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发票项目可以开具软件技术咨询费,我们是软件开发企业,老师
刘艳红老师
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提问时间:03/31 12:44
#税务#
您好,开现代服务*技术服务吧
阅读 94
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开发票,都是个人代开,一个是8000,一个是3000,为什么开8000的只需要交个税,增值税免税,开3000的需要交增值税跟个税
秦老师
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提问时间:03/31 12:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 个人增值税的起征点对于销售货物和销售应税劳务通常为月销售额5000-20000元,具体的起征点数额由各省、自治区、直辖市根据本地区的实际情况确定。如果销售额或营业额达到了起征点,那么就需要对全部的销售额或营业额进行计税,而不仅仅是超出起征点的部分。 开8000元发票只交个税、增值税免税,可能是该地区起征点高于8000元,未达起征点所以免增值税,但个人所得达到纳税标准需交个税。开3000元发票需交增值税和个税,或许是业务适用的税收政策不同,比如不属于销售货物或销售应税劳务,不适用上述起征点政策,所以要缴纳增值税,同时个人所得达到纳税标准也需缴纳个税。 祝您学习愉快!
阅读 124
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假如老板用家里人的车出去办事情,加油票可以作为费用吗
刘艳红老师
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提问时间:03/31 12:39
#税务#
您好,签个租车协议就可以
阅读 47
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老师,两家个体,一家正常报税,一家没有开通税务,需要报C 表吗,系统自己申报了C表
刘艳红老师
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提问时间:03/31 12:33
#税务#
您好,没有开通税务,不用申报
阅读 56
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不是公司的车,加油开的票可以做费用吗
刘艳红老师
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提问时间:03/31 12:24
#税务#
您好,这个做个租车合同吧,这样就合理些
阅读 55
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开票单价取整数,数量是小数点可以吗
家权老师
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提问时间:03/31 12:01
#税务#
单价按合同价,数量可以是有限小数,一般是最多保留4位小数
阅读 38
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老师好,工商年报中,车辆购置税填不填到纳税总额上去
家权老师
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提问时间:03/31 11:55
#税务#
工商年报中的“纳税总额”一般不包含车辆购置税,即使车辆登记在公司名下。 理由说明 车辆购置税的性质:属于一次性、特定行为税,由购车人(个人或企业)在购车时向税务机关缴纳,不属于企业日常经营活动中持续缴纳的流转税或所得税。 工商年报“纳税总额”的填报口径:通常指企业在报告期内实际缴纳的与生产经营直接相关的税种,如: 增值税 企业所得税 城建税及教育费附加 房产税、土地使用税、车船税 印花税、契税(部分地方要求包含)等 而车辆购置税通常被排除在外
阅读 41
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老师,请问公司租员工的车,每个月给员工达17000,需要交哪些税,需要开票给公司吗,可以不交税吗
文文老师
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提问时间:03/31 11:52
#税务#
需要开发票给公司,要交税,且公司要代扣个税
阅读 53
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老师,请问哪些人要报经营所得B表和C表?
文文老师
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提问时间:03/31 11:52
#税务#
名下有二个以上个体户的,要报B与C表
阅读 35
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公司是农产品免税,收入费用报表啥的都造怎么办呢?
文文老师
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提问时间:03/31 11:44
#税务#
都造 ?是指没有发票吗
阅读 31
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银行手续费开发票回来,需要写报销单吗?
家权老师
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提问时间:03/31 11:42
#税务#
那个不需要写报销单的,直接做账就行
阅读 33
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请问出口退税的开票金额是以退税联的日期还是以纸质报关单的日期确认汇率的呢?
家权老师
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提问时间:03/31 11:40
#税务#
确认依据:以报关单退税专用联上明确打印的“出口日期”所属月份,来确定适用汇率。 汇率选择:您可以选择使用该“出口日期”当月1日的人民币汇率中间价,或者出口当天的实际汇率中间价进行折算。一经选定,一个年度内不得变更。
阅读 55
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公司已变更名称跟经营范围,请问之前没变更名称的进项税还能用于变更公司业务后抵扣吗
家权老师
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提问时间:03/31 11:39
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 36
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月工资一万,每个月交多少个税
刘艳红老师
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提问时间:03/31 11:29
#税务#
您好,有没有专项附加和社保?
