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报企业所得税时,营业利润这栏:通过申报营业收入-利润总额测算您的扣除总额,与取得发票金额、申报工资薪金及相关税费之和差异较大,请确保扣除项目取得合法凭证、支付薪资履行扣缴义务、并确认本栏填报正确。我需要怎么样更改?会税务核查吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 24
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老师,员工的个人公司承担,这个怎么做分录
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:32
#实务#
您好,这个要把这部分金额算在工资里申报个税,同时也行税前扣除,就相当于给员工多发一点工资 做账还是员工个人承揽一样的分录
阅读 12
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咨询下,这个怎么处理,让它消失。
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:31
#实务#
您好,点击 “办理” 按钮进入账单页面,查看明细后,必须点击页面内的「确认阅读」「已知晓」或「办结」类确认按钮,系统才会记录处理状态,待办事项才会消失;仅点击页面关闭按钮,不会变更待办状态,事项会持续保留。
阅读 28
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老师,公司收到的投资分红是不是免税的?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:31
#实务#
...
阅读 13
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受雇信息修改在哪个地方改
郭老师
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提问时间:04/15 19:30
#实务#
你是手机个税App里面填写专项附加扣除还是什么情况?
阅读 46
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小规模企业申报企业所得税时:在营业外收入:您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数[16795.26】大于本栏次“营业外收入”金额[0】请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏,,这栏要填普票的2%吗
郭老师
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提问时间:04/15 19:26
#税务#
如果你开的是1%这里不要填写减免的2%
阅读 29
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老师您好,我在其他公司租去土地,每年租金50万元,连续租赁20年,请问这个怎么处理?
朴老师
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提问时间:04/15 19:22
#实务#
每年付 50 万租金,让对方开不动产经营租赁发票 会计入长期待摊费用,按 20 年逐年摊销 每年凭 50 万租金发票税前扣除即可
阅读 46
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客户承担的场地清理费为什么属于合同履约成本
赵老师
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提问时间:04/15 19:20
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 合同履约成本是企业在履行合同过程中所发生的直接与该合同相关的成本。客户承担的场地清理费是为了履行合同而产生的直接相关费用,符合合同履约成本的定义,所以属于合同履约成本。 祝您学习愉快!
阅读 86
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老师您好:我们公司分成三个部门,行政部门、经营部、生产安全运行部,安全生产运营部管理生产,那么安全生产运营部管理人员的工资及费用是应该计入管理费用还是制造费用?
朴老师
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提问时间:04/15 19:17
#实务#
安全生产运营部的管理人员工资及费用 → 计入制造费用 理由: 这个部门是管生产、为生产服务的,属于生产车间 / 生产系统管理 只有公司级、不直接管生产的行政管理人员,才进管理费用 所以: 行政部 → 管理费用 经营部 → 销售 / 管理费用 生产安全运行部(管生产)→ 制造费用
阅读 23
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请问下小规模公司1季度专票应交增值税100元,普票应交增值税5000元,季度末结转增值税分录怎么做
暖暖老师
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提问时间:04/15 19:16
#实务#
借应交税费应交增值税 贷未交增值税
阅读 12
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老师,我们酒店是一般纳税人,我们从市场的个体户执照采购一批青菜,对方给我们开了一张普通发票和一张3%的专票,可以抵扣多少税?金额一张是10万,一张是5万
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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老师课上说的,必背必记在哪里看啊
于老师
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提问时间:04/15 19:09
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 咱们说的是哪个老师的课呢可以说下吗 祝您学习愉快!
阅读 84
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有没有做账时的表格可以下载
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:09
#Excel#
您好,给个邮箱我发您 好不好呀
阅读 30
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老师好,有做账相关的模板可以下载吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:06
#Excel#
您好,是要做手工账么,我有EXCLE版本, 分录的话,是没有模板的,因为是根据具体的业务做分录
阅读 46
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税务师有什么备考经验吗,买什么书啊
董孝彬老师
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提问时间:04/15 19:03
#税务师#
您好,听课一遍,重点是多做题,没有捷径,听哪个老师课就做老师配套的练习题,我没有专门买题,习题库的题一样的
阅读 46
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托管服务,指的是托管多大的学生?是个体、公司都可以吗?
Fenny老师
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提问时间:04/15 19:03
#实务#
你好,托管一般是提供幼儿和小学生。符合资质的个体户和公司都可以的。
阅读 14
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公司法第210条第2款规定:公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。 假如截止去年底,甲公司亏损70万,法定公积金余额40万,今年甲公司税后利润100万,今年应该提取多少法定公积金? 按照法条描述,应先用法定公积金40万弥补亏损,剩下的30万亏损用税后利润100万弥补,所以应提取法定公积金7万=(100-30)万×10% 但是在会计处理上,税后利润100万是在"本年利润"科目中核算的,年底要转入"利润分配~未分配利润"科目中,该操作其实就是用税后利润100万弥补70万的亏损,所以应提取法定公积金3万=(100-70)万×10% 这两个哪个正确?
