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老师好 我是会计学堂的学生张玲玲 1月份的课程里我想问下老师未开发票的收入在哪里看
朴老师
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提问时间:01/20 01:27
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 53
收藏 0
我们公司去年捐款106万,去年是亏损的,今年又捐了5万,这两笔捐款都是可以税前扣除的,请问怎么计算可以税前扣除的金额,今年的这笔捐款需要调增吗?
小林老师
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提问时间:01/20 00:22
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 42
收藏 0
为什么我结转完增值税,报表就不平衡了,增值税结转到营业外收入
岳老师
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提问时间:01/20 00:04
#税务#
应交增值税结转营业外收入,不会导致报表不平衡。应该是别的原因。
阅读 38
收藏 0
允许税前扣除的捐款怎么分三年扣除
暖暖老师
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提问时间:01/20 00:04
#税务#
你说的每年按照利润总额12%扣除
阅读 43
收藏 0
测绘行业结转成本怎么做分录呢
岳老师
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提问时间:01/19 23:52
#税务#
借:主营业务成本 贷:原材料、银行存款、应付职工薪酬等
阅读 43
收藏 0
老师你好,进入电子税务局提示申报营业账簿印花税,没有实缴实收资本,就不用申报了是不是
刘艳红老师
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提问时间:01/19 23:19
#税务#
您好,没有就不用申报
阅读 19
收藏 0
老师你好!我自己注册一个个体工商户,而我自己在外面还有一份工作,最后面个税汇算清缴,我要填B表还是C表?刚开始免6万元,我在工作的工资里面预缴扣了,汇算的时候我能改在个人经营汇算清缴那里面扣吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 23:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 59
收藏 0
小规模,不用交的增值税要怎么做分录,结转掉
刘艳红老师
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提问时间:01/19 23:11
#税务#
您好,转到营业外收入就可以
阅读 48
收藏 0
老师你好,我想问一下计提法定盈余公积是要年底吗?还是可以等汇算清缴后补提
刘艳红老师
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提问时间:01/19 23:01
#税务#
您好,可以等汇算清缴后再计提
阅读 65
收藏 0
缴纳社保和发放工资 怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:01/19 22:47
#税务#
比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按公司的部门分配计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷: 银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 18
收藏 0
请问出口企业年末,税额结转不平,什么问题,结转后进项税额借方还有余额,期他应收款-出口退税也是还有余额,什么问题?是库存商品记多了吗?
郭老师
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提问时间:01/19 22:46
#税务#
退税的金额是进项税额了吗? 其他应收款借方有余额的话表示还有没退回来的税款
阅读 50
收藏 0
因为高企复审的问题,我公司5-10月没有享受进项加计抵扣,11月复审通过,想问问老师5-10月的可以在申报12月增值税时一次享受加计抵减政策吗?
孙美敬老师
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提问时间:01/19 22:42
#税务#
您好,复审通过后是可以的
阅读 58
收藏 0
老师:财务报表上有企业所得税填报一栏,企业所得申报中又没有企业所得税这一栏,这样两个表中的利润就会不一样,这该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:01/19 22:42
#税务#
您好,只要利润前面对上就可以,后面不影响的
阅读 18
收藏 0
老师,您好!24年5月份购入的固定资产,以前都是按月折旧,这个月可以选择500万元以下的固定资产一次扣除吗?
家权老师
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提问时间:01/19 22:38
#税务#
不可以的,只能当年一次性扣除
阅读 46
收藏 0
老师,小微企业跟小型微利企业有什么区别,都享受六税两费吗
家权老师
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提问时间:01/19 22:36
#税务#
只有这个标准,按5税率 符合条件的新小型微利企业预缴企业所得税时的判断标准:从事国家非限制和禁止行业,且同时符合截至本期预缴申报所属期末资产总额季度平均值不超过5000万元、从业人数季度平均值不超过300人、应纳税所得额不超过300万元,可以享受优惠政策。
阅读 20
收藏 0
老师,你好,24年四季度的工会经费没有做计提,直接在25年1月份做一笔交款的分录,25年1-3季度也没有计提工会经费,做法和24年一样,25年12月份做了笔4季度工会经费计提的会计分录,,企业所得税年报,工会经费怎么取数?
郭老师
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提问时间:01/19 22:24
#税务#
24年汇算清缴工会经费怎么做的
阅读 431
收藏 2
请问,私车公用,年租金60000万元,全年按一次开普通发票,出租人需缴什么税?税款是多少?(广东省肇庆市)?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 22:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
电子税务局第四季报时,附报事项里已计入成本费用的职工薪酬填什么?包括单位承担的社保吗?
苏晓燕老师
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提问时间:01/19 22:04
#税务#
是的,是应付职工薪酬科目下所有数据,包含社保,,职工福利等
阅读 47
收藏 0
电子口岸卡网址和电子口岸单一窗口是同一个网址吗?
朴老师
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提问时间:01/19 22:03
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 27
收藏 0
2025年的年度财务报表。这个月要上传到电子税务局吗?
东老师
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提问时间:01/19 22:00
#税务#
您好,季度申报的时候需要申报财务报表
阅读 52
收藏 0
老师,公司账户买的银行理财产品,会计科目记在哪里,怎么账务处理?
朴老师
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提问时间:01/19 21:58
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 60
收藏 0
企业季报里已计入成本的职工薪酬和实际发放的职工薪酬分别是看哪里的数据来填写呢?
孙美敬老师
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提问时间:01/19 21:55
#税务#
您好,稍等一下,我打字哈
阅读 81
收藏 0
个体户申请定期定额的额度,它跳出来是这样子的,这个对不对?是要交税吗?
朴老师
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提问时间:01/19 21:48
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 57
收藏 0
我想问一下0申报的印花税,我啥都没选择,直接就报了,可以吗?我看有选择买卖合同,然后填写0申报的。这个印花税申报要不要选择一个选项再申报呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/19 21:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
收藏 0
劳务派遣公司一般纳税人,采用简易计税,扣除的部分不得开专票,可开普票,剩余的部分可以开专票,这句话如何理解,开票是通过差额开票功能实现,还是说要开两张票,一张专票一张普票
苏晓燕老师
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提问时间:01/19 21:43
#税务#
您好增值税法出来这个业务还没有明确,以前是通过差额开票可以实现
阅读 102
收藏 0
26年1月征期20号是最后一天吗?还是今天是最后一天呀?
苏晓燕老师
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提问时间:01/19 21:42
#税务#
您好,明天是最后一天
阅读 22
收藏 0
老师好,我的利润表和我结转时候的未分配利润不一致,我检查了损益科目好像都没有错啊,到底是哪里出问题了,就差个几分钱。
朴老师
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提问时间:01/19 21:33
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 26
收藏 0
社保费扣个人部分 用其他应付 借放多了 要真那么平帐啊 无需在支付给个人了 跨年了 分录是什么
朴老师
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提问时间:01/19 21:30
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 51
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老师:你好!我们是装修公司,只有人工费用没有其他的成本,人工费用都申报是工资薪金,填报表的时候不填成本提示不对,请问这种基本都是人工费用的情况下该如何处理比较好
苏晓燕老师
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提问时间:01/19 21:27
#税务#
您好,如果真实业务确实是这样,你可以据实填写成本票差异原因
阅读 22
收藏 0
申报退税业务,自检出现无电子信息啥意思。怎么操作
暖暖老师
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提问时间:01/19 21:27
#税务#
你好,电子口岸从新发给国税局接收就可以啦
阅读 24
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