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老师不能确认统计是什么情况
朴老师
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提问时间:01/19 17:07
#税务#
你看看所属期对吗 ?是几月
阅读 38
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你好,福利费的专票可否进项认证抵扣?
朴老师
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提问时间:01/19 17:07
#税务#
同学你好 这个不可以的
阅读 31
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老师,一个卖书的公司,进出都没得发票,他是先卖,有人买书他先收款,再去找渠道拿书,拿到之后把书发过去,他自己没有库存商品,只有银行进出流水,怎么做账更合适
朴老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
借:银行存款 贷:预收账款—XX客户 (先收款不确认收入,等发出商品后再转收入) 向渠道采购图书时 借:预付账款—XX渠道 贷:银行存款 (无发票时先挂预付,后续用付款凭证、采购清单作为入账依据) 发出商品并完成交易时 借:预收账款—XX客户 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:预付账款—XX渠道
阅读 22
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老季报的出口收入怎么添的,是按哪个添的
朴老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
填报位置 出口收入(包括免税的外销收入、适用免抵退的收入)直接填在《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类)》的第 1 行 “营业收入”,与内销收入合并填报。 数据来源 按 ** 财务报表中的 “主营业务收入”** 填列,即会计上确认的全部出口销售收入(以 FOB 价折算为人民币的金额),无需区分免税或退税类型。 特殊说明 出口收入在季报时按会计口径全额计入,免税、退税等税收优惠在年度汇算清缴时再做纳税调整。 若出口涉及视同内销征税的收入,也需计入第 1 行 “营业收入”,并按规定计提销项税额。
阅读 48
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老师 季度报的利润表本期金额是填写1-12月的累计数吧
文文老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
季度报的利润表本期金额是填写10-12月的累计数
阅读 48
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试乘试驾车出售 比进项发票多出来得钱 咋做账
文文老师
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提问时间:01/19 17:06
#税务#
出售,按收入与增值税处理
阅读 15
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2025年第四季度冲红的发票申报了增值税了,现在1月份重新开具的话,第四季度的增值税可以退回来吗?另外这个9万元的发票算这个季度还是上个季度的
家权老师
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提问时间:01/19 17:04
#税务#
红冲了重新开具,收入金额小于红冲的才能退税,那个9万的发票什么意思呢?
阅读 63
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你好老师,我想咨询一下,季度企业所得税预交申报表和财务报表的利润表有什么逻辑关系
家权老师
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提问时间:01/19 17:02
#税务#
季度所得税申报表都是利润表的本年累计数: 营业收入=主营业务收入✚其他业务收入 营业成本=主营业务成本✚其他业务成本 这个营业成本,不包含:财务费用,管理费用,和销售费用 利润总额=利润表的利润总额: 营业收入-营业成本<>利润总额
阅读 69
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公司在申请注销营业执照前,必须是停止营业的状态吗?现在我们公司准备注销,还有一家网店在运营,我需要先将店铺关闭然后再申请税务注销及工商注销吗
朴老师
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提问时间:01/19 17:02
#税务#
法律无 “必须先停止营业” 的强制条文,但进入清算程序后不得开展与清算无关的新经营,建议先停网店,避免合规风险。 注销前应关闭网店、结清订单与债务、缴销发票、完成税务清算,再办税务与工商注销,减少后续纠纷。 若确需短期经营处理尾货 / 回款,需经清算组决议并向税务 / 工商报备,收入纳入清算,不得承接新订单
阅读 17
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卖了14个杯子,但是14个杯子有质量问题,补发了14个杯子,另外赔偿了50个杯子,这50个杯子增值税视同销售吗?
Fenny老师
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提问时间:01/19 17:01
#税务#
你好,需要视同销售,你这50个杯子属于无偿转让货物的属于视同销售范围。
阅读 84
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老师,请问商家帮我司代销商品,我司需要给商家佣金。这个佣金发票,对方应该开具什么内容给我司
文文老师
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提问时间:01/19 17:01
#税务#
可开具现代服务*代理服务
阅读 34
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12月计提法定盈余公积是必须的吗?因为汇算清缴净利润还是会有变动,假如5月前利润变动后需要调法定盈余公积吗?
