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老师小规模返岗补贴是直接记营业外收入吗
文文老师 | 提问时间：02/06 09:32

#实务#

是的，小规模返岗补贴是直接记营业外收入

阅读 42

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郭老师，在隔壁跨地级市做了一个结构加固的服务，这个要做跨区域涉税事项报告吗，没出省
家权老师 | 提问时间：02/06 09:32

#实务#

你要开建筑服务就得做

阅读 11

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老师，仓储部门领货架，怎么做账呢
小菲老师 | 提问时间：02/06 09:31

#实务#

同学，你好借：管理费用贷：低值易耗品

阅读 29

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进货，货值几万元，但海关给定的完税价格是几十万元，那进口增值税就多交了。会一直留抵，这个要怎么处理呢
文文老师 | 提问时间：02/06 09:31

#实务#

没有销项，一直会形成留抵？

阅读 28

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为境外提供的钣金加工，免税吗
文文老师 | 提问时间：02/06 09:31

#税务#

是在境外发生的加工服务吗

阅读 19

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老师，滴滴出行开具的客运服务发票是不是不能抵扣了
小菲老师 | 提问时间：02/06 09:27

#实务#

同学，你好是的，根据最新的政策

阅读 9

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老师，个人所得税申报里面综合所得申报是空的了，怎么添加不上人了
家权老师 | 提问时间：02/06 09:26

#实务#

在个人信息采集里边先采集个人信息

阅读 40

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老师，公司法人手机收不到验证码，法人又在外地，可以不通过法人手机号，进行添加办税员吗？
家权老师 | 提问时间：02/06 09:26

#实务#

那么只有等他回公司再做那个了

阅读 10

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老师，我们是小规模，给对方开专票，异地工程预缴增值税，金额能扣除分包款吗？
文文老师 | 提问时间：02/06 09:24

#建筑#

全额开专票，现在不能扣除分包款

阅读 50

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老师，按期纳税起征点2万到10万，是指个体工商户还是个人的按期呢
文文老师 | 提问时间：02/06 09:23

#税务#

按期纳税起征点2万到10万，是指个体工商户

阅读 17

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找文文老师，公司的进项不够是什么原因引起的？是前面做收入太多？，确实前面的进项发票本来一个月用两张或三张，25年下半年因为补缴社保至少连带滞纳金有45万，老板娘存钱进来交。所以要确认收入，到今天发现进项不够了，挂账老板娘，那挂账后续怎么处理老板娘借款问题？
朴老师 | 提问时间：02/06 09:22

#实务#

进项不够是因确认收入导致销项突增，而公司本身进项发票少，销项进项缺口变大，补缴社保无进项可抵，只是平账确认收入放大了该问题；老板娘挂账其他应付款，后续可直接转账还款、走工商流程转实收资本，或公司资金宽裕后分笔偿还 / 对冲其与公司的其他往来。挂账是老板娘代垫公司社保及滞纳金的往来，核心按还款 / 转投资 / 账上慢慢冲抵处理，均合规，按公司资金情况选即可： 1. 最直接：公司资金充裕时直接转账还款分录：借：其他应付款 - 老板娘贷：银行存款（附转账回单，备注：归还代垫社保及滞纳金） 2. 长期挂账 / 老板娘想入股：转作实收资本需走工商增资流程，签订增资协议，分录：借：其他应付款 - 老板娘贷：实收资本 - 老板娘（附工商增资备案表、增资协议） 3. 资金紧张：账上慢慢冲抵后续公司有利润、资金回笼后，分多次小额还款；或老板娘向公司借款时，直接对冲往来（需有借款手续），分录：借：其他应付款 - 老板娘贷：其他应收款 - 老板娘（附对冲说明，双方签字确认）

阅读 54

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请问老师我们公司有点合同能源管理的合同，合同已经签订了2年了，是按每半年结算一次，合同期限是6年，之前都是零税率，现在2026年10号公告很多优惠政策失效，期中就有合同能源管理的优惠失效，请问现在有了2026年的10号公告新的政策，之前签订的合同还能享受零税率吗？
暖暖老师 | 提问时间：02/06 09:21

#实务#

你好是2025.12.31之前签订的合同继续零税率直到合同结束

阅读 51

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老师，我有个问题，就是按正常是2月发放1月工资，申报1月个税，但是由于我们公账上的钱不够发1月工资，所以我们老板说是1月工资暂不发，估计要到3月份才会发1月工资了。那请问我这个月（2月）申报1月个税，所有人是要0申报个税吗？还有个问题就是，我们有个员工10月份休产假了，公司给他买社保买到今年4月份，所以领导让从她的10月工资里面预扣2025年12月-2026年4月的社保个人部分，前面几个月这个员工的应发工资就是她的社保个人部分，所以我申报个税的时候，也给他按照应发工资来申报的。那如果我们这次2月份不发1月工资，其他人都0申报个税的话，那这个员工的个税还是按照社保个人部分来申报个税吗？
暖暖老师 | 提问时间：02/06 09:21

