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老师好，实发工资比申报个税的工资要高几千块钱，个税方面该怎么处理呢？
文文老师 | 提问时间：02/06 15:08

#税务#

可以更正申报个税

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2026年附加税减半征收吗？
家权老师 | 提问时间：02/06 15:08

#税务#

是的，继续享受附加税减半征收

阅读 26

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个体户经营所得A表怎么申报？7-9月已经逾期了，开票开了12万多，成本费用怎么计算？一直提示成本填写过高。我们收货让你找其他快递公司充单号转个差价，本来利润就低。有没有什么减免政策
朴老师 | 提问时间：02/06 15:07

#税务#

1. 逾期申报自然人电子税务局 WEB / 扣缴端或办税大厅补报 7-9 月 A 表，缴日万分之五滞纳金，步骤：选所属期→填数据→申报缴款。 2. 成本费用按实际合规凭证扣（进货、快递、房租等，零星 500 元内收据可扣）；提示过高就剔除无依据项，附真实业务证据备注；利润低如实填并留存佐证。 3. 减免政策 ①经营所得年应纳税所得额≤200 万部分减半（至 2027 年底）；②增值税小规模季销≤30 万免征，超则 1% 征收；③六税两费减半；④每年可扣 6 万基本减除费用 + 专项附加扣除。

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老师问下个体工商户工资每月减除5000元能不能放到经营所得里减除
家权老师 | 提问时间：02/06 15:06

#税务#

那个不做账体现的，只是申报税的时候没发工资可以扣除

阅读 47

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老师，你好，我司是外贸企业，11月份对公司地址进行了变更，变更后我司就成为综保区内企业了，请问一下综保区内企业与综保区外企业，退税流程有什么不同？
朴老师 | 提问时间：02/06 15:06

#实务#

区外需货物实际离境 + 收汇后申报退税；综保区内货物入区即视同出口，可直接申报退税，无需等离境，部分场景简化收汇要求，退税周期更短。附加：区内需海关电子账册管理 + 海关 / 税务双重备案，区外为常规出口备案；区内水电气入区可退税，区外无此政策。

阅读 40

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贸易公司出口退税。我公司有张发票退税抵扣抵扣在2月，是不是申报出口退税只能在3月了
文文老师 | 提问时间：02/06 15:06

#实务#

是，申报出口退税只能在3月了

阅读 20

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我公司加计抵扣没数了，是不是我们高企备案到期了。高企备案在哪里查
文文老师 | 提问时间：02/06 15:05

#实务#

有高新证书，证书有时间的

阅读 28

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老师您好！1月分开始不是有个长期护理险吗？但是电子税务局个税申报系统专项附加扣除没有带出来那个框框，没有地方填呀，我打12366问了，工作人员说目前没有长期护理险可以税前扣除的文件，问了老会计说并入医疗保险那个框框里一起申报，那到底要怎么做
暖暖老师 | 提问时间：02/06 15:04

#税务#

你好，- 社保长期护理险：随医保捆绑参保缴费，属社保费，不属个税专项附加扣除，无需在个税系统手动填“长护险”框

阅读 33

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老师，甲公司给乙公司开了一张10万元的转账支票，乙公司计划将这张支票背书给丙公司，请问老师，背书转款成功后乙公司的交易流水中会不会体现这10万元的收支明细
家权老师 | 提问时间：02/06 15:03

#实务#

那个乙方没有实际银行收付款，不体现现金流

阅读 34

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10月车辆保险专票做成普票了，原分录：借：管理费用-保险费 16398.59元贷：库存现金实际专票：是不含税金额1547037元，税额928.22元跨年了，分录怎么调呢
家权老师 | 提问时间：02/06 15:02

#税务#

借：应交税费-增值税-进项贷：利润分配-未分配利润

阅读 34

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老师。应收账款的合并重分类是哪个科目
家权老师 | 提问时间：02/06 15:02

#实务#

。应收账款的合并重分类是预收账款

阅读 18

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公司报销一般是否需要提供付款记录呢？这是根据自己公司的制度来么？如差旅报销，招待费报销
文文老师 | 提问时间：02/06 15:02

