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老师,房地产公司上月收的佣金已经确认收入了,这个月退单退佣金,当期收入不够冲减咋整呢?怎么做更合适
董孝彬老师
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提问时间:01/19 18:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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比方说公司开租金发票出去,就是找房东开租金发票回来入成本,有个业主他是用公司名义买的公寓,这种业主是公司的,租给另一公司,如要开租赁发票,以公司名义开对吗?那租金成本去哪里搞?如果以个人名义开出去,那么是不是不用额外找租金成本。
朴老师
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提问时间:01/19 18:26
#税务#
✅ 以公司名义开票 必须由产权所属的公司开具发票。 成本来自公寓的折旧、房产税、土地使用税、物业费等运营支出,无需再额外找租金发票。 ❌ 以个人名义开票 如果公寓产权在公司名下,个人不能开票,否则属于虚开。 只有当产权在个人名下时,个人才能开票,此时个人出租没有 “租金成本”,仅需按规定缴纳个人所得税、房产税等税费。
阅读 67
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小规模纳税人跨境电商公司,厦门税务系统如何申报?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 18:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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老师,刚到一家企业,员工有200人,然后做工资表在每月的18号。当月月底发本月工资。个税系统是下个月1—15日才申报。我怎么扣员工个税呢,专项附加扣除怎么有数据。
郭老师
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提问时间:01/19 18:13
#税务#
提前计算出个税,然后扣除了个税,再支付给他 专项附加扣除。提前统计,问一下个人符合要求的有哪些,自己统计一下,然后计算个税
阅读 46
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收到的公司佣金发票,个人佣金发票,和服务发票,,经济代理服务费,这几种,需要报印花税吗?
郭老师
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提问时间:01/19 18:10
#税务#
第二个服务具体的是什么服务的?其他的不需要交。
阅读 22
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合作社开具农机作业服务费补贴发票,计入专项应付款,要交税吗
郭老师
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提问时间:01/19 18:08
#税务#
专款专用的,有具体的用途的,不需要交
阅读 27
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增值税附表四加计抵减额体现在主表哪里?
郭老师
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提问时间:01/19 18:07
#税务#
19行里面他是销项税额减进项税额减加计扣除之后体现的
阅读 41
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找不到,只能找到自营出口的报关单,代理的带不出去来,有再详细点的操作吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 18:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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企业所得税申报从业人数填错,已无法更正前期申报,在最后一期按正确的填写可以吗?
家权老师
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提问时间:01/19 18:01
#税务#
不影响对小微的判断就没事
阅读 22
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老师 我们报表上未分配利润是正数,我申报第四季度企业所得税没有要交税,那我第四季度还需要计提所得税吗
小菲老师
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提问时间:01/19 17:56
#税务#
同学,你好 全年有利润吗
阅读 24
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我们租了物业的办公室,也要核定印花税租金合同这个税种吗 还有公司成立初期,法人和股东转进账户的钱,之后还要还给股东法人的,这个不用交印花税吧
朴老师
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提问时间:01/19 17:55
#税务#
租办公室的合同属印花税应税的租赁合同,需按租金总额 1‰计税并申报,税局会核定该税种,价税分离的按不含税租金算 法人和股东转入公司的钱若属于日后要归还的往来借款,而非投资款,无需缴纳印花税;若作为实收资本 / 资本公积入账,则要按营业账簿税目(万分之 2.5)缴纳印花税
阅读 23
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自己的库存车转试驾车 等于销售吗
郭老师
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提问时间:01/19 17:51
#税务#
对的,是的,需要自己给自己开一张机动车发票
阅读 24
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小规模企业所得税有什么优惠
家权老师
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提问时间:01/19 17:46
#税务#
小规模企业所得税有就是5%的税率
阅读 21
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请问这种是什么意思卡着扣除费用怎么办
朴老师
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提问时间:01/19 17:38
#税务#
这是个税身份被冒用的申诉记录,虚列收入会合并计算导致扣除费用受影响。 处理办法: 等申诉复核结果,成功后虚增收入剔除,扣除恢复正常。 超 2 周无进展,打 12366 或去办税厅催促。 汇算前手动删除虚增收入,确保扣除正常抵扣。
阅读 62
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季度所得税申报表的已记入成本费用的职工薪酬,实际支付给职工的应付职工薪酬,自营出口收入是电子税务局自动识别带出的吗?企业需要修改吗
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:38
#税务#
你好,不需要改动的,但是跟你实际不符合的需要改动
阅读 24
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老师 总分机构合并申报的所得税,想咨询一下从业人数是总公司加分公司的人数吗?