#实务#

你好是的，你说的对，这个月零申报了需要

阅读 34

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老师，你好，我是建筑公司，做同市的工程需要预缴吗？
文文老师 | 提问时间：02/06 09:21

#建筑#

做同市的工程，不需要预缴

阅读 26

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老板租用房子的水电费，入管理费用水电费可以吗
家权老师 | 提问时间：02/06 09:21

#实务#

私人租房不能在公司报销

阅读 25

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老师，职工在个税的专项附加扣除里填了两个子女的信息，为什么只能扣2000元？
家权老师 | 提问时间：02/06 09:21

#实务#

你做下载更新没有呢？

阅读 10

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我们是销售方，对方购买11194元另外加收8个税点，请问如何计算
家权老师 | 提问时间：02/06 09:20

#税务师#

直接就是11194*1.08计算收款金额

阅读 49

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2026年增值税新规下，混合销售的税率判定核心是按主要业务适用税率，不再区分“货物+服务”的传统组合。核心规则一般纳税人: 。若主业是销售货物(如家电、设备)，即使同时提供安装、运输等服务，统一按13%税率计税。若主业是提供服务(如建筑、运输)，即使涉及货物销售，统一按9%或6%税率计税。，请问这是哪号公告里的，没找到
朴老师 | 提问时间：02/06 09:20

#实务#

混合销售按主要业务适用税率的规则，核心依据是财政部税务总局公告 2026 年第 13 号第三条，以及 2026 年 1 月 1 日起施行的《增值税法》第十三条和《增值税法实施条例》第十条

阅读 14

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我原币是HKD，为什么导进来给我默认成RMB，这个如何更改
文文老师 | 提问时间：02/06 09:20

#实务#

需要启用外币核算

阅读 8

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我是个外贸企业国内产生的进项发票中包含运费卖家是免运费的所以开的进项发票是含运费的这个能直接退税吗？
郭老师 | 提问时间：02/06 09:18

#税务#

不可以这个不能退退税

阅读 27

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老师混凝土行业2026年起税率都是13%了吗，那以前年度签的合同呢还是按3%来开票吗
家权老师 | 提问时间：02/06 09:18

#实务#

以前签的现在还是按13%开票

阅读 11

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5万块钱存一年定期的利息是多少
周老师 | 提问时间：01/05 18:44

#会计实务#

根据一般的定期存款利率，我们可以假设年利率为4%。那么5万块钱存一年的定期存款利息可以计算如下：利息 = 存款金额 × 年利率 = 5,0000 × 0.04 = 2,000 元所以，5万块钱存一年的定期存款利息是2,000元。请注意，这只是一个假设的计算，实际利率可能会有所不同。建议您咨询具体的银行或金融机构以获取准确的利率信息。

阅读 4210

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如何利用复利年化收益计算投资期限或目标金额？
秦老师 | 提问时间：01/05 18:40

#会计实务#

利用复利年化收益计算投资期限或目标金额可以使用以下公式： 1. 计算投资期限：投资期限 = log(目标金额 / 初始金额) / log(1 + 年化收益率) 2. 计算目标金额：目标金额 = 初始金额 * (1 + 年化收益率) ^ 投资期限其中，log表示以10为底的对数函数。举例说明：假设初始金额为10,000元，年化收益率为5%，目标期限为5年。 1. 计算投资期限：投资期限 = log(目标金额 / 初始金额) / log(1 + 年化收益率) = log(目标金额 / 10,000) / log(1 + 0.05) = log(目标金额 / 10,000) / log(1.05) 2. 计算目标金额：目标金额 = 初始金额 * (1 + 年化收益率) ^ 投资期限 = 10,000 * (1 + 0.05) ^ 投资期限根据具体情况，可以使用上述公式进行计算，以确定投资期限或目标金额。请注意，这些公式假设年化收益率是恒定的，并且没有考虑其他因素，如税收或通货膨胀。在实际应用中，还需要综合考虑其他因素来做出更准确的决策。

阅读 1807

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5万元存三年死期利息是多少中国银行
李老师 | 提问时间：01/05 18:36

#会计实务#

根据中国银行的存款利率，我们可以计算出5万元存三年的定期存款利息。中国银行三年定期存款利率为3.15%（以2021年4月为例）。利息计算公式为：利息 = 本金 × 年利率 × 存款年限利息 = 5万元 × 3.15% × 3年 = 4725元所以，5万元存三年的定期存款利息为4725元。

阅读 4078

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7万元存一年多少利息
周老师 | 提问时间：01/05 18:30

