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投标用的审计报告财务报表跟税务的财务报告不一致有影响吗,现在审计那边把多转的投资款6万调整为资本公积,但是我账上去做成股东还款,我需要调整成资本公积6万吗,资本公积是不是就不能动了,对于后期如果有股权转让的,亏损的情况下,资本公积需要交税吗
暖暖老师
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提问时间:03/31 08:55
#税务#
你好,资本公积需要申报印花税的,不一致不要紧的,投标用而已
阅读 30
收藏 0
请问老师,小规模企业25年亏损,26年1季度盈利,是要必须在3月31号前做了汇算清缴吗
暖暖老师
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提问时间:03/31 08:54
#税务#
你好,做了汇算清缴可以弥补亏损
阅读 28
收藏 0
@暖暖老师 那老板还有子女教育,赡养老人,我想的是个人所得那边每个月不申报老板的工资了,拿一个员工的工资出来申报,这样老板申报经营所得汇算清缴那就可以抵扣6万,子女教育,赡养老人又可以抵扣,这样划算点是吗?还是说必须要申报老板的工资
暖暖老师
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提问时间:03/31 08:44
#税务#
你好,老板再单位任职就申报工资薪金如果有工资,没有就不需要申报的,又专项附加扣除肯定更核算
阅读 79
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没做税务登记的个体户需要汇算吗
邹老师
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提问时间:03/31 08:26
#税务#
你好,如果是查账征收,是需要做汇算清缴的 如果不是查账征收,就不需要的
阅读 59
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@董孝彬 老师你好 我昨晚想申报个人独资企业的汇算清缴的时候,提示我已经申报了,我上次1月份季度的时候体统自动给我默认5月12月份的,当时申报了经营所得,昨晚我想做汇算清缴的时候就提示下图,就已经表明我不用再申报汇算清缴是对吗?
暖暖老师
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提问时间:03/31 08:17
#税务#
你好这个提示已经完成生产经营所得的汇算清缴了
阅读 71
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老师,请问工商年报的纳税总额该怎么取数?
郭老师
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提问时间:03/31 08:04
#税务#
你可以去看你的完税证明或者账务处理里面应交税费借方发生额合计就是一到十二月份实际支付出去的
阅读 53
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老师我们是向学校配送食材的一般纳税人,都牵扯哪些税务问题,该怎么合理的去规避
朴老师
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提问时间:03/31 07:48
#税务#
增值税 蔬菜、鲜活肉蛋流通环节免税 其他农产品9%,加工食品13%,配送服务费6% 必须分开核算,否则从高计税 进项:专票、农产品收购 / 销售发票可抵,无票不能抵 企业所得税 成本必须凭票扣除,白条不能税前扣除 符合小微企业按 **5%** 交税 清洗、分割等初加工收入可免征企业所得税 主要风险 免税与应税混算、无票采购、虚开发票、隐瞒收入 三流不一致(货、票、款对不上) 合规节税做法 分开记账、分开开票 尽量从合作社 / 一般纳税人采购,拿正规发票 合理损耗正常入账,非正常损失进项转出 合同分开写货款和配送费 不买发票、不隐匿收入
阅读 42
收藏 0
老师为什么有的供应商不开发票?他们是没开票能力吗?如果没有,可以去税务局代开对吗?您可以详细说下是怎么回事吗
董孝彬老师
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提问时间:03/31 07:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
收藏 0
请问个人代开发票哪些需要公司代扣代缴个税
董孝彬老师
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提问时间:03/31 07:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 56
收藏 0
夫妻之间股权转让,相关政策?
暖暖老师
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提问时间:03/31 06:53
#税务#
你好符合下列条件之一的股权转让收入明显偏低,视为有正当理由: (一)能出具有效文件,证明被投资企业因国家政策调整,生产经营受到重大影响,导致低价转让股权; (二)继承或将股权转让给其能提供具有法律效力身份关系证明的配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹以及对转让人承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人; 免个税可以
阅读 56
收藏 0
老师:你好,我是代理记账公司的,我在客户这里接了一家账,对方账做到了一月份,那么我要对方1月份的科目余额表就可以了吗?好建立初期账
董孝彬老师
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提问时间:03/31 05:12
#税务#
您好,是的,期初录入只需要科目余额表,这个账是不是对的,得在以后做账,对账中发现,期初就是科目余额表的数据 仅要对方1月份的科目余额表即可录入期初数并继续做账。
阅读 62
收藏 0
我客户之前做账做到了一月份的,然后现在我在代理记账接回他的账,要对方的科目余额表1月份的就可以了吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/31 05:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
收藏 0
老师,请问分公司不独立核算,个税交在总公司,社保是分公司的,请问分公司的个税要怎么申报?
朴老师
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提问时间:03/30 23:56
#税务#
...
阅读 1528
收藏 6
2026年小规模企业,销售砂子能开1%的销售专票吗?一个季度未超30万,也交增值税吗?