家权老师
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提问时间:01/19 17:01
#税务#
你可以在汇算后再计提
阅读 45
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请问核定征收的月应纳税经验额填多少合适?
文文老师
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提问时间:01/19 17:00
#税务#
你好,可以填写6万元
阅读 19
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公司购买燃烧油,之前一直开的是煤基费托合成混合醇,现在换了一家,其实东西还一样,但是名称变成了洗油,可以要洗油的发票么
文文老师
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提问时间:01/19 16:57
#税务#
可以要洗油的发票
阅读 17
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老师,我再填财报的时候,是必须做重分类的吗
文文老师
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提问时间:01/19 16:57
#税务#
做重分类,更规范而已
阅读 47
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集团内部股权收购需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/19 16:56
#税务#
集团内部股权收购需要缴纳印花税。
阅读 71
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老师请问当年新增的实收资本,申报印花税只申报新增这部分的金额吗?
文文老师
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提问时间:01/19 16:56
#税务#
是,当年新增的实收资本,申报印花税只申报新增这部分的金额
阅读 18
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物业合同和劳务外包合同要缴印花税吗
文文老师
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提问时间:01/19 16:50
#税务#
物业合同不需要 劳务是建筑劳务吗
阅读 19
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纸质发票已经正常验旧后发生冲红,需要修改验旧吗?谢谢
朴老师
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提问时间:01/19 16:50
#税务#
纸质发票正常验旧后冲红,无需修改原蓝字发票的验旧记录;只需按规定开具红字发票并完成红字发票的验旧(多为系统自动校验,无需手工修改原验旧),留存红冲相关凭证备查即可
阅读 20
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比如年终奖35000,扣税1050,我发工资给员工是按照35000还是33950?
郭老师
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提问时间:01/19 16:48
#税务#
发的时候按照33950发放,申报按照3万5
阅读 19
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不在营业范围内的发票可以直接开吗?
文文老师
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提问时间:01/19 16:44
#税务#
不在营业范围内的发票可以直接开。
阅读 19
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增值税有张发票税务通知有张发票不能抵扣 即使不抵扣也有多的期末留抵税额 除了增值税报表重新申报还会影响到其他的财务报表跟企业所得税报表吗?
家权老师
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提问时间:01/19 16:43
#税务#
那么直接进项转出申报就行,不需要补税
阅读 47
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老师好,收费票据可以作为发票入账吗
刘艳红老师
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提问时间:01/19 16:42
#税务#
您好,你把这个票据拍我看下
阅读 26
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第三方人力资源推荐人才委托协议,需要交印花税吗
文文老师
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提问时间:01/19 16:40
#税务#
第三方人力资源推荐人才委托协议,不需要交印花税
阅读 15
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一般纳税人监控设备租赁费开票税率是多少
文文老师
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提问时间:01/19 16:39
#税务#
一般纳税人监控设备租赁费开票税率 13%
阅读 16
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请问汇算清缴时,填期间费用,主表那怎么不显示研发费用?
家权老师
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提问时间:01/19 16:39
#税务#
报表就是那样设计的,你现在直接体现在管理费用就行
阅读 63
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公司盈利的情况下可以不提取盈余公积金吗?不分红也不提取盈余公积,就一直放在利润分配中,这个会不会有什么影响呢?
文文老师
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提问时间:01/19 16:36
#税务#
可以的 公司盈利的情况下可以不提取盈余公积金
阅读 21
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老师好,请问个人“绿化种植及大径材劳务服务”开什么类型的发票?
家权老师
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提问时间:01/19 16:34
#税务#
开其他现代服务*种植劳务费
阅读 20
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老师,非学历教育培训收入、文艺表演收入、策划服务收入、卖给学员学习账号(打开可以学习弹琴)、收的直播收入(像艺人直播给的保底收入,露脸不带货),这几项里面有需要交印花税的吗?
家权老师
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提问时间:01/19 16:32
#税务#
那些都不需要交印花税的
阅读 17
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对方公司倒闭了或者注销了,如果有发票没给开完的可以给开普通票吗
家权老师
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提问时间:01/19 16:32
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 17
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