#会计实务#

要计算7万元存一年的利息，需要知道存款利率。假设存款利率为3%。利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限 = 7万元 × 3% × 1年 = 7万元 × 0.03 × 1 = 2.1万元所以，7万元存一年的利息为2.1万元。

阅读 4377

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十万元存银行定期一年的利息是多少
周老师 | 提问时间：01/05 18:28

#会计实务#

根据常见的银行利率，我们可以假设年利率为4%来计算。利息 = 存款金额 × 年利率 = 100,000 × 0.04 = 4,000 元所以，十万元存银行定期一年的利息是4,000元。请注意，实际利率可能会根据银行和市场情况有所不同，所以最好在存款前咨询银行以获取最准确的利率信息。

阅读 2050

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建行存一万元定期一年多少利息
王一老师 | 提问时间：01/05 18:27

#会计实务#

建行存一万元定期一年的利息可以通过以下步骤计算： 1. 首先确定建行的定期存款利率。建行的定期存款利率根据实际情况可能会有所不同，你可以通过查询建行的官方网站或咨询建行的客服来获取最新的利率信息。 2. 假设建行的定期存款利率为3%。 3. 计算利息金额。利息金额等于存款金额乘以利率，再乘以存款期限（以年为单位）。即：1万元 × 3% × 1年 = 300元。所以，建行存一万元定期一年的利息为300元。请注意，这只是一个例子，实际的利率可能会有所不同。建议你查询最新的利率信息来进行准确计算。

阅读 4882

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报表中其他应收款包括哪些内容
李老师 | 提问时间：01/05 18:26

#会计实务#

报表中的其他应收款包括以下内容： 1. 各类借款：包括向其他单位或个人借款的应收款项，如短期借款、长期借款等。 2. 预付款项：指企业向供应商预付的货款或服务费用，如预付货款、预付租金等。 3. 各类应收票据：包括企业持有的各种应收票据，如商业承兑汇票、银行承兑汇票等。 4. 各类应收账款：指企业向其他单位或个人销售商品或提供劳务所形成的应收款项，如应收货款、应收租金、应收服务费等。 5. 各类其他应收款：包括其他与企业经营活动相关的应收款项，如应收利息、应收股利、应收赔款等。在编制财务报表时，其他应收款通常以明细账的形式进行记录，以便对各项应收款项进行详细的管理和核对。同时，在报表中应当对其他应收款进行分类，明确各项款项的性质和金额，以便用户能够清晰地了解企业的应收款项情况。

阅读 1744

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比例算法怎么算的
李老师 | 提问时间：01/05 18:26

#会计实务#

比例算法是用于计算比例关系的一种方法，常用于会计实务中的计算。以下是比例算法的计算步骤： 1. 确定比例关系的两个值。比如，假设有一个比例关系为A：B，其中A和B分别代表两个不同的值。 2. 确定一个已知的比例关系。这可以是一个已知的比例关系，或者是一个已知的值。 3. 将已知的比例关系与未知的比例关系进行比较。如果已知的比例关系是A：B，而未知的比例关系是X：Y，那么可以设置一个等式：A/B = X/Y。 4. 解这个等式，求出未知比例关系的值。根据已知比例关系和等式，可以通过交叉乘积的方法求解未知比例关系的值。具体计算方法是将等式两边的分数交叉相乘，得到一个新的等式：A * Y = B * X。 5. 根据新的等式，解出未知比例关系的值。通过将已知的值代入新的等式，可以求解出未知比例关系的值。需要注意的是，在使用比例算法进行计算时，要确保已知的比例关系和未知的比例关系是相似的，即两个比例关系都是以相同的单位进行比较的。

阅读 3174

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整存整取和定期存款有什么区别
秦老师 | 提问时间：01/05 18:25

#会计实务#

整存整取和定期存款是两种常见的银行存款方式，它们之间存在以下区别： 1. 存款期限：整存整取通常是指存款期限为整数年的存款，如1年、2年等，而定期存款可以根据需要选择不同的存款期限，如1个月、3个月、6个月等。 2. 存款利率：整存整取的存款利率较为固定，一般在存款开始时就确定了，而定期存款的存款利率可能会根据市场情况和存款期限进行调整。 3. 存款金额：整存整取的存款金额一般是固定的，即存款时需要一次性存入一定金额，而定期存款可以根据需要选择不同的存款金额。 4. 存取方式：整存整取的存款期限内一般不能提前支取或部分支取，只能到期后一次性支取本金和利息，而定期存款可以根据需要选择提前支取或部分支取。 5. 风险和流动性：由于整存整取的存款期限较长，提前支取会存在一定的违约风险，并且整存整取的流动性较差；而定期存款的存款期限较短，提前支取相对较方便，具有较好的流动性。总的来说，整存整取适合那些有一定存款金额，不需要在存款期间使用的人；而定期存款适合那些有短期资金需求或需要保持一定流动性的人。

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