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小规模出租房子,我们一直5%开票,今年租赁改按3%了,对方现在要开补25年的发票按5%对吗?然后收入我直接计入26年,企业所得税也计26年,没关系吧。
小林老师
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提问时间:01/19 19:51
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 31
收藏 0
老师,请问印花税是做12月账的时候计提,还是1月份缴纳的时候计提并缴纳?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:50
#税务#
您好,印花税不用计提,直接接支付的分录
阅读 95
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财务报表的报送期间从哪改
文文老师
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提问时间:01/19 19:48
#税务#
试试财务制度备案
阅读 47
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小规模纳税人,开了5万的发票,税率1%,应纳税销售额49504.95,增值税495.05,但申报增值税时,小微企业免税额一栏默认是是1485.15,是49504.95的3%。请问我计入营业外收入-免税收入的应该是495.05还是1485.15
董孝彬老师
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提问时间:01/19 19:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
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辽宁省现在实现了用手机电子税务局app去给个体户报税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:46
#税务#
您好,目前还没有,都得要电脑申报
阅读 20
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老师这是啥情况,怎么改啊,改哪里
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:43
#税务#
您好,你是指哪里,拍我看下吧
阅读 30
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往年应交税金少计提 72 要怎么处理 25年要怎么处理啊 交的比计提多72 会计分录 小企业会计准则哦
文文老师
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提问时间:01/19 19:35
#税务#
再补计提就可以了
阅读 40
收藏 0
往年应交税金少计提 72 要怎么处理 25年要怎么处理啊 交的比计提多72
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:28
#税务#
借:利润分配-未分配 贷:应交税费
阅读 49
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老师您好!请问公司经营有点困难,现在裁员,裁员的员工有什么福利?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:27
#税务#
您好,根据《中华人民共和国劳动法》和《中华人民共和国劳动合同法》,公司裁员需给予经济补偿。计算标准为员工离职前12个月的平均工资,每工作一年支付一个月工资的补偿;工作6个月以上不满一年的,按一年计算;工作不满6个月的,支付半个月平均工资的经济补偿
阅读 49
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老师,您好!请问劳务公司必须要具备劳务资质吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:24
#税务#
您好,是的,这个要资质的
阅读 215
收藏 1
老师,购买银行理财处置收入为负数,汇算清缴怎么填
董孝彬老师
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提问时间:01/19 19:24
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
收藏 0
小规模跟个体户有哪些不一样的地方
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:18
#税务#
您好,个体不用申报财务报表,没有企业所得税,其他都是一样
阅读 20
收藏 0
个人企业跟小规模有哪些不同
文文老师
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提问时间:01/19 19:17
#税务#
是指个体户与小规模公司吗
阅读 19
收藏 0
小规模纳税人季度超30万万交增值税,需要计提不?
文文老师
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提问时间:01/19 19:16
#税务#
不用,确认收入时,已经确认了增值税
阅读 22
收藏 0
老师,小规模开票200万免税的发票,以及30含税总计万税率1%,需要缴纳增值税吗
文文老师
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提问时间:01/19 19:15
#税务#
合计超过30万了,1%税率的要交增值税
阅读 36
收藏 0
老师,12月账务本年利润和利润分配这两个科目需要做吗,要怎么做,麻烦老师写下分录和金额
暖暖老师
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提问时间:01/19 19:15
#税务#
借本年利润-669745.09 贷利润分配未分配利润-669745.09
阅读 64
收藏 0
老师,年底了,关账前哪些分录需要做
刘艳红老师
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提问时间:01/19 19:13
#税务#
您好,结转损益,结转本年利润
阅读 38
收藏 0
因发电机故障消缺停机造成的损失,双方协定提供 35 万元左右的备品备件。请问这个备品备件收到以后做做周转材料、低值易耗品,然后计入了营业外收入,这部分是否需要交增值税?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 19:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 28
收藏 0
老师 ,双方终止劳动合同后给员工的钱,怎么申报个税
文文老师
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提问时间:01/19 19:01
#税务#
可以按离辞补偿申报个税
阅读 26
收藏 0
还有个问题 就是 一张票最大金额能开多少啊?以前是9999现在也一样嘛
文文老师
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提问时间:01/19 19:00
#税务#
没有数电发票,单张没有额度限制,不超过发票额度即可
阅读 46
收藏 0
年度财务报表需要找注册会计师事务所审计的目的是什么?
文文老师
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提问时间:01/19 19:00
#税务#
审计需审查企业是否遵守《企业会计准则》及相关财税法规,如存货计价、折旧方法、收入确认等是否符合规定,做账是否规范准确
阅读 63
收藏 0
年度财务报表是每年都要找事务所做审计吗?
文文老师
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提问时间:01/19 18:56
#税务#
你好, 可以不找事务所出审计报告
阅读 83
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老师,24年多计提了一笔折旧,25年发现调整了未分配利润,借累计折旧贷未分配利润,然后我更正24年汇算清缴和年报,账上修改了25年资产负债表的累计折旧和未分配利润期初数,那么我25年做的这笔凭证是不是就得删掉呀,请老师具体说下
董孝彬老师
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提问时间:01/19 18:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 70
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你好,请问登录税务局后,一直显示账户中心,怎么操作到开票申报界面?
岳老师
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提问时间:01/19 18:53
#税务#
登录者是否已经获得开票授权呢?
阅读 39
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请问个税申报不超过6万,经营所得不超过6万的话,是不是汇算清缴的时候可以办理退税
文文老师
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提问时间:01/19 18:49
#税务#
是的,汇算清缴的时候可以办理退税
阅读 41
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老师 ,企业所得税报表中已计入成本费用的职工薪酬包含工会经费吗?实际支付给职工的应付职工薪酬包含工会经费吗?
文文老师
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提问时间:01/19 18:44
#税务#
你好,均不包含工会经费
阅读 38
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汇算清缴里头的职工薪酬支出这里。这个实际发生额是。发了工资的,还是什么意思
岳老师
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提问时间:01/19 18:40
#税务#
是指实际计提并已经发放的工资。
阅读 56
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老师:个税申报,25.12月给已经离职的员工发放工资申报个税,提示“未按照6万元扣除累计减除费用”,我把25年1月和26年1月,都改成了按照6万元扣除,还是这个提示
岳老师
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提问时间:01/19 18:38
#税务#
这个可能与已经离职有关。
阅读 22
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老师你们有盈利的公司都会提取盈余公积吗?还是可提可不提
文文老师
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提问时间:01/19 18:37
#税务#
你好,可以不提取盈余公积 。
阅读 34
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老师我们需要付给境外一笔费用,请问境外企业需要在境内交那些税呢?
小菲老师
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提问时间:01/19 18:31
#税务#
同学,你好 一般是你们代扣代缴,会涉及增值税、企业所得税
阅读 24
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