阅读 40
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老师,是这样做账务处理吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/31 11:29
#税务#
您好,一、销售与成本业务:对。 二、暂估成本业务:原处理(暂估和冲销分录)不对,需按不含税口径修正。 修正后分录(含税100元、税率13%): 暂估入账: 借:主营业务成本 88.50 贷:应付账款-应付核算-暂估 88.50 冲销暂估: 借:主营业务成本 -88.50 贷:应付账款-应付核算-暂估 -88.50 收到发票入账: 借:主营业务成本 88.50 应交税费-应交增值税(进项税额)11.50 贷:应付账款/银行存款 100 不含税暂估金额=100/1.13=88.50,进项税额=100-88.50=11.50
阅读 57
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老师,我们租出去的土地和房产,要怎样计算土地使用税和房产税
于老师
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提问时间:03/31 11:27
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 土地使用税和房产税的计算方法不同。土地使用税是针对城镇土地的使用权征收的税种,计算公式为应纳税额=实际占用土地面积×单位税额,单位税额由地方政府根据当地的土地资源状况和经济发展需求制定,企业计算时应参考当地政府发布的最新标准。 房产税是针对房屋的所有权征收的税种,从租计征时,应纳税额=租金收入×适用税率,对于企业出租非住房,房产税税率为12%。 祝您学习愉快!
阅读 143
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老师,做可研报告的公司,销售发票开的技术服务费,那么进项开这种发票可以不
暖暖老师
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提问时间:03/31 11:21
#税务#
你好,可以的,这个是没问题的
阅读 55
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这个2万块,没有发票没有合同,怎么调整做分录呢?
家权老师
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提问时间:03/31 11:18
#税务#
意思是后期也不会开票来了?
阅读 80
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本月销售设备一批已发货,合同约定三个月后收款,请问下当月可以确认收入吗?增值税什么时候申报缴纳?
于老师
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提问时间:03/31 11:14
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 当月可以确认收入。销售货物收入应在货物已经发出并且客户已经取得了控制权时确认,合同签订和收款时间本身不直接影响收入确认的时间,所以本月发货后可以确认收入。 增值税方面,纳税义务发生时间为发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。此业务合同约定三个月后收款,若未先开具发票,纳税义务发生时间为三个月后收款时,应在收款的次月纳税申报期向主管国税机关申报缴纳增值税;若先开具发票,则开具发票当月产生纳税义务,应在开具发票的次月纳税申报期申报缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 106
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@董孝彬 老师 别的老师 别回答
董孝彬老师
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提问时间:03/31 11:13
#税务#
朋友您好,您已经学得很好了哦
阅读 60
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公司购买了车,每月还的车贷怎么做账
刘艳红老师
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提问时间:03/31 11:11
#税务#
您好 借:长期借款 贷:银行存款
阅读 27
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你好,老师,本月出口收入451607.41元,退税率13%,3月内销2451133.11元,税率13%,税负率2.2%,本月应该勾选多少进项税额?
董孝彬老师
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提问时间:03/31 11:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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老师,我们有一个加工修理修配的活,甲方分包给乙方又分包劳务派遣公司,合同里有辅材是进乙方还是劳务派遣公司呢
文文老师
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提问时间:03/31 11:09
#税务#
谁提供的辅材,就写哪个公司
阅读 54
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离职员工报个税怎么删除,因为员工离职没有删除,报的零申报,被税务机关投诉,打电话来了
刘艳红老师
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提问时间:03/31 11:07
#税务#
您好,在申报记录里面,把他的信息填离职,删除去就可以
阅读 34
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你好老师,我是小规模,我的公司注册资金是1000万,现在要变更股权转让,那么在自然人电子税务局操作个人股权转让所得第一条,被投资企业信息里面的实收资本和转让时企业账面净资产怎么填写?公司不想缴纳个人所得税,而且公司是认缴制,没有实缴,公司也没开始运营
暖暖老师
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提问时间:03/31 10:55
#税务#
你好,所有者权益金额
阅读 83
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对于一个新手会计来说,这个建筑施工单位的账和税务好做吗?这几年都有啥优惠政策吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/31 10:52
#税务#
建筑企业就是多了分项目核算
阅读 73
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出口退税一定要当月开销售发票,还是可以次月呢
文文老师
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提问时间:03/31 10:52
#税务#
你好,可以次月开具的
阅读 52
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1,合同2025年签,发票2026年开,发票金额没进2025年成本。 2,劳务发生在2023-2025年,发票2026年开,没进2025年成本, 3,归属期2025年12月份,发票2026年开,没进2025年成 三种情况在2026年怎么记账
朴老师
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提问时间:03/31 10:49
#税务#
三种情况处理一样: 2026 年入账时,全部计入以前年度损益调整,不进当年成本。 分录: 借:以前年度损益调整 贷:应付账款 / 银行存款 借:利润分配 — 未分配利润 贷:以前年度损益调整
阅读 40
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请问老师,小规模卖农副产品猪肉,税率是几个点,可以享受免税吗
家权老师
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提问时间:03/31 10:46
#税务#
你好,销售猪肉是免税的哈
阅读 32
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您好,老师,我们是做机械设备的,我们主要卖的是A设备 ,客户发票上也只允许开A,但是发货的时候出库单上还会有BCD等配件和电器,这样有没有税务风险,比如发票和出库不一致
赵老师
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提问时间:03/31 10:45
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 如果这些配件等都是A设备的附属,是可以开具发票之开具A设备的,如果和A设备不相关,就要单独开具配件发票了 祝您学习愉快!
阅读 108
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