王一老师
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提问时间:04/15 19:02
#实务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按照公司法规定的处理方式是正确的,即应提取法定公积金7万=(100-30)万×10%。 根据公司法第210条第2款,公司法定公积金不足以弥补以前年度亏损时,要先用法定公积金弥补,再用当年利润弥补剩余亏损后提取法定公积金。所以甲公司先用40万法定公积金弥补部分亏损后,剩余30万亏损用今年100万税后利润弥补,再按弥补后剩余的70万利润的10%提取法定公积金,为7万。 而会计处理中,虽然“本年利润”转入“利润分配-未分配利润”在形式上是用100万税后利润弥补70万亏损,但这不符合公司法规定的弥补顺序。公司法明确了先使用法定公积金弥补亏损的要求,所以应以公司法规定为准。 祝您学习愉快!
阅读 93
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工会经费按什么交?建筑业
郭老师
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提问时间:04/15 18:59
#建筑#
按照应发工资的2%来缴纳 具体的这个税率看申报表
阅读 38
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26年三月份发现25年12月份开具的农产品收购发票异常,要求要做进项税额转出,同时成本也要调减,这个时候要怎么处理
郭老师
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提问时间:04/15 18:59
#实务#
实际有业务吗? 款项支付了吗?
阅读 20
收藏 0
老师,小规模 收到房租发票,房租费是老板私人转给对方的,没有从公户,怎么写分录
郭老师
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提问时间:04/15 18:55
#初级职称#
借管理费用租赁费等 贷,其他应付款
阅读 33
收藏 0
快递费收入需要缴纳印花税吗 有没有相关的政策依据呢
董孝彬老师
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提问时间:04/15 18:53
#实务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 12
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1万元存一年定期多少利息
李老师
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提问时间:01/05 17:56
#会计实务#
根据一般的定期存款利率,我们可以假设年利率为4%来计算。 利息 = 存款金额 × 年利率 = 10000 × 0.04 = 400 元 所以,1万元存一年定期可以获得400元的利息。请注意,实际利率可能会因银行、存款期限和市场情况而有所不同。这只是一个假设值。
阅读 1537
收藏 6
报账会计主要做什么事
欧阳老师
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提问时间:01/05 17:54
#会计实务#
报账会计主要负责处理和记录公司的各种费用和支出,确保这些费用和支出的准确性和合规性。具体来说,报账会计的主要工作包括以下几个方面: 1. 收集和整理凭证:报账会计负责收集公司各部门的费用凭证,如发票、收据等,并按照公司的财务政策和规定进行整理和分类。 2. 记账和核对:报账会计根据凭证的内容,将费用和支出记录到公司的会计账簿中,确保准确无误。同时,还需要核对账簿和凭证的一致性,以及与其他相关文件的一致性。 3. 编制报账报表:报账会计根据公司的需要,编制各种报账报表,如费用报销报表、差旅费用报表等。这些报表通常需要按照时间、部门、费用类别等进行分类和汇总。 4. 检查和审查:报账会计需要对各项费用和支出进行检查和审查,确保其合规性和合理性。这包括验证费用的合理性、凭证的真实性和完整性,以及费用是否符合公司的政策和规定。 5. 协助审计工作:报账会计需要协助公司内外部的审计工作,提供相关的会计凭证和报表,回答审计人员的问题,并配合完成审计程序。 总的来说,报账会计的工作是确保公司各项费用和支出的准确记录和合规处理,为公司的财务决策提供准确可靠的数据。
阅读 2010
收藏 8
一万块存定期一年多少利息
秦老师
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提问时间:01/05 17:54
#会计实务#
要计算一万块存定期一年的利息,需要知道利率。假设利率为5%,那么计算公式如下: 利息 = 存款金额 × 年利率 = 10000 × 0.05 = 500 元 所以,一万块存定期一年的利息为500元。
阅读 1547
收藏 6
大数据的处理流程包括哪些步骤
周老师
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提问时间:01/05 17:51
#会计实务#