#实务#

根据自己公司的制度来

阅读 18

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生产制造企业自建厂房折旧年限多少年？按30年算可以吗。
文文老师 | 提问时间：02/06 15:01

#实务#

可以的，按30年算可以

阅读 103

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老师好，金蝶精斗云的期末结转是自动结转的吗？
家权老师 | 提问时间：02/06 15:01

#实务#

是的，损益科目是自动结转

阅读 29

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老师，我想学习内账实操，在app哪个里面学，我想知道报税和内账都需要什么单据
郭老师 | 提问时间：02/06 15:00

#税务#

你好，在学堂App里面，你搜那内账就可以了这里面的这个几个就行它可以和外帐一样原始凭证复印一份就行

阅读 30

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老师您好问一下，护理费在导个人所得税能扣减吗
家权老师 | 提问时间：02/06 14:59

#实务#

那个不能扣除的哈

阅读 20

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你好老师，老板那个股利分配在哪里申报代扣那个个人所得税
家权老师 | 提问时间：02/06 14:58

#中级职称#

在分类所得模块进去申报

阅读 61

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我要参与退税，国内运费开的专票，能不能抵扣
文文老师 | 提问时间：02/06 14:58

#税务#

国内运费开的专票，能抵扣

阅读 59

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老师税金及附加减半征收，减掉的要怎么做账？不做可以吗？计提就按申报表的优惠后的金额计提可以吗？
文文老师 | 提问时间：02/06 14:57

#实务#

按申报表的优惠后的金额计提可以

阅读 32

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老师我家是担保公司小规模只有资产超了5千万没有收入，今年亏损，税率是多少
家权老师 | 提问时间：02/06 14:55

#实务#

亏损没有税的，小规模1%增值税，所得税25%

阅读 97

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老师您帮我看一下通过这三份表，为什么现金流量表中支付税费的金额为负数
朴老师 | 提问时间：02/06 14:55

#实务#

同学你好因为是进项大于销项，有留抵

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邮政银行存定期一万一年有多少利息
秦老师 | 提问时间：01/05 17:11

#会计实务#

根据题目所提供的信息，我们可以得出以下计算公式：利息 = 存款金额 × 年利率其中，存款金额为1万，年利率需要另外给出。假设年利率为3%（请注意，这只是一个假设，实际利率需要根据题目提供的信息来确定），则可以进行如下计算：利息 = 1万 × 3% = 300元因此，如果存款金额为1万，年利率为3%，则一年的利息为300元。

阅读 13531

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如何计算印花税看这3个例子你就会了
欧阳老师 | 提问时间：01/05 17:06

#会计实务#

当计算印花税时，通常需要考虑以下几个因素：交易金额、税率和税收规定。下面是三个例子，帮助您理解如何计算印花税：例子1：购买股票假设您购买了价值10,000美元的股票，并且印花税税率是0.1%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 10,000 × 0.1% = 10美元因此，购买这些股票需要支付10美元的印花税。例子2：购买不动产假设您购买了一栋价值100,000美元的房屋，并且印花税税率是1%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 100,000 × 1% = 1,000美元因此，购买这栋房屋需要支付1,000美元的印花税。例子3：借款合同假设您签订了一份借款合同，借款金额为50,000美元，并且印花税税率是0.5%。计算方法：交易金额 × 税率 = 印花税 50,000 × 0.5% = 250美元因此，签订这份借款合同需要支付250美元的印花税。请注意，这只是一些简单的例子，实际情况可能更加复杂，因为不同国家和地区的印花税规定各不相同。在实际操作中，您可能需要参考当地税务机构的指导或咨询专业会计师来确保正确计算印花税。

阅读 2630

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10万以内免增值税怎么做分录
周老师 | 提问时间：01/05 17:05

#会计实务#

根据10万以内免增值税的规定，当一笔交易金额在10万以内时，不需要计算和缴纳增值税。在会计实务中，对于这种情况，可以按照以下方式进行分录： 1. 如果是销售商品或提供劳务的收入：借：应收账款/现金贷：销售收入 2. 如果是购买商品或接受劳务的支出：借：购买商品/接受劳务费用贷：应付账款/现金需要注意的是，根据具体的交易情况，可能还需要进行其他相关的分录，比如增加或减少库存、计提或抵扣其他税费等。因此，在实际操作中，根据具体的业务情况，还需要参考相关税法和会计准则进行具体的分录处理。建议在实际操作中，咨询专业会计师或税务专家的意见，以确保准确无误地处理分录。