朴老师
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提问时间:03/30 23:16
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 73
收藏 0
哪些是减按征税业务开票
董孝彬老师
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提问时间:03/30 23:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
哪些是特定业务开票谢谢
董孝彬老师
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提问时间:03/30 23:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
企税汇算清缴应付职工薪酬调整表怎么填写
董孝彬老师
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提问时间:03/30 23:07
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
收藏 0
哪些是差额征收差额开票
董孝彬老师
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提问时间:03/30 23:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 67
收藏 0
立项:同一个项目,将涉及开发立项划分为资本性,将系统实施划分为成本性。 合同:2份合同都是同一个乙方单位,《计算机软件委托开发合同》,主要工作内容:系统设计、编码、开发、第三方测试,交付源代码、技术文档等。《计算机系统/软件实施服务合同》主要工作内容:差异分析及方案设计、数据收集及处理、系统部署及配置、系统集成、系统测试、上线准备及切换、上线试运行支持、系统建转运。 从项目启动会通知和建设方案可以看出,这两个项目是作为一个整体项目包进行招标和管理的,共同服务于一个总体目标。 请问:实施合同是 “软件落地使用的环境适配服务”,并非 “软件达到预定可使用状态的直接必要支出”?
秦老师
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提问时间:03/30 22:15
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是。 实施合同属于“软件落地使用的环境适配服务”,并非“软件达到预定可使用状态的直接必要支出”。因为根据项目内容,开发合同已涵盖系统设计、编码、开发、测试等核心工作,并交付源代码和技术文档,表明软件本身已具备预定使用功能。而实施合同主要涉及系统部署、集成、上线等环境适配工作,属于软件在具体业务场景中的应用支持,不构成软件本身达到预定可使用状态的必要环节。因此,实施合同支出应作为费用化处理,而非资本化计入无形资产成本。 祝您学习愉快!
阅读 123
收藏 1
老师,我们新的公司,老板说的,不用员工打考勤,就是规定的时间来了,就行了,我们会计,做账,不要留证据吗?考勤表,不要吗?老板是不是不懂,这个,还是说随便,都可以,我的意思,要么用考勤表,要么用钉钉,不知道钉钉,收费不?老师,这个你懂不
朴老师
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提问时间:03/30 21:48
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 29
收藏 0
老师,小规模纳税人开票30万不免增值税了吗
刘艳红老师
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提问时间:03/30 21:47
#税务#
您好,免的,现在还是免的
阅读 51
收藏 0
老公司怎么启动增值税?有企业所得税没有增值税,应该怎么启动,麻烦写一下路径
文文老师
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提问时间:03/30 21:43
#税务#
税局没有核定增值税 ???
阅读 49
收藏 0
老师,商贸企业企业所得税汇算清缴,成本占收入的比例是多少
刘艳红老师
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提问时间:03/30 21:39
#税务#
您好,75%到85% 商贸企业主营业务成本占收入比例在75%到85%左右。
阅读 29
收藏 0
金税四期税务风险提示,处理半年多了,税务各种理由不结案。冻结发票无法开具。我们该如何破局,长期下去无法解决会有什么结果
刘艳红老师
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提问时间:03/30 21:31
#税务#
您好,税务局是因为什么不结案?
阅读 61
收藏 0
老师,这道题的会计分录怎么调整?
朴老师
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提问时间:03/30 21:18
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 68
收藏 0
26年1月注册的个体户,3月30日就要交个人经营所得税吗?有对公账户,会计为啥要求我个人转给他们个人,然后统一交税呢?
郭老师
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提问时间:03/30 20:32
#税务#
四月份才申报生产经营所得 按季度的 这个生产经营活动是同个人账户里面扣除 个体户来申报
阅读 40
收藏 0
老师,公允价值啥意思
朴老师
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提问时间:03/30 19:53
#税务#
白话说就是市场价,就行现在卖值多少钱
阅读 51
收藏 0
@董孝彬老师,别的老师别回答,那老师。像我们昨天讨论的应收账款的坏账准备,也是账面价值,那它都体现在资产负债表里面了是不是因为他们不是损益类得科目,所以,没有影响利润?
董孝彬老师
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提问时间:03/30 19:53
#税务#
朋友您好, 不对。 坏账准备是资产备抵科目,体现在资产负债表(应收账款账面价值)。 但它对应的信用减值损失是损益类科目,会影响利润。 计提/冲减坏账准备时,信用减值损失会同步增减,必然影响当期利润。 坏账准备不直接影响利润,它的搭档 信用减值损失 才是影响利润的关键。
阅读 64
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进项税额转出分录怎么写
郭老师
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提问时间:03/30 19:47
#税务#
需要看具体的业务 如果是对方红冲了, 借,应付账款 贷,库存商品等 应交税费应交增值税进项转出 如果是福利费、招待费不允许抵扣的, 借,成本费用等, 贷,应交税费应交增值税进项转出
阅读 95
收藏 0
老师坐支现金是什么意思
郭老师
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提问时间:03/30 19:33
#税务#
收到的货款是库存现金没有存到公司账户,直接拿着这个现金支付出去了其他的业务
阅读 69
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