大数据的处理流程包括以下几个步骤: 1. 数据采集:从各种数据源收集数据,包括结构化数据(如数据库、电子表格)和非结构化数据(如文本、图像、音频等)。 2. 数据清洗:对采集到的数据进行清洗和预处理,包括去除重复数据、处理缺失值、处理异常值等。 3. 数据存储:将清洗后的数据存储到适当的存储系统中,如关系型数据库、NoSQL数据库、数据仓库等。 4. 数据处理:对存储的数据进行处理和分析,包括数据挖掘、统计分析、机器学习等技术,以发现数据中的模式、趋势和关联性。 5. 数据可视化:将处理后的数据以可视化的方式呈现,如图表、报表、仪表盘等,以便用户更直观地理解和分析数据。 6. 数据应用:将处理后的数据应用于实际业务场景中,如预测销售趋势、优化运营策略、推荐系统等,以支持决策和提升业务效益。 7. 数据安全和隐私保护:在整个处理流程中,需要采取相应的安全措施和隐私保护措施,确保数据的安全性和隐私性。 这些步骤并不是严格线性的,往往是循环迭代的过程,通过不断的数据采集、清洗、处理和应用,不断优化和改进数据处理流程,以获得更好的结果。
阅读 3145
收藏 13
定期一年多少利息
秦老师
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提问时间:01/05 17:45
#会计实务#
定期一年的利息取决于利率和本金的大小。利率可以是年利率或年化利率。 如果利率是年利率,那么利息的计算公式为:利息 = 本金 × 年利率。 如果利率是年化利率,那么利息的计算公式为:利息 = 本金 × 年化利率 × 时间。 请注意,这里的时间单位必须与利率的单位相匹配。例如,如果年化利率是4%,而时间是以月为单位,那么需要将年化利率转换为月利率,即除以12,然后将时间单位转换为年,即除以12。 总之,定期一年的利息计算取决于利率和本金的大小,而利率可以是年利率或年化利率。
阅读 1126
收藏 5
五万块钱三年利息大概多少
李老师
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提问时间:01/05 17:25
#会计实务#
要计算五万块钱三年的利息,需要知道利率。假设利率为5%。 首先,计算每年的利息: 年利息 = 五万块钱 × 5% = 2500元 然后,计算三年的利息: 三年利息 = 年利息 × 3 = 2500元 × 3 = 7500元 所以,五万块钱三年利息大约为7500元。请注意,这个计算是基于假设利率为5%的情况。如果利率不同,计算结果也会有所不同。
阅读 2278
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cpa在校大学生可以考吗
周老师
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提问时间:01/05 17:19
#会计实务#
是的,大学生是可以参加CPA考试的。CPA(注册会计师)考试是一种专业资格考试,通常要求考生具备一定的会计专业知识和相关工作经验。大学生在校期间可以通过学习相关课程来积累会计专业知识,并在毕业后参加CPA考试。不过,具体的考试要求和报名条件可能会因地区和考试机构的不同而有所差异,建议你咨询相关的考试机构或者学校的教务部门,了解具体的要求和程序。
阅读 1671
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交强险电子保单怎么查
秦老师
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提问时间:01/05 17:18
#会计实务#
交强险电子保单是指车辆交通事故责任强制保险的电子保单。要查看交强险电子保单,可以按照以下步骤进行: 1. 登录保险公司官方网站:首先,你需要登录相关保险公司的官方网站。 2. 进入个人保险账户:在保险公司官方网站上,找到个人保险账户登录入口,并输入你的账号和密码进行登录。 3. 查找交强险电子保单:一旦成功登录个人保险账户,你可以在账户界面上找到交强险电子保单的相关信息。通常,保险公司会提供一个菜单或链接,让你查看和下载电子保单。 4. 下载或打印电子保单:一旦找到交强险电子保单的相关信息,你可以选择下载或打印该电子保单。如果你需要在纸质上保留副本,可以选择打印。 如果你无法在保险公司官方网站上找到交强险电子保单的相关信息,建议你直接联系保险公司的客户服务部门,向他们咨询如何查看交强险电子保单。他们会给予你详细的指导和帮助。
阅读 1715
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卖固定资产需要交哪些税费
秦老师
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提问时间:01/05 17:14
#会计实务#
卖固定资产时需要交纳以下税费: 1. 增值税:根据当地税法规定,卖方需要根据固定资产的销售价值计算并缴纳增值税。增值税率根据国家和地区的不同而异。 2. 资本利得税:卖方在出售固定资产时,如有资本利得(即出售价值超过购买价值),可能需要缴纳资本利得税。资本利得税率也根据国家和地区的不同而异。 3. 土地增值税:如果卖方出售的固定资产包括土地,一些国家和地区可能还会征收土地增值税。土地增值税率也因国家和地区而异。 4. 印花税:在某些国家和地区,出售固定资产可能需要缴纳印花税。印花税的税率根据交易金额和地区而异。 5. 其他税费:根据当地税法和规定,可能还有其他相关税费需要缴纳,如房产税、财产转让税等。 需要注意的是,税费的具体计算和缴纳方式可能因国家和地区而异,建议咨询当地税务机构或专业会计师以获取准确的信息和指导。
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