情况是有影响的,可能需要到大厅恢复报验状态重新核销。 根据相关规定和实务经验,外经证开票金额超过合同金额,可能会被视为虚开发票,面临税务部门的行政处罚。而且在核销时,虽然部分地区允许按照实际结算金额预缴税款,但反馈表上的实际执行金额应与实际开票结算金额一致,否则可能导致后续税务申报、税款缴纳以及外经证的核销等事宜出现问题。
阅读 2172
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建筑施工企业,1月我公司开票118万,申报时交增值税12万,一共开了8个项目的发票,这12万增值税如何区分8个项目各交了多少增值税,因为在申报时,是销项➖进项,有4个项目抵扣了部分进账,还有4个项目没有发票可以抵扣,当月抵扣的进项中还有其它项目的发票,就是说不是我公司1月开的发票之列中
bamboo老师
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提问时间:07/03 08:51
#建筑#
您好 这12万增值税如何区分8个项目各交了多少增值税 那就要分每个项目销项税额跟进项税额 然后差额就是每个项目各自缴纳的增值税
阅读 2171
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A企业**B企业的资质,由B与C签订合同,B向C 开具发票,B最终承担所有的法律责任,最后B扣除税金并收取一定的管理费后给A 一定比例的返点账务如何处理
张乐老师
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提问时间:03/26 20:29
#建筑#
你好,这个b和c之间都正常处理就可以。 b和a之间,看a能提供什么,正规可以按佣金或合作费一类的处理
阅读 2171
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老师,公司是劳务简易计税,进项专票当月不抵扣怎么勾选
钟存老师
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提问时间:07/03 09:39
#建筑#
如果后期还存在一般计税的项目 当月可以勾选抵扣形成留抵 也可以先不抵扣,后期有应纳税额的月份再勾选抵扣
阅读 2169
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应聘沙石料的内账怎么做
沈洁老师
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提问时间:05/05 17:42
#建筑#
你好,内账就按实际核算收入,陈本和费用,不管有没有票据都要核算就行
阅读 2169
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老师,我可不可以这样,23年的第1、2季度我在申报24年1季度,有一栏弥补以前年度亏损可不可以填写
宋生老师
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提问时间:04/09 16:38
#建筑#
你好,你要做汇算清缴,它就自动会弥补的。
阅读 2169
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老师,23年第四季度税款未计提,所得税和附加税我反映在24年的财报可以吗?
玲老师
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提问时间:04/09 14:26
#建筑#
用以前年度损益调整科目计提。
阅读 2169
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老师,质保金在保修期内 按照新准则下 应该计入哪个科目呢 合同资产 还是 其他应收呢
冉老师
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提问时间:06/29 16:31
#建筑#
你好,学员,计入合同资产科目的
阅读 2166
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小规模纳税人的建筑公司异地项目预交哪些税
东老师
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提问时间:06/17 18:22
#建筑#
您好,主要涉及到增值税 附加税
阅读 2164
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老师,请问公司地址变更了,税务uk上我怎么变更过来,如何操作
青老师
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提问时间:09/05 17:15
#建筑#
你好; 纳税人在电子税务局或办税厅变更相关税务信息后,可登录增值税发票开票软件(税务UKey版)首页点击右上方“三”图标,显示帮助主体菜单,点击【在线变更】获取变更后的信息。
阅读 2164
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工程施工科目的二级科目有那些
郭老师
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提问时间:06/22 16:13
#建筑#
直接材料、直接人工、间接费用、合同成本等。
阅读 2161
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我们公司充值酒店会员卡1000元送100元
文文老师
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提问时间:03/11 10:37
#建筑#
借:银行存款 借:销售费用 贷:预收账款
阅读 2160
收藏 9
建筑施工项目异地预缴企业所得税,要不要减掉分包款部分计算?
青老师
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提问时间:12/15 14:14
#建筑#
你好 ; 需要的; 对方分包是有资质的企业; 那么就可以减去分包款的
阅读 2160
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建筑业一般纳税人小微企业的利润10万左右应缴多少?税率是多少呀?
新新老师
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提问时间:11/28 11:44
#建筑#
你好。实际缴纳的税款是十万乘以2.5%。 税率是20%。12.5%乘以20%就等于2.5%。
阅读 2158
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老师,我要处置公司名下房产,开数电票不知道怎么填写,可以指点吗?销售150万,评估价是200万,当时我们成本价是50万,应该分别怎么勾选,怎么填写?这边是将住宅卖给个人。
朝朝老师
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提问时间:04/09 12:00
#建筑#
亲,卖给个人,开具普通发票,如果是2016年4月30日前的老项目,可以简易计税按照5%征收率。稍等我在系统模拟下哈
阅读 2155
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电子发票现在不用盖发票专用章了吗?那电子签名在哪看呢?怎么看?
税剑法盾
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提问时间:07/14 15:22
#建筑#
您好,(1)电子签名在发票上位置:位于发票左下角,即销售方明细信息处; (2)验证电子签名具体方法如下:通过增值税电子发票版式文件阅读器打开已下载的电子发票版式文件,鼠标移动到左下角“销售方”相关信息处,点击鼠标右键,再点击提示框中的“验证”按钮,即可弹出验证结果。
阅读 2154
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老师我填完跨区域涉税事项报告,经营方式选择的建筑安装,但是在异地缴税的时候,增值税印花税都申报完了,但是在申报企业所得税的时候提示我:您登记的‘国标行业(主)’为‘7590其他科技推广服务业’,不属于建筑业(行业小类4710至5090),不需进行项目部预缴企业所得税,请核实。 这是啥意思
玲竹老师
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提问时间:07/29 12:51
#建筑#
您好 就是您税务报道的时候 主业选择的‘国标行业(主)’为‘7590其他科技推广服务业’ 不是建筑业(行业小类4710至5090) 所以企业所得税不需要预缴
阅读 2153
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