阅读 1485

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农业银行存定期1万一年利息多少
李老师 | 提问时间：01/05 17:01

#会计实务#

农业银行的存款利率是根据国家规定和市场情况而定的，可能会随时调整。一般来说，农业银行的定期存款利率在一年期的情况下大约在2%左右。所以，如果你存入1万元，一年后可以获得的利息大约是200元。但是请注意，这只是一个大致的估计，具体的利率还需要以农业银行实际公布的为准。建议您在存款之前咨询农业银行的工作人员，以获取最准确的信息。

阅读 7491

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存400万一年多少利息
秦老师 | 提问时间：01/05 17:00

#会计实务#

要计算存400万一年的利息，需要知道存款的利率。假设利率为4%，则计算方法如下：利息 = 存款 × 利率 = 400万 × 4% = 400万 × 0.04 = 16万所以，存400万一年的利息为16万。

阅读 3980

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建信信托鑫享14天安全吗
周老师 | 提问时间：01/05 16:57

#会计实务#

建信信托鑫享14天是一种投资产品，它的安全性与信托公司的运营能力和市场环境有关。作为投资者，在考虑投资这种产品之前，应该进行充分的尽职调查和风险评估。以下是一些可能帮助您评估建信信托鑫享14天安全性的因素： 1. 信托公司的背景和信誉：了解信托公司的历史、规模、管理团队的经验和专业知识，以及其在市场上的声誉。 2. 信托产品的风险收益特征：了解建信信托鑫享14天的投资策略、投资标的、预期收益和风险水平。评估自己的风险承受能力是否与该产品相匹配。 3. 信托产品的流动性：了解建信信托鑫享14天的赎回规定和流动性，以便在需要时能够及时变现。 4. 市场环境和经济前景：考虑当前的宏观经济环境和市场趋势，以及对该产品的影响。 5. 监管规定和合规性：了解信托产品的监管机构和监管规定，以及信托公司是否合规运作。请注意，以上仅提供一般性建议，具体的评估需要根据个人情况和专业意见进行。在做出任何投资决策之前，建议咨询专业的投资顾问或金融机构。

阅读 1334

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存一万元死期一年多少利息
周老师 | 提问时间：01/05 16:57

#会计实务#

存一万元的利息计算可以根据存款的利率和存款期限来确定。一般来说，存款利率是按年计算的，可以通过以下公式计算利息：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限（年）假设存款利率为3%，存款期限为1年，则计算公式为：利息 = 10000 × 0.03 × 1 = 300 元所以，存一万元，死期一年的利息为300元。请注意，实际的利息计算可能会受到银行或金融机构的具体政策和利率调整的影响，所以最好咨询相关机构以获取准确的利息计算。

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十万一天利息是多少钱
周老师 | 提问时间：01/05 16:52

#会计实务#

要计算十万一天的利息，首先需要知道利率。假设利率为年利率5%。将年利率转换为日利率：5% ÷ 365 = 0.0137%。然后，计算十万的利息：十万 × 0.0137% = 13.7元。所以，十万一天的利息是13.7元。

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资本公积是怎么来的
王一老师 | 提问时间：01/05 16:49

#会计实务#

资本公积是指公司通过非经营活动而形成的资本增值，它不是由股东投入资本而形成的。以下是一些常见的形成资本公积的情况： 1. 股票发行溢价：当公司发行股票时，如果发行价格高于股票的面值，超过股票面值的部分就会形成资本公积。 2. 资产重估增值：如果公司对资产进行重新评估，发现其价值超过原先的账面价值，超过部分就会形成资本公积。 3. 盈余公积转增：当公司决定将盈余公积转为股本时，这部分盈余就会转化为资本公积。 4. 合并并购差价：当公司进行合并或收购时，如果支付的价格超过被收购公司的净资产价值，超过部分就会形成资本公积。需要注意的是，资本公积是公司内部的一种账务处理方式，它不能用于分配给股东的利润或派发红利。资本公积可以用于弥补公司亏损、增加注册资本等用途。

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