文文老师
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提问时间:01/19 17:35
#税务#
是的,从业人数是总公司加分公司的人数
阅读 47
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取得国际货运免税运输发票,账务怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/19 17:30
#税务#
那个直接计入销售费用-运费,
阅读 15
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老师为什么税款缴纳会出现这种情况
朴老师
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提问时间:01/19 17:30
#税务#
这个提示的核心原因是:系统无法自动识别这笔税款的预算分配比例,通常是因为跨区域经营、税费种认定异常或系统配置问题导致的。 解决方法就是:先联系主管税局排查线上问题,若不行就带好资料去办税服务厅窗口人工缴款
阅读 64
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老师 你好 我公司去年开发票专票 不含税金额是502万元,都是客户通过电子采购合同下单,我们按照客户要求送货后,开具发票,还要有签订购买合同金额是98万元,98万元是含税的 你看我们如何申报印花税?计税依据金额是多少?
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:28
#税务#
你好,我们销售合同+购买合同合计
阅读 24
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老师,您好!请问自然人开劳务票按经营所得纳税后,支付方还需要为其申报个税吗?
文文老师
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提问时间:01/19 17:26
#税务#
若税局已经扣个税,不用再报
阅读 219
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含税金额592454 税额 35547 不含税金额556907 算出来这个发票是几个点的税额?
家权老师
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提问时间:01/19 17:23
#税务#
算出来这个发票是几个点的税额= 35547/556907=6.38%
阅读 19
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老师 您好,我想问一下 2025年公司购买一台汽车 用于公司经营需要 当时入账是固定资产 ,需要2025年末 缴印花税吗?平时公司 购销合同是按照未含增值税的金额缴纳还是?其他计税依据!我们是小型微利企业 还有没有优惠政策 地区是 重庆市区
董孝彬老师
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提问时间:01/19 17:23
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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老师好,请问年度企业所得税填报时,固定资产这个表里,累计摊销金额是取从购进开始到现在的,还是当年的累计摊销金额,因为大部分资产是2024年购进的,2025年购进有部分
郭老师
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提问时间:01/19 17:20
#税务#
是从购入的次月折旧开始到当年的累计
阅读 48
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企业上年有亏损 ,今年盈利 计提所得税按今年的利润总额计提的数,但在所得税申报表上弥补了上年亏损后算的 ,我要按照弥补后的数改账重新计提所得税吗
暖暖老师
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提问时间:01/19 17:16
#税务#
你好,可以的这个没问题的
阅读 20
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老师好 再请教个问题 税务局让我们补缴了上年度的税款 分录: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交增值税 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加 -应交所得税 借:利润分配-未分配利润 贷: 以前年度损益调整 是这样的吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:16
#税务#
是的,只是补税就是那样做账
阅读 51
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分公司的所得税是不是只能按25%缴纳
文文老师
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提问时间:01/19 17:13
#税务#
是,分公司的所得税 只能按25%缴纳
阅读 17
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我公司股东有法人股东,现在法人股东这个公司要变更公司法人,那我这个单位要变更吗?怎么变更
文文老师
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提问时间:01/19 17:13
#税务#
我这个单位不要变更
阅读 19
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你好,想问下我所属期7月申报个税把法人减了出来,我现在第四季度申报成本不够,要把法人的工资申报回来,我在个税的信息采集法人的入职日期选什么日期好,能选25年8月吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:10
#税务#
可以那样选择的,不过要去大厅更正申报
阅读 127
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老师,新增值税法下酒店无偿给旅游公司无偿提供广告牌位这个视同销售吗
家权老师
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提问时间:01/19 17:10
#税务#
那个是服务,不视同销售的
阅读 31
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我们是驾考集团的。有一个子公司是驾校。有一个子公司是考试场,都是独立核算。现在驾校公司的几部车要转入考场名下,这个我要如何做账?
文文老师
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提问时间:01/19 17:09
#税务#
按销售固定资产进行处理
阅读 21
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